一统计自查报告及整改措施_第1页
一统计自查报告及整改措施_第2页
一统计自查报告及整改措施_第3页
一统计自查报告及整改措施_第4页
全文预览已结束

付费下载

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

一、统计自查报告1.1背景为了提高公司的财务管理水平，加强内部控制，降低财务风险，我们对公司的财务情况进行了全面自查。1.2自查范围本次自查主要针对公司财务管理方面，包括但不限于以下内容：会计账簿的编制、核对、审批、记帐和报送；财务收支管理制度的规范性和执行情况；资金管理的合理性和有效性；报销管理的制度性和规范性；其他与财务管理相关的方面。1.3自查方法我们采用了以下方法进行自查：审阅公司财务管理制度；检查财务会计账簿的编制、审批、记帐等过程；针对重点领域开展深入调查，了解情况；进行随机抽样检查；与部门负责人和业务人员进行沟通交流。1.4自查发现在自查过程中，我们发现了以下问题：1.4.1会计账簿不规范-会计科目名称不统一；

-后期调整记录不完整；

-现金、银行存款等款项记录不准确；

-固定资产台账不规范，未及时更新。1.4.2资金管理不规范-资金流水账未及时登记；

-财务审批不规范，未经过二次审核；

-现金日报账未做到每日汇总；

-现金库房管理不规范。1.4.3报销管理不规范-收据验真不严谨，未及时核对；

-报销单填写不规范，未按规定填写；

-报销单审批不规范，未按规定审批；

-报销单交付上级领导审批，周期过长。1.4.4其他问题-财务人员从业资格证书过期或未拥有。1.5自查结果自查结果显示，公司财务管理制度执行不到位，内部控制措施不完善，存在较大的财务风险。二、整改措施2.1整改方案为了解决发现的问题，我们制定了以下整改措施：2.1.1修改会计账簿-对散乱的账户进行整合，统一会计科目名称；

-加强对后期调整记录的管理，保证记录完整准确；

-对现金、银行存款等金额进行核对，消除账面错误；

-更新固定资产台账数据，保证准确性和规范性。2.1.2健全资金管理制度-建立完整的资金流程管理制度，明确各环节职责；

-严格执行领款人和财务人员双重签字、二次审核制度；

-健全现金日报账管理制度，建立日常核对机制；

-加强现金库存管理，确保储备充足，并对库存定期盘点。2.1.3完善报销管理制度-加强收据验真工作，对所有报销单据进行认真核对；

-明确报销单填写规范并加强培训；

-建立报销单审核人员的审核意见记录，并对异常情况进行反馈；

-减少报销单的审批环节，缩短审批周期。2.1.4财务人员再培训-根据国家有关规定，每年进行财务培训，保证从业资格证书的有效性；

-建立健全员工的职业培训计划体系，增强员工的专业素质和业务应对能力。2.2整改进展我们已经开始了整改工作，并取得了一定的成效。目前，已经完成了会计账簿的修改、审核审批的规范化、现金日报账的升级和现金库房的加强管理。报销管理制度也在优化过程中，计划在下个财务年度开始实施。同时，为了保证财务人员的业务水平，公司制定了职业培训计划，以提高员工的专业知识和技能。2.3整改效果随

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 合同范本

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论