自考国际经济法概论串讲笔记

#根据合同买方有订明规格的义务，而不履行；卖方应该依照他所知的买方的要求订明规格；卖方必须把订明规格的细节通知买方，而且必须规定一段合理时间，让买方可以在该段时间内订出不同的规格，可是买方在收到这种通知后没有在该段时间内这样做。宣告合同无效【多选】卖方在两种情况下可以宣告合同无效：买方不履行其在合同中或法律上的任何义务，等于根本违反合同；卖方曾规定一段合理时限的额外时间，让买方履行支付价款的义务或收取货物，而买方不在该额外时间内这样做，或买方声明他将不在所规定的时间内这样做。七、风险转移【论述】0704试述《联合国国际货物销售合同公约》关于风险转移的规定风险转移，实际是风险承担的转移，也就是对风险造成的损失的承担的转移。对风险转移的时间作如下规定：①如果合同涉及到货物的运输，有两种情况：a.倘使卖方没有义务在某一特定地点交付货物，那么货物依合同交付给第一承运人之时，即为风险转移之时。这样，买方须承担货物在运输途中的风险。b.倘使卖方有义务在某一特定地点把货物交给承运人，那么，货物于该地点交付给承运人之时，为风险转移之时；在此之前，风险不转移。②如果货物是在运输途中出售的，那么订立合同之时，就是风险转移之时；如果情况表明有需要，风险转移的时间，也可以提前到当初装运时，即货物交付给签发载有运输合同单据(如海运提单)的承运人之时。③合同既不涉及货物的运输，又非出售在运输途中的货物，即一般是在卖方营业地交货的情况下，买方接收货物之时，即风险转移之时；或如果买方不在适当时间内这样做，那么，当货物已交给他处置但他不收取货物从而违反合同之时就是风险转移之时。风险转移的后果，即：货物在风险转移到买方承担后遗失或损坏，买方支付价款的义务并不因此解除，除非这种遗失或损失是由于卖方的行为或不行为所造成。八、保全货物保全货物的义务［单选】05保全货物的义务，有时要由卖方承担，有时要由买方承担。【多选】买方承担保全货物的义务有两种情况：(1)买方打算退货；(2)买方代表卖方收取货物。保全货物的措施【单选】03国际货物买卖合同中的保全货物义务只限于合理措施和费用。九、合同关系的消灭【名词解释】合同关系，即当事人间的权利义务关系，因合同的订立而发生，随着合同的终止而消灭。【简答】有下列情形之一的，合同即告终止：（1）合同已按约定条件得到履行；（2）由于障碍（不可抗力），履行合同义务成为不可能；（3）双方当事人就终止合同达成协议；（4）宣告合同无效。第三节国际货物买卖公约一、国际货物买卖公约的性质、作用和制订【单选】国际货物买卖公约是国际货物买卖法的重要组成部分。【单选】国际货物买卖公约也被称为国际货物买卖统一法。【单选】《第二公约》是世界上第一部关于国际货物买卖合同订立的统一实体法。二、关于《联合国国际货物销售合同公约》【多选】1.《公约》的基本原则（1）建立新的国际经济秩序的原则（2）平等互利原则（3）兼顾不同的社会、经济和法律制度的原则【单选】05《联合国国际货物销售合同公约》调整的事项是：合同的缔结。（4）促进国际贸易发展的原则《公约》的适用范围1）属于《公约》适用范围的货物买卖及其他有关事项【单选】0803供应尚待制造或生产的货物的合同应视为销售合同,《公约》适用于这种合同。2）不属于《公约》适用范围的货物买卖或其他事项【简答】（1）据《公约》第2条规定,它不适用于下列六种销售：购供私人、家人或家庭使用的货物的销售；经由拍卖的销售；根据法律执行令状或其他令状的销售；公债、股票、投资证券、流通票据或货币的销售；船舶、船只、气垫船或飞机的销售；电力的销售。【单选】（2）《公约》不适用于补偿贸易合同。【多选】08公约调整合同的订立、公约不涉及合同的效力,《公约》不适用于卖方对于货物或对任何人所造成的死亡或伤害的责任。《公约》的保留【多选】《公约》明文许可的保留,有以下三项：（1）合同的订立；（2）国际私法规则导致适用；（3）合同的订立、更改或终止,无须以书面为之。《公约》的解释【多选】解释《公约》有三项要求：（1）应考虑到《公约》的国际性。（2）应促进《公约》适用的统一。（3）解释《公约》,还要考虑在国际贸易上遵守诚信的需要。我国与《公约》【多选】我国对《公约》作了两项保留：（1）对“国际私法规则导致适用”。（2）对书面以外形式的规定保留。《国际商事合同通则》与《公约》【多选】06《通则》适用于（1）包括国际货物买卖合同在内的所有各类国际商事合同。（2）是用示范法的形式提供当事人选择适用,或（3）通过示范法的形式对国内立法和国际立法产生影响。【单选】04《国际商事合同通则》可同时适用于国际货物买卖合同和国际服务贸易合同的法律文件。第四节国际货物买卖惯例一、国际货物买卖惯例的形成和作用【单选】国际贸易惯例是国际货物买卖法的重要渊源之一。二、国际货物买卖惯例的成文化【多选】成文化的国际贸易惯例有（1）《华沙—牛津规则》【单选】05《2000年国际贸易术语解释通则》调整的是卖方与买方之间的权利义务关系。（2）《国际贸易术语解释通则》（3）《1941年修订的美国对外贸易定义》【多选】07由国际商会编纂的国际经济文件是：（1）《国际贸易术语解释通则》（2）《跟单信用证统一惯例》；（3）《托收统一规则》；（4）《见索即付保函统一规则》。三、几种常用的国际贸易术语简介1.FOB船上交货【单选】FOB只用干海运或内河运输。【单选】070403根据《2000年通则》，在FOB术语下，卖方必须在约定日期或期限内，_在指定的装运港，按照该港习惯方式，将货物交至买方指定的船只上。FCA货交承运人【单选】0804FCA可以用于各种运输。CFR成本加运费【单选】05CIF与FOB一样都是在装运港交货的合同。CIF成本、保险费加运费【案例分析】08CIF术语仅适用于海运和内河运输。【单选】05C组术语与F组一样属于装运合同。第五节有关国际货物买卖的国内立法及其冲突规范一、一些国家的货物买卖法二、我国的有关国际货物买卖的法律【多选】我国制订了《对外贸易法》，目的是为了扩大对外开放，发展对外贸易，维护对外贸易秩序，保护对外贸易经营者的合法权益，促进社会主义市场经济的健康发展。三、国际货物买卖法律的冲突规范【单选】国际货物买卖的国内立法，是国际货物买卖法的渊源。【单选】国际货物买卖法律的冲突规范，也是国际货物买卖法的渊源。【单选】当事人选择使用某国法律，是指该国的实体法，而不包括该国的冲突规范。第六节国际货物买卖中的支付【多选】国际货物买卖的支付方式，常用的有汇付、托收和信用证三种。一、汇付【名称解释】汇付，又称汇款，是最简单的国际贸易货款结算方式。采用汇付方式结算货款时，卖方将货物直接交付给买方，由买方迳直通过银行将货款汇交给卖方。货运单据由卖方直接寄送买方，除以票汇方式汇付外，银行不处理票据。汇付方式的当事人【多选】汇付方式涉及四个基本当事人,即汇款人、汇出行、汇入行和收款人。汇付方式的种类及其业务程序【多选】根据不同的汇款方法，汇付方式有电汇、信汇和票汇三种。二、托收【名词解释】是出口商为向国外的进口商收取货款，开具汇票委托出口地银行通过其在进口地的分行或代理行向进口商收取款项的支付方式。托收的当事人【多选】托收主要有四方当事人：（1）委托人；（2）托收银行；（3）代收银行；（4）付款人。【简答】托收的业务程序（1）委托人出具汇票，向托收行提出托收申请，填具托收指示书，附具或不附具装运单据。（2）托收行接受申请后，委托其在进口地的往来银行—代收行为办理收款事宜。（3）代收行向付款人作付款提示或承兑提示，在付款人付款后通知托收行，托收行即向委托人付款。如付款人拒付，则代收行通知托收行，再由托收行通知委托人。托收的种类【简答】05跟单托收的概念及种类。跟单托收是除了开具汇票以外，还附带货运单据的托收。跟单托收根据交单条件的不同，又可以分为以下几种：（1）即期付款交单；（2）远期付款交单；（3）承兑交单。【单选】08远期付款交单与承兑交单的区别在干前者付款和交单是同时的，后者不是同时的。【单选】03表示付款交单的是D/P。托收各方当事人的法律关系【单选】03从信用证性质上说，托收属于商业信用。三、信用证【单选】信用证是国际贸易中最重要的结算方式。《跟单信用证统一惯例》【单选】目前适用于信用证业务的主要法律规范仍然是国际商会制订的《跟单信用证统一惯例》。【单选】07关于国际贸易支付的惯例是UCP600.（07年7月公布）信用证的定义、格式和内容1）信用证的定义【名词解释】信用证，是指开证银行应开证申请人的要求并按其指示，或为其自身需要，向第三者开立的载有确定金额，在规定期限凭符合信用证条款规定的单据付款的书面保证文件。2）信用证的格式【单选】现行的标准格式是国际商会第516号出版物。3）信用证的内容【多选】信用证的内容包括：（1）总的说明；（2）信用证的种类；（3）信用证的当事人；（4）汇票条款；（5）兑付方式；（6）货物条款；（7）价格条款；（8）支付货币和信用证金额；（9）装运与保险条款；（10）单据条款；（11）特殊条款。信用证的当事人、参与人【多选】05信用证可能涉及的关系人很多，其中开证申请人、开证行和受益人是最基本的三个当事人。【多选】付款行可以是保兑行、出口地或第三国的其他银行。【简答】信用证的业务流程（1）订立国际货物买卖合同；（2）申请开立信用证；（3）开立信用证；（4）通知受益人；（5）交单议付；（6）索偿；（7）偿付；（8）开证申请人付款赎单。信用证支付方式的基本特点和作用【简答】1）信用证支付方式的基本特点（1）开证行负首要付款责任；（2）【案例分析】08信用证是一项自足条件（3）【单选】06信用证方式是纯单据业务2）信用证支付方式的作用【多选】除了作为国际贸易结算手段以外，信用证在国际贸易中还可以起到以下两个作用：(1)安全保证作用:(2)资金融通作用。【简答】信用证当事人、参与人之间的法律关系。(1)开证申请人与受益人之间的法律关系。(2)开证银行与开证申请人之间的法律关系。(3)开证银行与受益人之间的法律关系。(4)通知行与开证行、受益人之间的法律关系。(5)受益人与保兑银行之间的法律关系。(6)受益人与议付银行之间的法律关系。【多选】信用证的种类跟单信用证与光票信用证；(2)可撤销信用证与不可撤销信用证；(3)保兑信用证和未保兑信用证；(4)即期付款信用证、延期付款信用证、承兑信用证和议付信用证；(5)SWIFT信用证。信用证欺诈【多选】欺诈的构成要件有：(1)欺诈一般应是受益人的行为；(2)欺诈应达到实质性的程度；(3)欺诈必须是有充分证据证明已实际发生的行为。第七节对国际货物贸易的法律管制一、各国政府管制国际货物贸易的目的和特征【多选】各国对其国际货物贸易进行管制主要出于以下目的：(1)保护和促进国内生产，提高就业，调整产业结构；(2)稳定汇率，维持国际收支平衡；(3)保障和促进对外贸易发展；(4)为实现某种政治或外交上的目的服务。二、管制国际货物贸易的国内法律措施【多选】各国管制国际货物贸易的国内法律措施主要分为关税措施和非关税措施。1.关税措施【名称解释】关税是指一国海关根据该国法律规定，对通过其关境的进出口货物课征的一种税收。【简答】081)关税的种类（1）根据征税的目的，可分为财政关税和保护关税。（2）根据征税的对象，分为进口关税、出口关税和边境关税。（3）根据待遇差别，分为普通关税、优惠关税。【多选】062）关税的征收方法有：（1）从量征税。（2）从价征税。（3）混合征税；（4）选择征税。2.非关税措施【多选】非关税措施主要有以下几种：【单选】07（1）进出口配额措施是对对外贸易管理中的数量限制措施。（2）进出口许可证措施。（3）外汇管理措施。（4）复杂的产品技术标准和商品检验措施。（5）海关监管措施。（6）反倾销措施。（7）反补贴措施。（8）保障措施。【简答】07简述采取反倾销措施的基本条件。构成倾销，即出口价格低于正常价值。对进口国同类产业造成实质性损害或实质性损害威胁，或实质性阻碍进口国同类产业的建立。倾销与损害之间存在因果关系。【多选】06实施保障措施必须满足以下条件：某项产品的进口数量激增；进口数量激增是由于未曾预见的发展和成员方履行世界贸易组织义务的结果；进口激增对国内生产同类产品或直接竞争产品的产业，造成了严重损害或严重损害威胁。三、管制国际货物贸易的国际法律规范【多选】1.双边协调与规范（1）通商航海条约；（2）双边贸易协定；（3）贸易议定书。区域性协调与规范区域经济一体化的产生和发展主要有以下几个原因：（1）国际形势和格局发生新变化。（2）国际分工进一步深化。（3）GATT/WTO体制的局限性。专业性协调与规范【单选】专业性协调与规范主要是通过国际商品协定的形式进行的。多边协调与规范【多选】世界贸易组织主要有以下职能：（1）负责多边贸易协议的实施、管理和运作；（2）为多边谈判提供场所，并提供实施谈判结果的框架；（3）解决争端；（4）定期审议成员的贸易政策及其对多边贸易体制运行产生的影响；（5）通过与其他国际组织的合作、协调，促进全球经济决策的更大一致性。【多选】世界贸易组织奉行非歧视原则、透明度原则、自由贸易和公平竞争原则。第四章国际服务贸易法识记：国际服务贸易的涵义、类型和特征；2.GATS的法律体系及其主要内容；乌拉圭回合后服务贸易谈判中成员方之间的共识和分歧；我国国际服务贸易立法现状和法律承诺。领会:1•理解GATS当中的最惠国待遇义务、透明度义务、国内法规合理性义务、市场准入和国民待遇。第一节国际服务贸易法概说【多选】08根据《服务贸易总协定》（GATS），法国家乐福超市集团在中国设立分店、中国某旅游集团欧洲8日游、英国某保险公司在中国设立分公司、德国会计师在德国以电子邮件方式为法国客户提供专业服务等属于国际服务贸易。【多选】按照服务要素跨国流动的方式将国际服务贸易划分为四种类型：【重点】（1）跨境交付；（2）境外消费。（3）商业存在；（4）自然人流动。【单选】08中国银行到国外设立分支机构属于商业存在。【简答】国际服务贸易与国际货物贸易相比，主要体现出以下几方面特征：（1）国际服务贸易具有无形性与不可储存性。（2）国际服务贸易具有涉及法律、政策的复杂性。（3）贸易过程通常不涉及所有权的转让、仅与生产要素的跨国界移动有关。（4）对服务贸易的管制主要不能通过海关监督和征收关税的方法进行；但却可以通过国内法规和众多其他行政机构进行。第二节GATS的法律体系和主要内容【重点】一、【简答】06GATS的法律体系GATS的法律体系由GATS的正文、GATS的附件、各成员关于市场准入及国民待遇承诺表和部长会议决议及谅解四部分所构成。【单选】06属于GATS的一般义务和纪律是最惠国待遇。二、【论述】GATS正文的主要内容最惠国待遇义务及例外（1）申请义务豁免的例外。获准豁免的期限原则上不超过10年。（2）边境地区交换服务的例外。（3）经济一体化及劳动力市场一体化的例外（4）政府采购例外【单选】08透明度义务及例外国内法规合理性义务市场准入与国民待遇逐步自由化。【单选】05属于GATS中具体承诺的义务是国民待遇。【简答】GATS有关国民待遇的规定。（1）GATS对国民待遇的适用持宽容态度；（2）GATS的国民待遇原则并不要求待遇措施在形式上完全相同，只要待遇措施的实行不好对任何其他成员的服务提供者造成事实上的歧视，均被视为符合国民待遇的要求。（3）GATS的国民待遇规定允许一成员给与任何其他成员的服务或服务提供者以“超国民待遇”，即高于国民待遇。三、GATS附件及部分决议的主要内容关于自然人流动问题关于空运服务问题【多选JGATS目前仅适用于：（1）航空器的维修和保养服务；（2）空运服务的销售和营销；（3）计算机预定系统服务。关于海运服务问题【多选】在乌拉圭回合中，服务贸易谈判组将海运服务业所涵盖的领域划分为三个方面：即国际海上运输、海运辅助服务、港口服务。第三节乌拉圭回合后服务贸易谈判的进展一、电信业【多选】正在谈判的问题集中在以下几个问题上：（1）《参考文件》的全面承诺。（2）取消市场准入限制。（3）取消最惠国待遇豁免；（4）取消本地居民要求。二、金融服务【多选】参加成员同意对外开放银行、证券、保险和金融信息市场。三、海运服务【单选】海运服务的谈判没有取得实质性进展，现在国际海运市场的开放基本上都是根据对等开放原则讲行。第四节GATS规则与中国国际服务贸易法一、中国国际服务贸易立法现状1．关于基本原则和待遇标准的规定【多选】确立了我国发展国际服务贸易应当遵循的两项原则：有条件开放市场原则；互惠对等原则。2．关于服务市场准入的规定二、中国对外开放服务贸易的法律承诺承诺的部门和分部门【多选】我国对在服务提供方式、市场准入和国民待遇方面所提供的条件和作出的限制都作出了具体承诺。水平承诺【名称解释】水平承诺是指承诺表中列明对外开放的所有部门在商业存在和自然人流动两个方面对外资开放的程度。第五章国际技术贸易法【重点，近四年真题达20题】重点：国际技术贸易的标的及其主要方式；国际技术许可合同的签订以及国际技术贸易中知识产权的保护规则。识记：国际技术贸易的特点、标的及主要方式。领会：发达国家与发展中国家在《国际技术转让行动守则（草案）》起草中的实质性共识与分歧；国际技术贸易与知识产权保护的互动关系；新的世界贸易体制下的知识产权保护规则；我国技术进出口管理的基本原则和具体的操作程序。第一节国际技术贸易法概述一、国际技术贸易的概念1.技术【多选】技术可分为公有技术和专有技术两大类。【案例分析】05专有技术，即具有专有权属性的“私有”技术。一些已进入公有领域的技术，因依法被认为具有“公共物品”属性而为人类之共同财富，即使该技术仍具有实施之价值，但任何人均可未经授权而利用，因而不具有商品的属性，不能成为贸易的标的。技术转让与技术贸易【简答】04简述国际技术转让的基本方式。技术转让可以划分为有偿转让和无偿转让。前者具有商业性，因而又称为技术贸易；后者不具有商业性，一般是政府间以技术援助方式进行的免费的技术转让。【多选】在我国，《技术进出口管理条例》以技术进岀口为目的的交易行为包括专利权转让、专利申请权转让、专利实施许可、技术秘密转让、技术服务和其他方式的技术转移。国际技术贸易（1）国际技术贸易具有“国际性”。（2）【简答】国际技术贸易与国际货物贸易的区别。国际技术贸易的标的是无形的技术知识和经验的使用权。国际技术贸易中的技术受让方所取得的通常是技术知识的使用权，而不是所有权。【多选】05关于国际技术贸易的特点，正确的有：a.除非经出让方同意，受让方一般不能将有关技术再转让给第三方；b.国际技术贸易是一种长期的交易，而且交易过程比较复杂。国际技术贸易与国际货物贸易适用的法律有所区别。二、国际技术贸易的标的专利技术被授予专利权的发明创造可以分为发明、实用新型和外观设计。技术秘密商业秘密的构成条件包括：（1）不为公众所知悉；（2）能为权利人带来经济利益，具有实用性；（3）权利人采取了保密措施。商业秘密可以分为技术秘密和经营秘密。Know-how在我国，一般认为know-how是指技术知识。4.计算机软件【单选】05将计算机程序作为文学作品保护的国际公约是《与贸易有关的知识产权协定》。【单选】2001年12月20日国务院公布了新修订的《计算机软件保护条例》。第二节国际技术贸易的法律框架一、国内法二、国际条约三、国际惯例第三节国际技术贸易的方式一、概述技术许可证合同形式是国际技术贸易最基本的形式。技术贸易又分为权利转让、许可证贸易、技术服务、技术咨询和技术培训等。我国《技术进出口管理条例》第2条的规定，国际技术贸易合同可以分为6种：（1）专利权转让合同；（2）专利申请权转让合同；（3）专利实施许可合同；（4）技术秘密转让合同；（5）技术服务合同；（6）其他方式的技术转移合同。二、【简答】国际技术贸易的主要方式国际技术许可是国际技术贸易中使用最为广泛的一种贸易方式。国际技术咨询服务合同的一个重要特点是，供方提供的是技术性劳务。【单选】05国际技术咨询服务主要适用于大中型工程项目的新建、扩建或技术改造。国际技术投资（1）合资经营（2）合作经营（3）独资经营国际合作生产国际合作生产一般采用两种方式：（1）由完全独立的本国企业与完全独立的外国企业，依照双方共同签订的合同，各自制造同一产品的不同部件，然后由一方或双方共同组装为某种产品。（2）由各自独立的双方按照合同各自制造对方所需要的部件，然后各自组装成不同产品。国际工程承包可分为分项工程承包合同和交钥匙工程承包合同。国际补偿贸易【简答】07简述国际补偿贸易的含义及特点。（1）补偿贸易，是指一方（设备出口方）向另一方（设备进口方）提供先进的机器设备或技术，另一方以一定期限内使用该设备或技术而生产的产品或收益偿还设备价款或技术使用费的一种贸易方式。（2）国际补偿贸易方式进行的国际技术贸易具有两个明显的特点：①补偿贸易是技术的供方与技术的需方用设备或技术与该设备或技术产生的产品或所得收益的交货，具有易货贸易的属性。②补偿贸易具有延期支付的性质。国际BOT英吉利海峡海底隧道、马来西亚南北高速公路、深圳沙角B电厂、上海大场自来水厂、长沙望城电厂等项目的建设都采用了BOT方式。第四节国际技术许可合同一、国际技术许可合同的概念和种类国际技术许可合同的概念【名词解释】国际技术许可合同是指跨越国境的当事人一方准许另一方使用自己所有或持有的技术并收取使用费，另一方获得该项技术的使用权并支付使用费的书面协定。【简答】国际技术许可合同一般具有以下的特点：（1）国际技术许可合同发生在跨越国境的当事人之间；（2）国际技术许可合同的贸易对象是无形的技术。（3）根据国际技术许可合同，被许可方取得某项技术的独占性或非独占性的实施或使用权利，并受合同约定的使用地域和期限的限制。（4）与一般的技术合同相比，国际技术许可合同的条款多，涉及面广，对于技术输出国和技术输入国的国民经济和社会发展都关系重大。国际技术许可合同的种类（1）独占性许可合同。即在一定的地域和期限内，受让方对受让的技术享有独占的使用权，供方和任何第三方在规定的期限内都不得在该地域使用该项技术制造和销售相关产品。【单选】06（2）排他性许可合同。即在一定的地域和期限内，可以使用许可技术的有被许可方和许可方。【案例分析】07、04（3）普通许可合同。即在一定期限和地域内，除技术的受方外，技术的供方及第三方也可以使用该技术的国际技术许可合同。【单选】08（4）分售性许可合同。（5）交叉性许可合同。【单选】0403国际技术转让合同的特征是：双务的、诺成的有偿合同。二、国际技术许可合同的主要条款【简答】1.序文关键性词语定义条款项目条款项目条款一般由两部分组成：（1）合同的对象范围；（2）授权条款。合同的价款和支付方式【多选】07在国际技术许可合同中计价的方法通常有：（1）统包价格；（2）提成价格；（3）固定与提成相结合价格。技术资料交付和产品考核验收条款技术服务和技术培训条款关于技术改进成果的归属和分享条款保证和索赔条款9.保密条款保密条款只适用于以转让非专利的专有技术使用权为内容的国际技术许可合同。10.违约及其补救办法条款11.不可抗力条款12.争议解决条款13.法律适用条款14.合同的生效、有限期限、终止和其他国际技术许可合同有效期限，一般不超过10年。三、国际技术许可合同中的限制性条款【论述】061.当限制性商业惯例或限制性贸易做法被具体地订入国际技术许可合同，则被称为“限制性条款”。限制性条款的内容（1）搭售条款；（2）限制竞争条款；（3）限制技术产品的生产或销售；（4）限制合同期限；（5）不合理地限制被许可方在合同期满后继续使用许可技术；（6）限制被许可方改进或发展许可技术；（7）限制被许可方的商标使用以及广告宣传等商业行为；（8）限制被许可方企业经营管理自主权；（9）限制被许可方使用技术和技术人员范围及技术使用范围。（10）限制被许可方就许可技术的有效性提出异议。第五节与国际技术贸易有关的知识产权保护一、国际贸易领域内知识产权保护问题的提出和解决方案【简答】1.国际贸易发展对知识产权保护的需求有助于知识产权保护整体水平的提高。（1）充分尊重原有的知识产权国际公约的原则和规定，以不低于原有知识产权国际公约所规定的保护水平或标准为国际贸易领域内的知识产权国际保护体系中的最低总体保护标准；（2）赋予参与国际贸易的知识产权人以更为广泛的权利；（3）引入国际贸易规则，采取适当的措施防止或控制可能构成滥用知识产权的行为。（4）重视国际贸易领域内知识产权的具体措施，以对知识产权提供充分的保护。2.知识产权国际保护新体制将促进国际贸易稳定和健康地发展。（1）在世界贸易组织范围内，由世界贸易组织出面所进行的知识产权问题的解决已将知识产权保护问题与国际贸易的发展直接挂钩。（2）《知识产权协定》的生效不仅产生了一项新的国际贸易规则，而且也影响了各国对外贸易政策，成为各国制定对外贸易法律及政策时应考虑的一个重要组成部分。二、知识产权保护与国际贸易发展的互动【多选】08《与贸易有关的知识产权协定》列举的应予禁止的限制贸易行为有独占性回授条件、强迫性一揽子许可和禁止被许可方对许可方的知识产权有效性提出异议。三、世界贸易组织体制下的知识产权保护规则【重点】世界经济一体化决定了知识产权保护国际化的进程加快【单选】06《知识产权协定》所确定的知识产权保护“最低要求”成为世贸组织成员方必须遵守和非世贸组织成员努力接轨的国际标准。知识产权国际保护的范围扩大、标准提高、具体措施完善【单选】知识产权国际保护新体制的一个显著特点，即是将知识产权保护与国际贸易紧密地联系在一起。注重保护知识产权与保障公共健康的关系【多选】2001年11月14日世界贸易组织第四次部长级会议通过《多哈部长宣言》、《关于知识产权协定与公共健康的部长宣言》、《有关实施问题和关注的决定》。四、《与贸易有关的知识产权协定》的主要内容《知识产权协定》的基本原则。（1）国民待遇原则和最惠国待遇原则（2）充分尊重知识产权国际公约，以求多边贸易体制与知识产权国际公约相接轨。【单选】04在《巴黎公约》和《伯尔尼公约》的基础上，第一次将版权、专利、商标等各种知识产权保护融为一体的国际条约是《TRIPS协议》。（3）限制知识产权的滥用。《知识产权协定》所确立的知识产权保护实体【多选】07《知识产权协定》在世界贸易组织范围内确立了提供保护产权保护的对象及其保护范围是：（1）著作权；（2）商标权；（3）地理标记；（4）工业品外观设计；（5）集成电路布图设计。【多选】03TRIPS协议在知识产权保护的实体标准方面规定有：植物新品种可作为专利给予保护；驰名商标的保护；外观设计所有人有权禁止他人进口含有该设计的产品；服务商标的保护；将计算机程序和数据汇编作为文学作品加以保护。【单选】03商标首次注册和每一次续展注册的保护期限不短于7年。【单选】06专利发明权的保护期限不得少于自申请日起的20年。【单选】07根据WTO《与贸易有关的知识产权协定》：受保护的未公开信息必须是合法地处于权利人控制下并采取了合理的保密措施。第六节我国技术进出口管理一、技术进出口管理原则技术进出口的界定【单选】06衡量技术讲出口的标准以技术进出中国国境为判断原则。技术进出口管理的基本原则是：自由进出口和例外管制相结合原则。二、技术讲口管理（1）禁止进口的技术危害国家安全或者社会公共利益的；为保护人民的生命或健康，必须禁止进口的；破坏生态环境的；根据中华人民共和国所缔结或者参加的国际条约、协定的规定，需要禁止进口的。【简答、单选】08（2）限制进口的技术【单选】08实行许可证管理。（3）自由进口的技术三、技术出口管理特殊技术的出口管制（1）核、核两用品及相关技术出口管制；（2）军用品出口管理；（3）生物两用品及相关设备和技术出口管制；（4）有关化学品及相关设备和技术出口管制四、技术进出口合同登记管理第六章国际投资法【重点】识记：1.国际投资法的概念及其体系；2.发展中国家外资立法的特征与主要内容，发达国家海外投资保险制度的基本机制；保护国际投资的双边条约的类型和双边促进和保护投资协定的主要内容；4.ICSID和MIGA体制的主要内容及特色。5.国际投资法领域中所贯穿的南北矛盾；6.我国保护外资的国内立法及国际法法律体系。第一节国际投资法概说【名词解释】国际投资法，是调整国际（跨国）投资活动的各种法律规范的总称，是国际经济法的一个重要分支。它的主要组成部分，包含发展中国家和发达国家的涉外投资法或对外投资法；涉及跨国投资问题的各类双边性国际条约、区域性国际条约和全球性国际公约；以及政府间机构制定的有关跨国投资活动的规范性文件，等等。第二节发展中国家的涉外投资立法涉外投资法，通常包含两个基本方面：吸收外国投资的立法和向外国投资的立法发展中国家吸收外国投资的法制【多选】07特征：（1）立法都以法典或系列性专门法规的形式；（2）在宪法中专门规定了有关吸收外国投资的立法原则；（3）在税收、外汇使用及争端解决等许多方面，给与外资优于内资的种种特惠待遇；（4）20世纪80年代以后给予外资更多的保护和优惠。1．对外国投资的管制主要体现在以下几个方面：（1）对外资项目的审批；（2）投资范围和投资比例的限制；（3）对投资期限的限制；（4）对外国投资“本地化”的要求；（5）经营管理权和雇佣职工的限制；（6）对外商投资企业行为的管理监督。【多选】03【多选】05对外国投资范围的限制，是国际公认的国民待遇的合理例外。2．对外国投资的鼓励和保护发展中国家宪法有关保护外资的规定一般是原则性的，落实到各类具体的外资立法，主要体现在以下几个方面：（1）待遇；（2）资本和利润汇出的保障（3）慎重征收或国有化及给与补偿。【单选】05个别发展中国家在其外资法典中接受发达国家所主张的“充分、及时、有效”（赫尔准则）的补偿标准。（4）给与各种财税优惠。包括：税收优惠；关税减免；其他优惠。（5）妥善解决涉外投资争端。第三节发达国家的涉外投资立法一、发达国家鼓励海外投资的法制发达国家对海外投资都采取了一定的鼓励措施，主要包括：（1）信贷优惠；（2）避免双重征税；（3）其他援助。二、发达国家的海外投资保险制度1.承保机构（1）美国海外投资保险承保机构是海外私人投资公司。【单选】0805（2）OPIC是官办的专业保险公司。【单选】04合格投资者美国要求前来投保的投资者的其资产至少95%为美国人所有的外国公司。合格投资“新”项目，除创建新的企业外，还包扌舌现有企业的扩大、现代化和重建。合格东道国【名词解释】合格东道国指的是海外投资注入的国家必须符合一定的条件，保险机构才同意承保有关的海外投资，对于合格东道国的要求，美、日、德规定不尽一致。承保的政治风险险别各资本输出国的投资保险机构通常承保三种主要的政治风险，分别是外汇禁兑险、财产征用险和战争内乱险。保险额和保险期限一般来说，最大保险额为投资总额的90%0关于保险期限，所有各国的投资保险制度都提供15至20年的长期保险。第四节保护国际投资的双边条约一、保护国际投资双边条约的类型（1）友好通商航海条约（2）投资保护协定（3）促进和保护投资协定二、【简答】06双边投资保护协定的主要内容（1）投资【多选】04属于双边投资协定中的“投资”的有：抵押权、专利权、金钱请求权、留置权、公司股票。（2）外资准入及待遇（3）利润汇出（4）代位（5）征收及补偿【单选】05中法协定和美式协定都规定了东道国对外资实行征收或国有化的前提条件有：按照法律程序进行。（6）争端解决（7）其他条款第五节区域性国际投资法制一、从罗马条约到马斯特里赫特条约从1999年1月1日起，欧元开始以非现金形式流通。二、安第斯集团对待外资的共同规则安第斯集团成员国包扌舌秘鲁、哥伦比亚、厄瓜多尔、玻利维亚及委内瑞拉。三、北美自由贸易协定【多选】07《北美自由贸易协定》的缔约国有美国、加拿大和墨西哥。【单选】04投资也成为《北美自由贸易协定》谈判过程中的一项重要议题。【单选】05《北美自由贸易协定》所规定的投资待遇有差异时，应以待遇最高者的待遇为准。四、东盟投资协定【多选】东南亚国家联盟成员，即马来西亚、印度尼西亚、泰国、柬埔寨。五、亚太经合组织的投资法制APEC既是全球最大的资本输出方，也是最大的资本输入方。【单选】05APEC投资法制的特点在于，各成员以共同的宣言、声明作出承诺，因而有充分的灵活性。第六节世界性国际投资法制一、《跨国公司行动守则》（草案）【简答】在该草案讨论过程中，发展中国家与发达国家争议最激烈，无法达成定论的内容有以下几个方面：（1）国有化和补偿；（2）国民待遇；（3）国际法的适用性。二、《外国直接投资待遇指南》【简答】03简述《指南》的性质及内容。《指南》只是一种指导方向的文件，供各国行事参考，采纳与否，悉听尊便，它当然不是一项有约束力的条约。《指南》分五个部分。（1）指南一规定了《指南》的适用范围。（2）指南二规定了外国投资入境的批准问题。（3）指南三规定了外国投资的待遇。（4）指南四规定了征收和补偿原则。（5）指南五规定了争端解决的途径。三、世界贸易组织体制下的国际投资规范【单选】03《与贸易有关的知识产权协议》是指TRIPs协议。1.《TRIMs协定》【论述】08【单选】04《TRIMs协议》的内容：（1）适用范围：《TRIMs协议》只适用于货物贸易，而不适用于知识产权和服务贸易，即只有那些“可能引起货物贸易限制和扭曲作用”的投资措施才适用此项协议。（2）《TRIMs协议》禁止缔约国采取与《关贸总协定》国民待遇原则和取消数量限制的规定相违背的与贸易有关的投资措施（TRIMs）。与国民待遇原则不符的TRIMs具体说有两种：①当地成分要求；②贸易平衡要求。与取消数量限制的规定不符的TRIMs有三种：①贸易平衡要求；②进口用汇限制；③国内销售要求。（3）《关贸总协定》各项例外规定全面适用于TRIMs，发展中国家可以按《关贸总协定》第18条获得特殊与差别待遇。各缔约国须在《TRIMs协议》生效后90天内将所有TRIMs予以通报，并在2年内(发展中国家为5年，最不发达国家为7年)消除这些TRIMs。各缔约国应加强其投资政策、法规及做法的透明度。GATS--《服务贸易总协定》【单选】04有关GATS中的最惠国待遇适用于服务和服务提供者。第七节《华盛顿公约》与ICSID体制一、“中心”的产生【简答】对于外国投资者与东道国政府之间因投资而引起的争端，传统的解决方法大体有四种：由投资者母国以行使“外交保护权”为名，向东道国施加政治压力、经济制裁甚至武力干涉。由投资者母国政府作为原告，以东道国政府作为被告，向国际法院起诉，要求司法解决。由外国投资者向一般的国际仲裁机构请求仲裁。由外国投资者向东道国的行政机关或司法机关提出申诉或迳行起诉。二、中心的基本机制与组织结构设立中心的主旨，在于专为外国投资者与东道国政府之间的投资争端，提供国际解决途径。三、中心的管辖权【单选】0605中心可以受理的争端限于一缔约国政府(东道国)与另一缔约国国民(外国投资者)直接因国际投资而引起的法律争端。四、中心的调解和仲裁程序【多选】05根据《华盛顿公约》仲裁庭可以根据下列规范裁决争端的有：(1)当事人双方协议的法律规范处断争端；(2)争端当事国的缔约国的法律；(3)适用的国际法规范；(4)双方同意时，仲裁庭可依公平和善意原则对争端作出决定。【单选】08在“解决投资争端国际中心”(ICSID)以仲裁方式解决投资争端过程中，如果争端一方对ICSID管辖权提出异议，有权对此作出决定的是仲裁庭。【多选】0803当事任何一方还可以根据以下一种或几种理由要求撤销裁决：(1)仲裁庭的组成不适当；（2）仲裁庭显然超越其权力；（3）仲裁庭成员有受贿行为；（4）有严重的背离基本的程序规则的情况；（5）裁决未陈述其所依据的理由。第八节《汉城公约》与MIGA体制一、MIGA的产生多边投资担保机构是世界银行集团的成员。《建立多边投资担保机构公约》简称《汉城公约》。二、MIGA的法律地位和内部组织结构MIGA有完全的法人地位。三、MIGA的担保业务合格的投资者合格的投资合格的东道国承保的险别包「括征收和类似措施险、战争和内乱险、货币汇兑险。【单选】08MIGA承保的征收和类似措施险不包扌舌东道国为管理本国境内经济活动而采取的、普遍适用的非歧视措施。【单选】07《MIGA公约》还另外增设了一个新的险种：“违约险”。代位求偿权保险人的代位求偿权是保险法的核心。6.分保与“赞助担保”分保又称为再保险、赞助保险。四、对MIGA体制的几点评论第六章国际货币金融法【重点】重点：国际融资协议的共同条款；国际信贷协议；国际融资担保的法律制度；在涉外融资法律实践中直接涉及中国的货币金融法律制度。识记：国际货币金融法的基本框架、基本概念、基本原理和基本制度。领会：与IMF职能有关的《IMF协定》各项规定多具有“弹性”国际融资协议的各种共同条款多是为了在融资协议签署、贷款发放、贷款履行、违约救济等融资交易各环节上，系统地保护贷款人的利益；各种国际信贷协议的特色安排、特有条款所涉的特殊法律问题；国际证券管制法律制度的重要任务是防止证券欺诈；国际融资实践中常见的各种担保方式的特色以及它们得以广泛使用的原因；发达国家和发展中国家对跨国银行法律管制宽严程度的不同，以及协调母国和东道国有关跨国银行法律监管标准的必要性和法律形式。第一节国际货币金融法概说【名词解释】国际货币金融法是调整国际货币金融关系的各种法律规范的总和。【多选】国际货币金融法的内容主要有：（1）国际货币法律制度。（2）国际资金融通的法律制度。（3）对跨国银行监管的法律制度。第二节国际货币法律制度一、现代国际货币法律制度的形成与发展【简答】1.布雷顿森林体制（1）采取黄金—美元本位制【单选】08布雷顿森林体制确立的“双挂钩”制中的第一个“挂钩”是指美元与黄金挂钩。（2）确立可调整的固定汇率制（3）设立资金支持制度（4）力图取消经常项目的外汇管制。牙买加体系对原《基金协定》有关国际货币法律制度规定的修改，主要表现在以下三个方面（：1）汇率制度；（2）黄金问题；（3）储备资产。【单选】03《牙买加协定》设想以特别提款权充当国际主要储备资产。【单选】06国际货币牙买加体系与布雷顿森林体系的重大区别在于黄金与货币脱钩。二、《基金协定》关于汇率安排的准则【简答】05简述国际货币基金组织成员国在汇率安排方面的一般义务。（1）尽量以自己的经济和金融政策来达到促进有秩序的经济增长这个目标，既有合理的价格稳定，又适当照顾自身的状况。（2）努力通过创造有秩序的基本的经济和金融条件和不会产生反常混乱的货币制度以促进稳定；（3）避免操纵汇率或国际货币制度来妨碍国际收支有效调整或取得对其他成员国不公平的竞争优势；（4）奉行同本款规定的保证不相矛盾的外汇政策。三、《基金协定》关于汇兑措施的规则一成员国可对经常项目的支付和转移加以适当限制，只要这些限制与不断改变的环境相适应，但该成员国得每年与基金组织就保留各种限制措施进行磋商。这种磋商被成为“第14条磋商”四、《基金协定》关于资金支持的制度普通资金账户的资金来源主要杲各成员国认缴的份额及基金组织的借款。【单选】031997年和1999年，基金组织又分别设立了“补充储备贷款”和“临时信贷额度”用以帮助解决成员国突发性的金融危机。五、《基金协定》关于国际储备的规定特别提款权的概念【简答】04简述特别提款权的概念和特点。特别提款权是基金组织按各成员国认缴份额的比例分配的一种适用资金的权利，它是成员国在基金组织账户上一种用数字表示的人为资产。其主要特点有三：（1）成员国分得特别提款权后，无须再向基金组织缴交任何其他资金；（2）成员国在需要时，可以无条件地使用特别提款权；（3）特别提款权归成员国长期所有。【多选】06特别提款权采用“一篮子”货币定值。目前，特别提款权篮子中的货币为美元、欧元、日元和英镑。特别提款权的使用【单选】07特别提款权被称为“纸黄金”。第三节国际融资协议的共同条款国际融资是一种跨国的借贷活动，主要包括国际贷款、国际证券投资和国际租赁等形式。一、陈述和保证【名词解释】陈述和保证是指借款人就与融资协议有关的法律和商务状况向贷款人作出说明，并保证这些说明的真实性、完整性和准确性。【简答】陈述和保证的主要内容如下：（1）对融资协议合法性的陈述与保证。（2）对借款人财务状况与经营状况的陈述与保证。二、先决条件【名词解释】先决条件是指贷款人发放贷款须以借款人满足有关约定的条件为前提。分为两类：（1）涉及融资协议项下全部义务的先决条件；（2）涉及提供每一笔款项的先决条件。三、约定事项【论述】03试述国际融资协议中的约定事项条款及其作用。（1）约定事项是指借款人在贷款期限内承担的一系列作为和不作为的义务。通过此类条款，贷款人可以控制和督导借款人的经营活动，以保证借款人按期还本付息。（2）约定事项主要包括：消极担保事项；②平等位次条款；③稳健经营承诺条款；④财务约定事项；⑤贷款用途条款；⑥保持资产条款；⑦保持主体同一性条款。四、违约事件违约事项的种类（1）实际违约（2）预期违约预期违约事件主要有以下几项：①连锁违约；②借款人丧失清偿能力；③借款人所有权或控制权变动；④抵押品毁损或贬值；⑤借款人资产被征用或国有化；⑥借款人的状况发生重大不利变化。违约救济（1）加速到期；（2）累加救济；（3）“抵消”救济。第四节国际信贷协议一、国际定期贷款协议国际定期贷款协议是最普遍的国际借款合同。贷款货币条款国际定期贷款中的贷款货币一般都是可自由兑换的货币，主要采取以下四种形式：（1）单一贷款货币；（2）选择贷款货币；（3）“一篮子”货币单位；（4）多种贷款货币。贷款期限条款：最长不超过15年。贷款提取条款国际定期贷款一般都采用分期提款的方式。二、欧洲货币贷款协议【简答】［单选】06欧洲货币贷款泛指一国以其非所在地国货币提供的贷款。（1）补偿银行损失条款（2）市场动乱条款（3）保护利差条款（4）货币补偿条款（5）非法性条款三、国际银团贷款协议又称为“国际辛迪加贷款”。直接参与型国际银团贷款（1）委托组织银团贷款；（2）银团成员的招募；（3）贷款协议的谈判与签署；（4）代理行的指定。国际银团贷款协议确立了以下三项原则：（1）按份之债原则；（2）银团民主原则；（3）比例分享原则。【单选】06直接参与型国际银团贷款与间接型国际银团贷款的重要区别在于间接参与型牵头行与借款人签订贷款协议后，将部分贷款转让给其他参与行。间接参与型国际银团贷款【多选】08贷款转让方式有四：（1）权利让与【名词解释】权利让与是指牵头行向各参与行转让自己对借款人享有的权利，包括收取本息的权利以及贷款协议项下其他的相关权利。（2）转贷款【名词解释】转贷款指先由各参与行贷款给牵头行，牵头行再将这笔贷款转贷给借款人，其条件是牵头行在借款人还本付息的前提下负责偿还参与行的贷款，参与行对牵头行的其他财产无追索权。合同更新【名词解释】合同更新是指借款人、牵头行和参与行三方达成协议，解除牵头行与借款人签订的贷款协议项下的部分贷款权利和义务，改由参与行承担。隐形代理四、项目贷款协议项目贷款的种类［单选】06(1)无追索权项目贷款是将该项目建成投产后所产牛的收益作为偿还贷款的资金来源。(2)有限追索权项目贷款项目贷款的结构双层次结构项目贷款当事人包括：贷款人；项目主办人；项目公司。(2)三层次结构项目贷款(3)四层次结构项目贷款四层次结构项目贷款的当事人较之三层次结构项目贷款多了一家贷款人全资拥有的金融公司。五、融资租赁协议【论述】071.典型的融资租赁模式。由三方当事人和两个合同构成，即由出租人与供货人签订的购货合同和出租人与承租人签订的租赁协议构成。两个合同相互对应，相互衔接，并互为存在的条件。(1)购货合同(2)租赁协议。特殊的融资租赁杠杆租赁，又称衡平租赁。第五节国际证券的法律管制一、证券发行的审核制度各国对国际证券发行的审核制度基本上可分为注册制和核准制两种类型。二、【论述】对信息披露的法律管制信息披露的要求（1）对外国公司信息披露的待遇（2）对外国公司信息披露的特别要求（3）对外国公司信息披露途径的限制虚假信息的披露（1）虚假信息的披露在我国，证券市场中的虚假信息披露（虚假陈述）包括以下四种情形：①虚假记载；②误导性陈述；③重大遗漏；④不正当披露。（2）投资者的信赖信赖推定的理论基础是“欺诈市场”理论。（3）责任人虚假陈述的责任人可分为两类：①发起人、发行人或上市公司、控股股东；②证券承销商、证券上市推荐人。（4）归责原则三、对证券上市条件的法律管制（1）数量标准（2）质量标准四、对证券商经营业务的法律管制对证券商业务范围的管制（1）内部分业问题；（2）外部分业问题对证券商经营行为的法律管制（1）保护客户资产；（2）戒绝利益冲突；（3）限制信用交易；（4）禁止不当投资劝诱。五、对上市公司跨国并购的法律管制【简答】证券法对跨国并购的管制。（1）告知目标公司董事会。（2）规定目标公司董事会的义务。（3）披露收购信息；（4）实行同等待遇；（5）确定收购要约的有效期。（6）撤回或变更收购要约。（7）撤回对收购要约的预受。六、对证券欺诈的法律管制【多选】07031.操纵证券市场及类似行为有：（1）洗售；（2）联合操纵；（3）扎空；（4）倒卖；（5）倒腾；（6）合谋。内幕交易【名词解释】又称为“知情交易”，指公司内部人员及其他有关人员，利用能够影响本公司证券价格的非公开信息，非法进行证券交易而获利的行为。1）内幕交易的构成（1）内幕人员共含三类：①传统内幕人员；②准内幕人员；③受密者。（2）内幕信息构成要件包括必须是内幕人员在进行内幕交易之前未公开的信息。必须是准确的信息而不是谣言，也不属于一种推测。必须是与公司有关的特定信息，而不是有关该公司业务、该行业或该国经济发展趋势的一般信息。必须是能引起公司证券价格波动的敏感信息或重要信息。2）内幕交易的防范和惩处（1）内幕人员持股报告制度。（2）上市公司的披露制度；（3）内幕人员交易的限制制度。七、证券管制立法的域外适用【论述】08【多选】04各国主张本国证券管制立法域外效力的根据主要有四：（1）国籍原则；（2）效果原则；（3）主观属地管辖原则。（4）合理原则【单选】07第六节国际融资担保制度一、见索即付保证见索即付保证的特点（1）持续的保证【多选】04有关见索即付保函陈述正确的是：①借款人违约时，贷款人可直接要求保证人支付保证金额；②保证人承担独立的还款义务；③受益人提交的索赔书及其他单据应与保函表面相符。（2）不可撤销的保证（3）无条件的保证见索即付保证的统一法【单选】04在间接见索即付保函中，向受益人出具保函的是保证人。间接保函涉及委托人、指示人、保证人、受益人等四方当事人。二、备用信用证【单选】0805从法律性质上看，备用信用证类似于见索即付保函，具有单据化的特点。【简答】0703备用信用证与跟单信用证的区别：（1）商业跟单信用证是一种国际支付方式，信用证往往是备而不用，因此具有保函的性质。（2）备用信用证的开证人不限于银行，也可以是非银行机构，而根据《跟单信用证统一惯例》，商业跟单信用证的开证人只能是银行。（3）在商业跟单信用证项下，在申请人（买方）赎单之前，开证行持有的由受益人（卖方）提交的提单等代表货物所有权的单据成为自然人的质押物，是开证行实现债权的重要保障；备用信用证的开证人对借款人的追索权只能是无担保债权。三、浮动抵押【单选】06浮动抵押与一般物权担保的区别在于违约行为发生前，浮动抵押的资产是不确定的。【名词解释】浮动抵押是指债务人以其现有的或将来取得的全部或某一类财产为债权人设定的一种担保物权。【多选】浮动抵押的优点（1）对贷款人的益处（2）对借款人的益处四、意愿书意愿书的种类【多选】意愿书没有固定格式和标准条款，但有以下三种通用类型：（1）知悉函；（2）允诺函；（3）支持函。意愿书的效力仅具有道义上的约束力，而无法律约束力。第七节对跨国银行的法律管制一、跨国银行的概念【名词解释】跨国银行，一般是指在一些不同国家和地区经营存放款、投资及其他业务的国际银行，由设在母国的总行和设在东道国的诸多分支机构组成。跨国银行在国外设置分支机构有：（1）代表处；（2）经理处；（3）分行；（4）附属银行；（5）联署银行；（6）联营银行。二、母国对跨国银行的法律管制（1）对国外分支机构设立的法律管制（2）对国外分支机构经营的法律管制三、东道国对跨国银行的法律管制【简答】061.东道国对跨国银行准入的法律管制（1）对跨国银行进入形式的限制（2）对跨国银行进入条件的限定。申请银行的资信要求对申请银行的审慎性条件要求。拟设立分支机构的最低资本金要求。拟设立分支机构从业人员的要求。申请银行母国的监管要求。（3）对跨国银行进入实行对等原则。（4）对跨国银行进入的公共利益保留。对跨国银行经营的法律管制【多选】031）对跨国银行经验的待遇标准（1）保护主义原则。（2）国民待遇原则。（3）对等原则。2）对跨国银行经营的管制措施。（1）增加跨国银行的营业成本。限制跨国银行在东道国吸收存款业务。②不允许跨国银行向东道国中央银行贴现融资。③要求跨国银行向东道国中央银行缴纳较高比例的存款准备金。（2）限制跨国银行的市场份额①限制跨国银行的业务范围②限制跨国银行在东道国设立分支机构的数量。③限制跨国银行的营业区域。3）对跨国银行经营的风险管理。可分为事先预防性监管和事后救助性保护两种制度。四、对跨国银行法律管制的国际协调【简答】1.对跨国银行监管国际协调的必要性（1）监管权力的冲突（2）监管标准的不一致。2.对跨国银行监管国际协调的成果巴塞尔委员会发布的有关跨国银行监管的各项文件，统称为“巴塞尔协议”。这些协议主要有：（1）《巴塞尔协议》（2）《巴塞尔报告》（3）《巴塞尔建议》（4）《巴塞尔核心原则》（5）《巴塞尔最终文件》。第七章国际税法【重点】识记：国际税法的定义、调整对象、法律渊源、产生条件；税收管辖权的概念、居民身份认定标准、所得来源地的认定标准；国际重复征税的概念、产生原因、危害；税收协定的内容、我国签订税收协定的原则；协调跨国所得和财产征税权的各项原则；避免重复征税的方法、饶让抵免的概念及作用；国际逃税与避税的含义、方式及管制措施；转移定价税制的内容。应用：1.分析应当如何划分征税权、抵免法的具体计算方法2.计算分析跨国纳税人的所得纳税义务。第一节国际税法概说一、国际税法的产生国际税法是调整国际税收关系的各种法律规范的总称。企业与个人收入和财产国际化的普遍存在和不断发展。二、国际税法的调整对象（1）国际税收关系中的征税主体是两个国家，他们均有权对纳税人的跨国征税对象课税。（2）国际税收关系的客体，是纳税人的跨国所得或跨国财产价值，通常受两个国家税收管辖权支配。（3）国际税收关系是国家间的税收利益分配关系和国家与纳税人之间的税收征纳关系的融合体。三、国际税法的法律渊源包括国内法渊源和国际法渊源。第二节税收管辖权与国际重复征税一、税收管辖权【多选】06税收管辖权是指一国政府进行征税的权力表现为：1）居民税收管辖权【多选】07关于居民税收管辖权与公民税收管辖权的关系为：（1）二者均是基于国家主权的属人效力；（2）二者均对纳税人在世界范围内的一切所得或财产征税；（3）居民税收管辖权适用于自然人和法人，而公民税收管辖权只适用于自然人。（1）自然人的居民身份的确认住所标准居所标准居住时间标准。（2）法人的居民身份的确认①实际管理和控制中心所在地标准总机构所在地标准【单选】052）公民税收管辖权3）所得来源地（财产所在地）税收管辖权【单选】08财产所在地税收管辖权的权力基础是属地原则。【多选】在所得税法上，纳税人的各项所得或收益一般可划分为4类：即营业所得、劳务所得、投资所得和财产收益。【单选】08各国税法一般以不动产所在地作为转让不动产所得来源地。【多选】07国际重复征税与国际重叠征税的关系为：（1）二者均缘于国家税收管辖权之间的冲突；（2）国际重叠征税主要表现在两个国家分别同时对在各自境内公司的利润和股东从公司取得的股息予以征税；（3）二者均违背了税收中立和税负公平的原则。二、国际重复征税国际重复征税产生的原因。（1）居民税收管辖权与来源地税收管辖权之间的冲突。（2）居民税收管辖权与公民税收管辖权之间的冲突（3）两个国家的来源地税收管辖权之间的冲突。【简答】08法律意义上的国际重复征税的构成要件：（1）存在两个以上的征税主体。（2）同一个纳税主体对两个或两个以上的国家负有纳税义务。（3）课税对象同一，即同一笔所得或财产价值。（4）同一征税期间，即在