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千里之行，始于足下。让知识带有温度。第第2页/共2页精品文档推荐出纳岗位职责出纳岗位职责

出纳岗位职责

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不行借支，若需要借支就必需填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳赐予报销。

五、员工工资的发放。

出纳岗位职责

一、办理现金收付结算业务

(一)、严格根据国家有关现金管理的规定，依据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核办理款项收付。对重大的'开支项目，必需经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可支付，收付款后要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。

(二)、库存现在不得超过银行核定的限额，超过部分要准时存入银行，不得以白条抵充库存现象，更不得任意挪用现象。

二、登记现金日记账

(一)依据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔挨次登记现金日记账，当日的收支款项当日必需入账，并结出余额，每日终了，现金的账面余额要同实际库存现金核对相符，如有差错，要准时查询处理。

(二)出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务账簿的登记工作通讯稽核工作和会计档案保管工作。

三、保管库存现金和各种有价证券

对于现金和各种有价证券，要确保其平安和完整无缺，如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人。

四、保管有关印章、空白收据

(一)出纳人员所管的印章必需妥当保管，严格根据规定用途使用。

(二)对于空白收据必需严格管理，专设登记簿登记，仔细办理领用注销手续。

出纳岗位职责

1、严格执行现金管理制度和结算制度，依据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。

2、负责银行账户的日常结算，包括银行结算单据的填发、取得、核对。

3、保管现金、存单及其他各类有价证券，并定期盘点核对，如发觉涨短，准时上报处理。

4、严格掌握现金库存限额，以保证公司三日内正常经营需要为限。

5、不得挪用现金或以“白条”抵库，不得签发“空头”支票。

6、负责各项收付款业务及工资发放，做到准时精确，不得无故延误。

7、登记现金、银行存款日记帐，并做到日清月结。

8、依据帐务处理需要，准时将在手单据移交会计主管编制记账凭证。

9、每日9：00前编制前日《资金日报表》，准时报告公司资金使用和结存状况。

10、月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调整表》。

11、按时清理帐目，督促因公借款人员准时报帐，杜绝个人长期欠款。

12、负责在手税务发票、收

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