某传媒公司财务管理制度汇编

某传媒财务管理制度一、采购管理（一）采购分类

（二）采购方式和采购申请流程（三）经营性支出采购管理1、采购流程

2、经营性支出采购审批权限3、经营性支出采购与付款流程图（四）非经营性支出采购管理1、采购流程

2、行政采购审批权限3、非经营性支出采购与付款流程图（五）采购监督和供应商档案管理（六）流程办理的时间要求二、销售与应收账款管理（一）合同管理制度和流程（二）发票开具流程（三）应收账款管理

1、广告业务的垫款控制2、品牌中心全案客户的垫款控制3、应收账款催收（四）、业务提成奖励体系

1、业务提成或奖励方案的制定及审批流程2、业务提成或奖励方案的执行3、各中心2011年业务提成和奖励方案三、费用报销、借款流程和标准（一）出差审批流程（二）借款及报销时间要求（三）借款流程（四）费用报销流程（五）借款与费用报销审批权限（六）出差报销标准

（七）营销费用报销管理办法（八）会签要求四、预算管理（一）预算的编制和审核（二）预算的执行监控和预警（三）预算分析（四）预算考核（五）预算预警（六）预算调整（七）年度预算编制、审批、下达流程图一、采购管理采购方式定点采购招标采购比价采购（一）采购分类采购类型经营性支出采购非经营性支出采购（涂二江）倚采躁购玩方匆式魂和锤采抚购适申显请受流沫程采巴购炼方在式兼分牌为游定堡点悉采氏购例、强招弃标膨采恳购蛇、启比萍价狸采提购皆。箱申袭请汗采妙购守部盛门穴选葱择似采辽购爸方策式季，屋须拳经昂过贪业番务午中顽心恋总膛经持理幻玉或屡部裤门衫总帅经享理惨批据准咸。所矛有湖采眼购酒方回式饼都节必女须辽执郑行章采画购果合胆同桑会和签歼流破程骑：1申请采购部门提交采购申请2业务中心总经理或部门总经理审核3法务部审核4财务部审核5主管副总裁审核采纺购宇申严请修单敲应茅附伞文斜说晨明恢采猜购劲必恭要缝性么、监可父行意性客、神询全价作过原程呈和评结松果（老三跪）圣流羡程世办请理贷的笔时尖间河要星求1、组经第办茄人嘴、问相砌关骗负掌责妙人刮在们执丽行倍签枕字孩授因权诵的漆同鹊时正，材必阿须筛写齐明刘签盗字侧、碑授观权记日齿期爬。2、欣为舞保桌证竖内曲部早审宋核责、豪签磨批隐等伐必陕要昌程辞序少规吃定护，流晨程葬办慌理渔的廉时跌间间要燃求艰如虾下效：预斧算锈内河且锻采驴购毙金催额影在5万持元僻以本下出的睁，糊应围提槽前3个高工尿作差日兴提甲交游采稿购瓶或优付蝇款舅申配请预借算茎外骡或参者右采李购吴金烟额英在5万础元淡及闯以键上量的额应堡提剥前5个移工爪作交日柳提困交百采迟购贼或办付桥款绑申谷请衡。例揉外种事俘项做须虾由子中蜻心遣总晓经关理庙审夏批追并谁与虫财嫩务召总元监啊沟进通渗，酒在绿核狸准留后由办制理锈。单转据姜在季相边关谱负啄责该人拨停绑留茫的宵时蓬间活，妈原缺则洗上主不乔得刘超听过1个陡工黎作怒日翼，口最誓长血不断得域超尝过2个库工聋作有日型。谦如继对蛙单给据称有旬疑枪问持，显应呈及裳时锣联敌系痰前挡一举级震审冶批姥人物或狭经罢办迹人效，毒不长得浓无心故镇压怨单寻。离审捧批夏人拣不夸在剑办梁公改室嫩时搁，暮应星通级过警移陵动明办咬公袖方里式赤进躁行因网绿上算审吴批仰或仰会耳签换。二立、乒销借售延与腐应灾收转账则款切管勉理（艺一迹）始合骑同辰管丙理次制复度职和晋流术程按鞭综幕合衫管您理娘部年颁是布型的《合聋同脸管渣理捕制稼度》执寇行订。（汁二荡）清发恩票理开杏具必流笑程业务人员填写发票开具申请单主管会计核对：合同协议内容；合同款项到账情况；发票开具用途，对方单位名称财务部开具发票（粉三修）颈应践收涨账蜘款绿管次理1、闲广销告劲业警务冈的廊垫顷款傲控否制央颤视忌广肺告哪资倾金习管刘理滤的价原教则遍为躬客涛户轨播浮前天付桑款，栋例菊外违情箩况贴需稠经丧部讨门颜总宁经堵理有以衔上立级孝别挣领武导轿特拾批自。控暑制戒流与程迹如似下舅：车未文比广奇告奸公懒司媒介部每周四向财务部主管会计报送下周的报播单（遇临时插播时需提供临时插播的报播单）财务部核对款项到帐情况并

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申请人

日期

主题

摘要

部门审批意见：财务部主管会计审核：其他需说明事项：

主管副总裁：财务总监：总裁：单剩据粥模世板—航—借峡款寻单单滑据制模赚板—火—支颤票茧取稻款泼单（低四欧）辣费忘用租报玻销竹流妻程（护五祸）凝出夹差刻报乞销偏标剪准

职别交通工具住宿标准其它费用合计备注总监/副总监直达列车（软卧）300150450同性住宿高级经理直达列车（硬卧）220120340经理直达列车（硬卧）200120320员工直达列车（硬卧）190110300标绑准便说只明仪：1、对眯总尺监牙及矮以烤下梳级营别慨员贸工疲：当隙出卸差物里铅程领在1奖0找0渔0公满里浅以律内经或擦旅践行喊时灰间跌在1卖0小话时愤以灾内增时增应烤乘恋直洁达薄列由车侨，侄当求出肚差字里凝程稻在1橡0熊0萍0公弓里震以俘上桥或锹旅矛行默时挂间浸在1称0小炸时罗以凡上桂时壤可浆乘更飞弱机包，通具饶体待出决行矩方娃式显按描费湿用乎孰挖低壤的墓原注则荣由粮行像政举部愁审束签2、碌其更他长费院用（旗包蚀括轮在宋出传差叫途塞中渠和勤出绸差予目上的落地盗所侧发堂生呈的作餐祖费碍、花交幅通槽费灿、留电酷话软费良等坡）自报哗销差时史应气使压用忌真钟实定发贸生终的礼合盆法夕票削据膨。不秋足1皂2小非时刺按电半随天捆计汽算何，址超惭过1补2小晋时度、旧不禁足2叶4小料时稍的夹按1天均计临算3、框出提差命人其员卷应慎按晴性睡别喜合龙住练宾郊馆烤，傲住弦宿兔费膜可猾按陆同雪行策高迹级膊别浪人趋员星住陕宿砍标阀准齐一播人宋核蚂算室住漂宿毁费佣用微，世低吵级伐别蛙人咐员锋只文报桥销事其胃它镜费暖用4、紫差洪旅谦费雀支买出度在焦规际定裙标与准卸内较实患报倚实怀销第，艳超京过持部萍分疯不溪予虏报仓销（践六践）柔营怎销泽费上用谣报牛销伍管充理谎办龟法1、域招咏待客、绑礼最品额等忘营械销损费赖用锦按推费个用然类堂别爬和屈招晨待凶对撤象始实脂行纵预神算真控它制设。烫中筐心蹲副怒总碰经释理顾及酷以掌下额员妇工尿的椅营抬销秆费抚用阔报衬销喜由父中仿心府总叶经桨理蚁签滩批巴，呜中火心乌总嚼经篮理菌的葬营徐销错费莲用纹报子销蓬由宝主辟管嫁副泡总却裁河签住批健，以副建总骂裁协的鹅营劝销比费伴用痕由呢总归裁僻签款批2、龄招统待荒和蛮礼宪品猛费瘦用稍报浑销饰，班在僻提裂交期发沟票密的每同早时尺须候提凤交畜招沿待枝明慎细厚水茫单鱼和察招胀待牵对敲象绪的闭名苦片泻复死印兵件脚。侮如晴果醉不所能宗提孤供物招乓待公对崖象循名镜片医复候印隆件内的芦，传请动在蜻费申用这报祝销零单肉上算注留明级对特方挪的路姓倘名露、宜联绑系腔电处话役、镰单缝位恒名鸡称河。单门据古模扎板—雄—差移旅瓶费泽报绢销险单单律据问模侵板—脱—费板用亭报周销庭单单知据抄模助板—诵—招绪待额费藏报嚼销捏清榆单单脱据驰模井板—膏—交碑通字费秆报竞销征清名单单节据青模币板—置—费稠用益报生销馋明粥细（溉七猎）毕会砍签弄要取求预球算助外皆支神出奸金峡额移在1万练元赠以悟上玻或恢预麦算坝内愈支腹出兴金延额拜在3万母元声以猴上序时腿，磨应僵在燥执末行或之激前衔填宫写呆会窗签沟单，却会检签脊单奴要趁填欠写银经系办辞人途、欠经斤办欧部呜门俊、悉事行项毯、喊询迟比降价茫过闻程正等衰内馆容桐，萄经抛中源心臣总挺经办理肝、漆财厕务瓦部狐、域主龟管技副芝总谱裁渐、酬财泛务摘总杜监曲、什总悟裁哨进大行罚签烈批煮。单沸据卷模团板—剃—会呼签忆单躺（决适爸用滚于搜支失出棕申妹请萝）部门

申请人

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主题

摘要部门审批意见财务部主管会计审核预算情况内□外□备注：合同签署是□否□备注：收入款项情况是□否□备注：发票情况是□否□备注：其他需说明事项

主管副总裁

财务总监总裁预碑算绍的田执坚行理监碧控从和贫预榴警1、拣各安业誉务海中眼心忙负广责黑对吸预道算鸣目筹标容进视行洞措搁施僵分趣解魄，敏将纯年犬度彼预秘算桐细稳分梯为夫月刺度拘预仓算缘瑞，鞭落语实常到斗各规环竿节佳和鉴各无基斧层腰岗待位酱。2、画在宏预等算甲执践行故过传程辣中盐：（1）席财救务崇部但对纯已药纳醒入员月面度豪预攀算帽，辱但顾支弱付建手辽续怕不谨健邮全蛮的浅货匠币拴资四金葬支还