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文档简介

公司财务部库存现金管理制度一、背景介绍1.1公司财务概况本公司是一家实力雄厚的企业，拥有自己的财务部门。财务部门主要负责公司的财务管理、资金管理以及其他与财务相关的事务。1.2财务部门工作内容财务部门的工作包括公司账务管理、预算编制、资金管理、税务管理等方面，以确保公司的财务状况良好，以支持公司业务的发展和扩张。1.3财务部门库存现金管理的重要性财务部门的库存现金管理是公司财务管理中的重要组成部分。库存现金是指公司拥有的可随时使用的现金，包括日常流动资金等。对于公司来说，库存现金的管理对公司的运营和发展至关重要，因此财务部门需要制定严格的库存现金管理制度，以确保库存现金的安全管理和合理利用。本文将对公司财务部门的库存现金管理制度进行详述。二、库存现金管理制度2.1现金资金管理基本原则公司财务部来管理现金资金的基本原则：2.1.1安全第一现金资金管理要以安全为第一原则，保障公司的现金资金不被损失、被盗、被冒用等。2.1.2动态管理公司财务部门要对现金、银行存款、投资等情况做到动态管理，根据公司实际经营情况实时调整现金资金的使用计划。2.1.3合理利用公司财务部门要寻求合理利用现金资金，提高使用效率和收益率，减少浪费现象的发生。2.2现金资金收付款管理2.2.1现金收入管理公司任何收入必须由执收人立即填录到收入凭证上，并记录在现金日报表里，存入现金保险柜。2.2.2现金支出管理公司支出在满足业务需要的前提下，要求精打细算，严格控制开支项目和用途，用途必须从和财务相关的凭证上明确记录，并按规定的程序审批。2.3现金库存管理2.3.1现金库存目录和规格为加强现金的管理，公司要制定现金备用金、支出备用金、业务保证金等不同种类的现金库存，同时要确定各类现金库存规格和数量，如金库规格、库存数量等。2.3.2现金库存管理现金库房要设有专人管理，直接负责现金的存放、保管、管理、使用以及保险柜、密码等安全系统管理。现金库房出入库人员必须按照规定程序登记、复核、审核，入库必须经过两名以上人员核对，出库必须经过相关审批程序。应严格执行相应流程和制度，违反规定者必须严格追究责任。2.4现金账务管理2.4.1现金账务及凭证管理公司要对现金收支、库存盘点、报销统计等相关信息进行登记，建立健全的现金账务管理和凭证管理制度，以方便现金资金的监管和管理。2.4.2现金报表管理为确保财务报表准确、完整、及时，公司要建立完善的现金报表管理制度，编制现金收支表、现金日报表、现金月度报表等现金报表，以反映现金资金的流动情况和变化。三、结语本文旨在说明公司财务部门的库存现金管理制度，希望本文能对公司的财务管理工作起到一定的指导和帮助作用。管理制度既要严

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