《招待费管理办法》

《招待费治理方法5篇》第一篇：招待费治理方法业务招待治理方法〔试行〕司的业务招待费支出，提高费用使用效益，节约本钱费用，提高公司xx〔xx„xx‟426号〕xx分公司的实际状况，特制定本方法。第一条招待费定义业务招待费指企业为经营业务的合理需要而发生并支付的相关应酬费用。包括：1、因业务需要宴请的相关开支费用；2、因业务需要招待客人参观旅游景点的相关费用；3、因业务需要赠送土特产、礼品等的相关费用；4、因业务需要来公司办事的非本单位员工的相关费用。其次条招待费适用范围1、上级公司主管部门来我司检查、指导、调研工作；2、行政单位来我司检查、指导、洽谈工作；3、兄弟公司来我司沟通学习、洽谈合作；4、开拓有市场，维系客情关系，稳固即有资源的客户单位；5、其他业务招待支出。第三条招待费使用原则1、严格遵徇一事一报原则；预算总额把握，实行分级负责、对口接待、专款专用、全程监视；23、伴随人员坚持适度从紧原则；4、严格执行限额招待标准，分档次接待原则，严控非业务性接待；5、招待工作本着热忱、礼貌、细致、勤俭、周到的原则。第四条招待费档次接待〔400500500元。〔300400300元。3、市分公司领导开展考察调研、执行任务、学习沟通、检查指导等公务招待活动的标准为：内部食堂餐厅每次人均不得超过180220元。4、各部门负责人开展考察调研、执行任务、学习沟通、检查指导等公务招待活动的标准为：内部食堂餐厅每次人均不得超过150200纪念品。5、宴请不得供给鱼翅、燕窝和其他同等价位的高档菜肴以及用野生保护动物制作的菜肴，不得供给香烟，不得供给茅台、五粮液和其他同等价位的高档酒水。第六条招待费审批治理要素1、坚持费用事前申请、事中监视、事后评估的开支原则；2、实行“预先申请、额度把握、据实列支”的治理模式。第七条招待费报销时限17个工作日内，将有效票据报送各级领导初审；2、初审无误通过后，在当月财务报销期间报送财务部复审，再报总经理室审批。第八条财务把握与监视1、招待费报销遵徇谁经办、谁申请、谁经手、谁报销的原则，不得由他人代报销，报销时全部票据必需真实有效；2、招待费报销时须供给审批表、正规发票、菜品清单；3、财务部应严格审查票据是否合法、金额是否准确、单据是否审批权限的招待费的报销。第九条招待费发票要求1、定额发票印章要清楚可识别，发票归属地与费用发生地必需全都；2、手工开具的发票书写要求清楚，内容完整且印章必需清楚，不得套开、虚开；3、机打发票发生日期必需与费用发生日期全都。第十条各级人员责任划分1、报销人〔经办人〕责任报销人对所报销工程的真实性、准确性、准时性负责，单据及附件应合法、完整；各项报销票证、资料必需齐全并按要求粘贴整齐〔发票正面对上，平均摊薄粘贴，否则财务部有权拒绝报销。2、伴随人责任负责对所审批报销工程签字的真实性负责；3、部门领导责任1〕负责审查费用工程申请及批准手续，报销金额是否把握在申请的预算之内；2〕对所报销工程的真实性、合理性负责。4、财务审核责任负责审查单据的合法性、真实性，报销内容是否符合有关标准；审查报销工程审批手续的完整性。第十一条相关惩罚措施1、报销人营私舞弊、弄虚作假，一经觉察将报送公司纪委进展戒谈；2、财务审核人员审核不严使公司造成损失的，对财务审核人员进展戒谈。第十二条附则12、本方法由总经理批准后实施；3、本方法如与集团公司、股份公司总部和省公司的治理规定相驳之处，一切以集团公司、股份公司总部和省公司的治理规定为准。xx分公司xx年一月四日其次篇：招待费治理方法招待费治理方法一、目的。标准招待费的开支，赐予部门负责人以上干部确定的费用开支权，促进工作的开展，特制定本方法。二、定义。治理招待费是指宴请、礼品、礼金及活动费用等。三、分类及使用方式1、日常治理招待费使用对象为厂家代表、代理商、资源客户、大客户、行业人员、团队伙伴等的日常关系维护而开支的招待费用。使用方式：限额开支、构造合理、自主治理2、专项招待费使用对象为重点合作单位〔如银行、厂家领导、政府监管部门〔如工商税务〕关系维护及专项工作开展，特别重要事项的处理〔如业务纠纷等〕而开支的招待费用使用方式：提前申请、批准后开支、统一治理〔工厂领导统一由总办负责接待，重点合作单位、政府监管部门由业务部门归口接待〕四、使用人。部门负责人以上干部。五、开支标准1、日常治理招待费岗位开支标准用途及说明督办领导500元+1条黄芙蓉〔或者蓝硬半条〕或等值的酒水。业务单元指分公司、业务工程业务部门负责人500元/月用于部门工作开展及分公司业务治理对象总办/人力/财务负责人300元/月用于部门工作开展备注1、业务负责人兼任督办领导的，2项相加。2、招待烟每月在总经办统一领取。2、专项招待费依据需要，事前申请，由总经理批准后开支，详见《专项招待费六、使用要求：1、招待费机构：总经办2、开支依据程序办理。3、杜绝无效开支及铺张，制止私用和滥用，否则将取消资格。4、治理招待费与招待礼品合并在总经办设立年度预算，在预算内开支。七、审批及报销程序1、报销人按财务要求填写《日常治理招待费明细单时间、人员及招待事由，由总办主任审核，总经理审批，财务报部销。2、每月报销一次，费用统一计入总经办。第三篇：招待费治理方法业务招待费治理方法第一条总则的原则，适度开支必要的业务招待费，严格把握招待费用餐支出，依据公司实际状况特制定本方法。其次条业务招待费适用范围及列支原则1、适用范围业务费。是指因业务需要发生的礼品、赞助费、协调费等。招待费。是指因工作关系招待有关人员就餐费及相关费用。2、列支原则⑴公司职能部门依据部门年度预算核定额列支；51%之间，具体额度由工程治理部和财务商定列支；送总经理审批后列支。⑸各部门、工程部、子公司负责人是招待费把握的责任人，对全部招待费活动及经费使用负责。3、坚决把握非业务性接待，适当把握业务接待。业务接待应尽量安排在公司食堂。第三条公司食堂招待费的开支标准1、因工作关系外单位一般来人来客，一律用工作餐招待。2500元〔含酒水等。31000元〔含酒水等。第四条财务把握与监视1、财务审计部应严格审查业务招待费发生的业务是否真实、票据是否合法、单据是否齐全、审批是否完整。2、财务审计部有权拒绝不符合业务招待标准、审批权限的业务招待费的报销。3、业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则，不得由他人代报办人报帐。4、如工程部有特别状况需要超额使用招待费的，工程部负责人报送行政人事部和工程治理部审核并报总经理审批后从财务审计部不能按期归还的从工资中逐步扣还。5、对于工程部实际发生的招待费在工程审计时加计计入工程本钱或工程节余分成，具体核算方法是：业务招待费在5‰以内的局部〔5‰〕10%5‰的局部25%加计计入工程节余分成。6、工程治理部与财务审计部每季度将各单位招待费支出状况进展汇总通报。第五条附则1xx41日起开头执行。2、本方法解释权在公司财务审计部和工程治理部。第四篇：机关招待费治理方法机关招待费治理方法依据庆纪发[xx]25号《关于重申严格公务招待治理和工作午间禁酒规定的通知》文件的要求，为加强对机务招待治理，现依据市纪委“三单合一”招待费治理规定，结合机关实际，对机务接待工作规定如下：1、严格执行工作日午间用餐不饮酒的规定。工作日午间用餐制止饮用含酒精的酒水、饮料。2、严格审批程序。按统一治理、对口接待的原则，各级上级机务招待〔就餐〕字后，在办公室领取《公务招待就餐单3、严格执行公务接待餐饮标准。工作餐标准：由本机关接待的上级和外地客人，工作餐标准为：60元〔1025元。工作餐担忧排烟酒、饮料，担忧排陪餐。40元，酒水费用按标准的三分之二把握标准的谁负责。1—2人，陪餐人员用餐标准同接待对象用餐标准。4、费用报销。招待费实行一月一结制度，科室对口接待的由科入帐时必需做到公务招待呈批单、原始菜单、餐饮发票三单齐全，方可入帐；超过标准的〔除特别状况外，不予报销。5、严格加强监视治理。机务招待随时承受机关职工监视，承受办事，本方法从下发之日起执行。〔试行〕为了进一步加强学校内部治理，厉行节约，把握招待费支出，明确审批权限，标准支出标准，保证业务来往中必要的接待，依据财政部《关于行政事业单位业务招待费列支治理规定》的有关精神，结合我校实际，特制定本方法。一、招待费使用原则1、坚持总量把握的原则。学校每年依据规定制定全年招待费支2%，预算一经批准下达，要严格按预算执行，原则上不得超支。2、实行业务招待费用定额、陪客定人的治理原则。3、坚持公务招待原则，严禁利用公款进展非公务活动的招待。4、坚持简朴节约的原则，反对铺张铺张，坚决制止“预算必用、顶额用完”的铺张行为。二、招待费使用范围1、招待费可用于有关单位到校检查、指导工作及业务单位联系的接待。2、招待费可用于学校因工作所发生的必要招待。三、招待费审批和报销程序1、学校接待的来宾和校领导对外联系工作的用餐，由学校领导班子统一向校长报批，才能报销。2、业务招待，报销单据完整，数字清楚，填写清楚，无涂改，内容完备，必需注明用途和列支渠道。四、招待费使用标准领导审批同意后，由校长安排对口接待。1200元/40元；2350元/50元；3