会计电算化实务题2道

五、实务操作题(25分)（一）建立账套操作员：张红、李芳、周兰账套编号：688账套名称：常州锻造厂会计启用日期：本月行业性质：工业企业单位名称：常州锻造厂账套主管：张红客户分类：2供应商无分类部门级次：2结算方式：2会计科目级次：3-2-2-2-2-2权限：李芳（公用目录设置、总账）周兰（总账但不包括记账）总账模块启用：1）往来款核算方式：总账系统核算2）总账系统启用日期：本月（二）月初财务数据会计科目及余额表：级次科目编码科目名称辅助账类型方向余额1101现金日记账借5001102银行存款日记账、银行账借100000210201工行存款日记账、银行账借60000210202人民银行日记账、银行账借400001111短期投资借770001113应收账款客户往来借300001115预付账款供应商往来借1119其他应收款借500211901其他应收个人款个人往来借500111902其他应收单位款客户往来借1123原材料借500001137产成品数量金额式借200001139待摊费用借200001161固定资产借21580001165累计折旧贷4000001169在建工程项目核算借400000216901人工费项目核算借100000216902材料费项目核算借3000001201短期借款贷10000001203应付账款供应商往来贷300001204预收账款客户往来贷1211应付工资贷2500001214应付福利费贷2000001221应交税金贷222101应交增值税贷32210101进项税额贷32210102销项税额贷222102其他应交款贷1301实收资本贷6000001311资本公积贷1313盈余公积贷1000001321本年利润贷2760001322利润分配贷1401生产成本借24010101材料费借24010102人工费借24010103其他借1405制造费用借240501人工费借240502其他借1501产品销售收入贷1502产品销售成本借1503产品销售费用借1504产品销售税金及附加借1521管理费用部门核算借252101工资部门核算借252102福利费部门核算借252103折旧部门核算借1522财务费用借注：指定科目一定要做。（三）辅助项目1．辅助核算目录：（1)部门及编号01厂办02财务部03一车间04二车间05销售部（2)个人及编号：0l张云厂办02李刚财务部03周力一车间04杨扬二车间05周平销售部（3)客户分类：01外地客户02本地客户（4)客户档案：外地客户01无锡钢铁厂02上海宝钢本地客户03武进炼铁厂04常州钢厂（5)供应商档案：上月末上海悦达公司购货款贷17000（三）日常业务1．根据下列经济业务，以会计身份完成编制记账凭证（1）2日，供应部从北京新兴公司购进一批甲商品，支付货款15500元，税款2635元，商品已验收入库，货款和税款以转账支票(4548#)付给。（2）3日，销售二部吴刚给苏果超市丙商品一批，货款122000元，税金20740元，款项尚未收到。（3）5日，收到苏果超市电汇款142740元（4）6日，以转账支票(4549#)支付上海悦达公司货款17000元（5）8日，总经理办公室张华报销招待费(转账支票4550#)1578元（6）10日，供应部周平出差，预借差旅费2000元，以现金支付（7）15日，购入运输车辆一辆，50000元，转账支票(4551#)支付，交付使用（8）期末结转损益类科目2.以出纳身份完成出纳签字3.以主管身份完成凭证审核、记账（四）期末处理进行期末对账处理、试算平衡和完成结账操作（五）报表处理1.定义如下的报表格式利润表单位名称：年月单位：元项目行次本月数本年累计数一、主