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1首次公开发行股票并上市申请文件目录第一章招股说明书与发行公告1－1招股说明书（申报稿）

1－2招股说明书摘要（申报稿）

1－3发行公告（发行前提供）第二章发行人关于本次发行的申请及授权文件2－1发行人关于本次发行的申请报告

2－2发行人董事会有关本次发行的决议

2－3发行人股东大会有关本次发行的决议第三章保荐人关于本次发行的文件3－1发行保荐书妖第四蚁章就会计富师关座于本遭次发互行的合文件践4－巡1兰财务贵报表爪及审夜计报则告

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奔发行老人应砌披露罪持有帖5%敞以上械股份符的主法要股郊东以霉及作牧为股毛东的谅董事泄、监斧事、江高级弯管理钉人员概作出酬的重剥要承敲诺及陡其履腰行情轰况果。滚第六魄节义

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敲发行牌人应杂披露举其在燥行业匠中的竞竞争短地位腹，包堡括发眉行人巩的市狗场占遭有率录、近柴三年五的变凳化情春况及塔未来棚变化位趋势显，主降要竞剩争对滋手的荣简要泉情况斧等。蛛第四火十四坡条琴

革发行动人应洲根据情重要容性原什则披种露主敲营业趣务的锣具体叹情况确，包库括：墓（一捆）主厕要产颗品或米服务古的用暂途；淡（二乓）主璃要产弟品的恒工艺苹流程浸图或钉服务肝的流强程图拣；属（三联）主宣要经弓营模它式，以包括严采购惹模式丑、生军产模垫式和水销售枝模式锐；贤（四事）列懂表披港露报缎告期史内各廊期主户要产顺品（满或服宰务）抓的产惯能、鸡产量到、销蠢量、快销售乘收入算，产驰品或霸服务凉的主迫要消权费群协体、矩销售普价格合的变最动情伸况；冒报告雀期内街各期偶向前抄五名洞客户辽合计垂的销反售额拌占当隐期销吵售总链额的摆百分编比，煤如向饱单个储客户炸的销态售比显例超礼过总套额的稀50穷%捞或严暖重依叮赖于妇少数酱客户注的，种应披附露其际名称宿及销怨售比孕例。吐如该共客户蜂为发奇行人绿的关偿联方疮，则也应披究露产运品最吧终实抚现销茂售的乳情况歼。受窄同一包实际绞控制芬人控坝制的端销售概客户刺，应波合并栋计算西销售绸额；匆（五则）报式告期逗内主寻要产诸品的干原材胡料和凯能源丧及其释供应跨情况城，主骄要原背材料伶和能时源的管价格稀变动茧趋势心、主瑞要原昏材料峰和能挣源占休成本搞的比祸重；定报告堆期内充各期锈向前茎五名建供应嫩商合巷计的缎采购担额占辫当期挪采购卡总额雕的百贝分比扯，如降向单没个供水应商延的采君购比凉例超淡过总驼额的望50绳%换或严升重依蚊赖于糊少数嫁供应闯商的加，应业披露终其名育称及院采购串比例伪。受贵同一售实际越控制粱人控辫制的鸣供应昼商，扯应合留并计腰算采覆购额捆；错（六无）发滨行人密应披否露董骨事、摊监事僻、高许级管密理人稼员和坦核心窗技术擦人员查，主辩要关斧联方激或持速有发卡行人双5准％以舰上股裳份的米股东腔在上循述供遍应商蛾或客阿户中窃所占报的权玉益。岗若无馒，亦姓应说舌明；伪（七迫）存始在高划危险幸、重壁污染屈情况衬的，扬应披尺露安除全生塑产及朋污染逮治理晕情况习、因线安全核生产茅及环擦境保蔽护原辽因受裂到处伴罚的淹情况泥、近趣三年燕相关各费用移成本企支出剃及未贸来支厌出情犬况，依说明洞是否交符合弯国家士关于止安全绝生产秀和环锻境保内护的交要求陪。斯第四饶十五情条膊

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盗发行团人应产披露睁拥有剃的特狱许经报营权丙的情哄况，埋主要玩包括丑特许含经营仰权的升取得前情况蚂，特雁许经挂营权雄的期辅限、臣费用纤标准子，对联发行刷人持乌续生雁产经裙营的那影响逼。左第四酱十七恼条统煮发行偏人应址披露阻主要平产品碗生产妖技术毙所处台的阶锁段，水如处损于基宾础研馋究、耽试生朴产、叼小批卫量生阵产或判大批粒量生揭产阶还段。切发行喷人应限披露词正在固从事珠的研职发项桶目及挠进展牺情况米、拟可达到员的目缩标，阿最近渐三年庄及一籍期研亮发费花用占私营业复收入倾的比线例等费。与末其他煤单位科合作漆研发耕的，围还需新说明括合作严协议化的主丙要内蜂容、君研究弹成果旱的分顷配方路案及坟采取坝的保京密措尺施等渡。斜发行寺人应候披露欲保持虑技术躺不断逃创新揪的机各制、放技术蚊储备露及技送术创装新的揪安排轧等。殊第四呢十八路条腹

矛发行净人若印在中精华人犬民共穷和国冲境外晓进行窝生产捞经营占，应笼对有亡关业抗务活艳动进虾行地喜域性塞分析尖。若庆发行是人在萌境外枯拥有充资产研，应番详细寸披露财该资眼产的范具体链内容步、资老产规浆模、患所在使地、凝经营匆管理超和盈存利情吉况等婚。类第四暑十九唯条北

宁发行怎人应医披露伙主要沾产品健和服卸务的锋质量皇控制幸情况榆，包翼括质翠量控沃制标止准、朗质量封控制位措施斯、出稻现的财质量巧纠纷窗等。辱第五顾十条缺

伪发行改人名李称冠纽有锋“誉高科疾技荒”否或作“纷科技治”貌字样纵的，葵应说尾明冠获以此捐名的引依据另。冰第七黎节叔昌同业阶竞争览与关岔联交爱易础第五钱十一斩条诊

汪发行笨人应兵披露凡是否而存在茧与控挨股股霉东、档实际尊控制纸人及撒其控鸦制的牲其他榜企业脏从事泡相同裤、相紫似业堆务的茄情况美。对题存在受相同芳、相俩似业丘务的废，发院行人运应对竞是否野存在栏同业贿竞争肾作出竟合理糖解释听。饶第五轨十二蒸条街

非发行窜人应茅披露合控股祥股东元、实陵际控饼制人简作出盲的避瓜免同叙业竞技争的造承诺白。疑第五璃十三责条孟

误发行侧人应霜根据悬《公叉司法抹》和吧《企灯业会林计准内则》歼的相来关规场定披扮露关帖联方座、关街联关晒系和拿关联稀交易享。颜第五斑十四照条边

茂发行差人应田根据避交易范的性蹈质和绍频率饮，按颈照经决常性猛和偶雷发性狗分类夕披露耐关联葱交易扰及关渴联交伏易对弦其财粮务状嫁况和众经营蛛成果间的影撇响。汇购销宇商品猎、提逢供劳咬务等彻经常绝性的凉关联单交易谦，应火分别茂披露悉最近旱三年栋及一陈期晃关联吉交易蛋方名蜓称、拥交易剧内容牺、交久易金港额、永交易俱价格敲的确宫定方在法、合占当饺期营哈业收矿入或渗营业闲成本吴的比碗重、变占当退期同葵类型热交易拳的比做重以层及关挨联交凳易增畏减变长化的读趋势钓，与旁交易纠相关玩应收千应付肆款项是的余融额及俘增减跟变化答的原厕因，抢以及仓上述骆关联尚交易缠是否调仍将第持续便进行懂。桃偶发腹性的念关联到交易决，应知披露粉关联迁交易额方名悟称、匪交易肃时间这、交如易内途容、尚交易秆金额滔、交猎易价势格的要确定肉方法倚、资食金的馋结算漫情况希、交角易产雅生利糖润及针对发餐行人让当期怀经营淘成果温的影搞响、礼交易巩对公极司主映营业哭务的尊影响读。蜂第五厦十五贸条改

样发行梳人应顽披露脚是否老在章胃程中随对关滥联交拿易决高策权凡力与顿程序泄作出掠规定亿。公神司章麦程是追否规族定关护联股盾东或岂利益师冲突继的董分事在桌关联帖交易辈表决购中的扶回避映制度真或做股必要姓的公商允声斑明。圈发行辈人应徒披露蔬最近患三年戏及一耗期挣发生出的关拐联交冒易是简否履少行了耍公司档章程愉规定盐的程紫序，天以及凤独立谜董事气对关推联交锣易履敌行的蝴审议榆程序复是否亡合法宋及交乘易价燕格是巴否公卸允的温意见定。寨第五总十六仍条坚

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极发行王人应更披露始董事茶、监攻事、魂高级锈管理索人员承及核束心技幸术人触员的每简要宴情况吵，主宾要包馒括：荣（一击）姓矿名、嘱国籍株及境痕外居赢留权蜡；举（二菠）性漫别；凭（三好）年忆龄；避（四红）学昼历；眯（五羽）职岁称；脾（六败）主境要业菌务经永历；劝（七柴）曾门经担住任的肉重要抛职务漏及任所期；瘦（八陶）现僚任职但务及望任期滚；芒

吩对核牌心技授术人为员还吼应披伤露其纸主要边成果烧及获薯得的伞奖项壁。警对于凳董事捧、监通事，改应披屡露其炊提名挨人，绩并披刮露上卡述人杠员的酿选聘蜓情况舍。度第五某十八犯条现

亩发行守人应落列表余披露份董事撇、监寨事、觉高级饱管理衬人员醉、核会心技牧术人绍员及醒其近谅亲属垃以任莫何方昆式直摘接或柔间接闯持有食发行壁人股伯份的贡情况毁，并么应列枝出持染有人签姓名机，近容三年方所持跌股份币的增轨减变活动以孝及所攻持股纲份的言质押宋或冻席结情君况。程第五奶十九望条陷

焦发行夏人应朵披露杀董事欠、监角事、哭高级脏管理境人员扛及核纵心技尺术人阀员的风其他窃对外番投资灿情况沈，有症关对贯外投离资与唐发行驳人存常在利尸益冲书突的嫌，应筋予特时别说群明，拔并披欢露其攀投资火金额赠、持左股比暑例以师及有皆关承壮诺和复协议掠；如败无该甘种情临形，远则应疼予以蒙声明底。对袋于存必在利机益冲青突情毫形的脸，应掌披露宰解决摩情况驳。垄第六电十条界

叛发行梳人应熟披露番董事偶、监洪事、疏高级么管理恋人员扰及核秤心技蹦术人收员触最近熄一年剃从发舞行人总及其颠关联摊企业齐领取恒收入办的情父况，盒以及隐所享塔受的那其他热待遇震和退恶休金畏计划欢等。斯第六辅十一广条帜

旦发行滚人应升披露更董事顷、监艳事、押高级刮管理楼人员抚及核秧心技投术人喂员的光兼职触情况书及所奸兼职纷单位龄与发廊行人穿的关桃联关宇系。呢没有冠兼职想的，趟应予句以声箱明。套第六响十二鉴条概

妖发行新人应番披露膊董事烫、监苗事、济高级此管理源人员谅及核不心技赌术人滋员相斩互之布间存桐在的善亲属蚕关系航。拜第六音十三哀条蚀

长发行柔人应戏披露勾与董餐事、光监事誉、高溉级管晚理人战员及私核心薄技术斧人员慎所签税定的届协议询，董袭事、溉监事沾、高惹级管鉴理人脱员及结核心刊技术竿人员捐作出洋的重爷要承假诺，交以及叙有关汽协议顶或承纱诺的弯履行斧情况惹。唯第六吵十四环条漏

浅发行匙人应嘱披露畅董事触、监瓶事、砍高级四管理绍人员舟是否住符合碍法律价法规隆规定露的任薯职资庄格。惭第六角十五张条攀

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讽发行桐人应兽披露沿股东钉大会进、董悠事会作、监腹事会食、独发立董排事、若董事都会秘鲁书制蚊度的躁建立谨健全摆及运效行情择况，垂说明病上述华机构葱和人角员履观行职哲责的恋情况摆。酬发行锻人应剥披露附战略仗、审吧计、晋提名傅、薪挑酬与策考核目等各线专门仇委员据会的掘设置阶情况武。营第六港十七脾条齿

爬发行盗人应化披露琴近三披年内悔是否可存在汁违法血违规踏行为死，若括存在挤违法萍违规中行为吼，应没披露毁违规灰事实炎和受排到处殖罚的恢情况奸，并底说明名对发为行人询的影委响；刃若不攀存在摇违法侦违规躺行为鹿，应荷明确盲声明会。新第六筹十八轮条督

铸发行咽人应概披露县近三逮年内专是否壮存在腐资金凭被控农股股佛东、讽实际陈控制莫人及茂其控泻制的喉其他休企业逢占用隔的情夜况，斩或者希为控塌股股牛东、袋实际疑控制亭人及币其控袄制的同其他嗓企业雕担保确的情余况；射若不尿存在铲资金命占用询和对肚外担婶保，宽应明队确声元明。浇第六两十九寇条振

刊发行刻人应甩披露洲公司字管理接层对俩内部右控制敌完整位性、婆合理修性及美有效客性的惑自我糟评估掌意见箱以及嫌注册事会计议师对创公司题内部称控制惠的鉴哪证意控见。宏注册腰会计撇师指扭出公厨司内刷部控凯制存纸在缺辉陷的众，应浪予披皮露并酱说明渴改进松措施安。绝第十肿节母

守财务餐会计直信息伪第七券十条假现发行谨人运基行三誓年以贫上的惨，应纽披露他最近纠三年变及一传期少的资捎产负阵债表蛮、利猫润表社和现变金流蔑量表陷；手运行盛不足寸三年属的，原应披抵露最胃近三端年及夹一期降的利桌润表己以及要设立艰后各剥年及逗最近恼一期礼的资姻产负疮债表听和现证金流三量表最。堡发行灵人编稻制合长并财舞务报慨表的趁，应上同时次披露楚合并则财务霞报表香和母苍公司马财务慢报表肠。堡第七蚊十一并条坡辣发行桨人应溉披露尤会计暴师事擦务所惨的审狂计意表见类念型。处财务伟报表捧被出漂具带欲强调臭事项从段的纱无保欢留审墓计意降见的鹊，应显全文骑披露智审计程报告伤正文唤以及捡董事利会、尿监事悲会及颠注册晚会计脊师对绝强调糠事项辅的详卧细说泡明。更第七喊十二战条侦发蝇行人葡应披挤露财诉务报茫表的宪编制瞎基础言、合耽并财梨务报恐表范愁围及远变化选情况晃。娘发行鸟人运赚行不愉足三锻年的落，应摇披露壮设立肆前利陆润表漏编制蔑的会菠计主傅体及不确定爽方法愤；存牧在剥流离调屯整的驰，还附应披器露剥槐离调遍整的尖原则置、方主法和块具体因剥离商情况滋。举第七挥十三鞠条伸咬发行挣人应恨结合峰业务胳特点跨充分演披露才报告扮期内务采用园的主公要会社计政绍策和塑会计滚估计缠，主垂要包尾括：枯（一法）豪收入郊确认法和计小量的骨具体版方法族；切（二存）鞋金融摘资产拆和金业融负吩债的稼分类骑方法械，金驴融工递具的腰确认姑依据泳和计总量方肌法，就金融摸资产听转移浓的确鞠认依魄据和乳计量负方法傅，主详要金急融资恼产的族公允冲价值茎确定袖方法序、减巷值测纺试方辱法和菜减值劲准备跌计提著方法化；无（三滚）劝发出疤存货虽成本趣的计项量方待法，省存货界可变诵现净扭值的配确定格依据融及存湿货跌露价准帜备的皮计提担方法雕；绑（四醋）暑长期经股权作投资秋的初码始计伴量、挨后续默计量响及收井益确已认方兔法；碗（五涝）坏投资茫性房寺地产教的种彻类和每计量配模式仗；采产用成面本模知式的轮，投已资性麦房地胞产的撕折旧迹或摊掉销方皮法以躺及减甩值准呈备计唱提依利据；云采用锡公允斥价值际模式速的，个投资杜性房催地产饰公允裕价值西的确稍定依相据和完方法赤；投琴资性降房地局产的遍转换毒及处梦置的肌确认砍和计望量方疑法；保（六善）趁固定姿资产斤的确装认条蜘件、忌分类狠、计裁量基洗础和烟折旧厘方法巡，各鸭类固脸定资持产的吊使用桂寿命拳、预颂计净燕残值翠和折绝旧率祝；盼（七皮）最无形支资产脾的计猾价方没法和岁摊销铃方法誓；使凑用寿钳命有共限的矮无形荷资产竟，其魄使用戏寿命终的估络计情罩况；嘴使用逝寿命寺不确顽定的乐无形括资产匹，使私用寿夸命不枕确定笔的判渡断依银据；吵（八巨）套除存遍货、饲投资岩性房录地产津及金阳融资怖产外田，其知他主维要资赶产的省资产陆减值锋准备糊的确剩定方蔽法；威（九拦）宣股份狂支付倒的种剪类及写权益前工具限公允锯价值苍的确样定方透法；吉（十久）返借款舰费用饲资本耍化的惨依据膛及方鬼法；当（十阔一）岭联其他金对发央行人真报告拨期内摊财务感状况斑、经驻营成燃果有组重大稳影响象的会本计政移策和坦会计美估计婶；羞（十毙二）绘报训告期快内存池在会筝计政征策或柄会计崇估计耗变更匙的，蛮变更科的内否容、琴理由遵及对挪发行鼻人财造务状枯况、贝经营盗成果生的影室响金用额。测第七盾十四青条狂冈发行磨人的杜财务壁报表诸中包篮含了充分部粱信息嫂的，么应披金露分企部信症息。蓄第七乡十五合条榜总发雨行人蒸最近完一年列及一弃期遵内收骄购兼剖并其弹他企推业资信产（讨或股建权）减，且范被收您购企华业资亭产总认额或献营业动收入帮或净祝利润政超过傍收购兔前发毕行人类相应驼项目黑20踏%广（含藏）的抽，应谈披露疫被收蜂购企信业收罗购前爱一年于利润耍表。蛋第七筑十六深条浸牛发胸行人浅应依陷据厌经注跌册会春计师郊核验肃的非诉经常家性损脚益明拿细表涉，惹以合痰并财爹务报创表的张数据俩为基傻础，缩披露础最近乎三年掠及一岂期非域经常议性损杂益的膛具体辈内容分、金删额及狠对当置期经满营成熔果的汤影响伍，并述计算粥最近起三年轨及一态期扣匆除非踏经常暖性损荣益后畜的净愉利润眼金额既。说第七晒十七带条泛辉发武行人但应扼睁要披微露楚最近触一期尽末伴主要降固定好资产揪类别稍、折胜旧年岸限、召原价早、净绳值；叹对外移投资芹项目宪及各烫项投标资的誉投资罪期限盯、初芽始投催资额治、期钩末投悼资额杜、股障权投稼资占掘被投夕资方刃的股键权比陵例及握会计冠核算重方法肿，编神制合筹并报花表时考采用斤成本绕法核螺算的水长期软股权排投资那按照谋权益才法进龟行调盘整的援方法染及影被响金着额。糟第七军十八枕条繁咏发粪行人提应扼饮要披渣露蛾最近纸一期桶末记主要殖无形砌资产颂的取扁得方挠式、载初始扯金额钟、摊皂销年慢限及悼确定雨依据异、摊如余价燥值及爬剩余茎摊销菊年限屿。无双形资既产的咸原始乐价值荣是以幸评估煌值作暖为入吉账依样据的队，还规应披飘露资猪产评们估机燃构名妻称及罪主要牌评估屑方法哲。交第七宾十九姿条翁辈发行止人应队扼要治披露而最近郊一期澡末似的主索要债扣项，特包括拔主要垒的银急行借弄款，誉对内类部人蒸员和冲关联牛方的泉负债讯，主纲要合抄同承山诺的让债务亚、或双有债威项的早金额脱、期毒限、岛成本情，票沸据贴尚现、湾抵押刮及担抖保等汁形成信的或筛有负惰债情贩况。垮有逾展期未逢偿还猴债项棒的，相应说陈明其嫌金额冬、利量率、的贷款羽资金朋用途新、未棋按期昌偿还信的原哈因、辨预计孟还款贴期等欠。叠第八知十条捷饼发行亭人应鄙披露拢所有系者权乔益变轿动表融，扼猎要披目露报初告期勇内各钱期末就股东踢权益字的情慈况，同包括馒股本裕、资咏本公箩积、厘盈余驴公积猜、未忆分配声利润朗及少叛数股票东权偶益的爆情况伐。绘第八赵十一戚条宣

赵发行忌人应乒扼要田披露害报告无期内昨各期继经营波活动趣产生项的现波金流敬量、甘投资世活动除产生潜的现效金流盛量、哨筹资埋活动温产生艳的现挂金流痰量的舅基本朽情况载及不搂涉及省现金疮收支填的重鹊大投巧资和肤筹资涂活动瓦及其答影响钟。捉第八性十二拼条汽

表发行桥人应品扼要疏披露隙会计形报表斑附注记中的域期后飘事项贯、或屈有事周项及太其他扎重要奸事项何。孟第八蜂十三爹条验

售发行运人应尾列表专披露虫最近既三年牛及一婆期的狼流动误比率恭、速督动比注率、俱资产辉负债畅率（瑞母公亦司）退、应冬收账仍款周酬转率编、存牲货周城转率阿、息骗税折凭旧摊芹销前刑利润边、利吵息保勉障倍仙数、严每股涝经营葬活动役产生冠的现唉金流逝量、学每股忧净现采金流姜量、其每股耽收益注、净柿资产塑收益迎率、恨无形亚资产列（扣堤除土蕉地使蒸用权旧、水怀面养黄殖权丢和采租矿权华等后嗽）占鲜净资汉产的如比例繁。除历特别别指出钉外，场上述做财务预指标豆应以税合并筋财务崭报表振的数猫据为警基础大进行螺计算昏。其化中，介净资贤产收累益率归和每兵股收慎益的屯计算狗应执你行财序政部程、中花国证穴监会令的有令关规队定。韵第八咸十四咳条制止如果沉发行纷人认锐为提欣供盈锁利预欺测报汉告将疗有助院于投巩资者烫对发祝行人垦及投回资于毫发行偶人的秧股票念作出丈正确山判断应，且解发行裕人确削信有母能力兵对最深近的宅未来调期间勤的盈违利情穗况作嚷出比民较切肯合实罪际的铅预测葱，发科行人给可以侨披露形盈利义预测袄报告澡。发存行人允本次跃募集据资金梅拟用寄于重剥大资尝产购败买的吐，则离应当军披露房发行休人迟假设枪按预虽计购钞买基盏准日冤完成疲购买描的盈缺利预蓝测报该告怪及钓假设忆发行畏当年供1弦月测1少日完像成购饭买的绑盈利央预测谅报告迁。均第八竟十五齿条驶该发行团人披剃露盈淘利预守测报更告的菊，应袋声明蝇：姿“唐本公呀司盈啊利预洪测报宰告是着管理茧层在燕最佳叼估计周假设阻的基另础上茂编制带的，绝但所好依据吊的各微种假后设具永有不盈确定牧性，魄投资吉者进常行投独资决子策时幅应谨稿慎使修用。厅”朵第八絮十六冻条齿

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兔发行后境内钻上市怖外资童股韵和活境外丙上市困外资凑股的镜发行轮人敢，由加于在亮境内挤外披忧露的屯财务劫会计烦资料袄所采拔用的刻会计躲准则旬不同瞒，导政致净坦资产侄或净文利润范存在钱差异爪的，薪发行菌人应仿披露徐财务肆报表直差异掠调节墙表，蛙并注谷明境岛外会惠计师耗事务掘所的电名称霞。境齿内外剥会计彩师事劳务所绪的审穷计意号见类抬型存材在差近异的价，还荷应披拾露境鉴外会将计师小事务绳所的摘审计挑意见迅类型盾及差景异原稻因。犹第八集十八译条摊

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