企业员工预防职务犯罪讲座教学课件

企业员工职务犯罪预防讲座主讲人:廖耀雄律师8··。●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●0●●●●频繁的员工犯罪现象不仅使企业蒙受经济损失,也给企业形象和企业名誉带来负面影响,因此,对这个企业“黑洞一定要严防死堵,避免造成不必要的损失及生产经营危机因此,对于职务腐败,必须高度重视,严格防范。这既是维护企业利益的需要,也是企业对员工高度的负责。N八●●●●●目录●0●0●0●0CHAPTER1职务犯罪诱发原因CHAPTER2企业中常见的职务犯罪行为CHAPTER3工职务犯罪预防措施CHAP1职务犯罪诱发原因●●●●●●●0●01受社会不正之风影响,受利益驱动,法制观念淡薄正常收入难以满足需求认为待遇等方面没有满足自己●骨牌效应,发现他人职务犯罪不抵制反而效仿2企业不规范的管理制度为职务犯罪的产生提供条件工资福利待遇等方面长期存在争议赐务人员权力大且缺乏监管,一手经办公司所有资金往来管理者、财务等人员对真实的进销过程监管脱节公司与业务单位只在各自账面反映往来,未及时对销账3外部条件诱发职务犯罪业务单位的利益诱惑受外部关系人如同学、老乡的蛊惑●●●cHAP2常见的职务犯罪行为●●●0●0●非国家工作人员受贿罪对非国家工作人员行贿罪●职务侵占罪挪用资金罪故意毁坏财物罪签订、履行合同失职被骗罪隐匿、故意销毁会计凭证、会计帐簿、财务会计报告罪●伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪●侵犯商业秘密罪盗窃罪重大责任事故罪背信损害上市公司利益罪●●●非国家工作人员受贿罪●●●0●0●●●0案例:担任某石油销售有限公司经理王某,在2019年6月,该公司要求下属分支机构对各自辖区内加油站进行先期考察,符合条件的可以租赁或收购。王某将这一消息告诉了另一石油销售有限公司经理刘某刘某请其牵线并承诺给予好处。后经王某推荐,刘某经营的多个加油站被王某所在的公司收购,刘某送给王某现金43万元表示感谢。法院经审理认为,被告人王某的行为构成非国家工作人员受贿罪,依法被判处有期徒刑六年,并处没收个人财产5万元。●●●法律法熜●●●0●0●●●非国家工作人员受贿罪:根据《刑法》第一百六十三条规定,公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利,索取他人财物或者非法收受他人财物,为他人谋取利益,数额较大的,处五年以下有期徒刑或者拘役;数额巨大的,处五年以上有期徒刑,可以并处没收财产。公司、企业或者其他单位的工作人员在经济往来中,利用职务上的便利,违反国家规定,收受各种名义的回扣手续费,归个人所有的,依照前款的规定处罚。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前两款行为的,依照《刑法》第三百八十五条、第三百八十六条的规定定罪处罚。行为条件●●●●●1索取他人财物●●0●0公开、半公开地讨价还价主动地向他人索要、逼取用暗示的方式索取贿赂或拖蒼不办的方法索要贿赂2非法收受他人财务,为他人谋取利益先收受财务,再为他人谋取利益先为他人谋利,再收他人财物许诺为他人谋取利益3.在经济往来中违反国家规定,收受各种名义的回扣,手续费●销售商品时在账外暗中以现金、实物等其他方式退还给对方一定比例的商品价款●手续费指所谓的信息费、劳务费、辛苦费和好处费等●●●●●立案标准●0●0●●●0非国家工作人员受贿罪:公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利,索取他人财物或者非法收受他人财物,为贪他人谋取利益,或者在经济往来今日魔四击手些中,违反国家规定,收受各种名义的回扣、手续费,归个人所有数额在5000元以上的,应予追诉●●●●●受贿方式●0●0●●●0以交易形式受贿收受请托人提供的干股已开办公司等合作投资名义受贿以委托请托人投资证券、期货或者其他委托理财的名义受贿