威创股份：常青藤智库（北京）教育科技有限公司资产评估报告

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制威创集团股份有限公司拟股权转让涉及的

常青藤智库（北京）教育科技有限公司

股东全部权益价值

资产评估报告苏中资评报字（2023）第2085号

（共一册，第一册）江苏中企华中天资产评估有限公司二。二三年六月三十日

中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：3232020077322101202300089合同编号：2023-0576报告类型：法定评估业务资产评估报吿报吿文号：苏中资评报字（2023）第2085号报告名称：威创集团股份有限公司拟股权转让涉及的常青藤智库（北京）教育科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告评估结论：-58,403,393.46元评估报告日：2023年06月30日评估机构名称：江苏中企华中天资产评估有限公司签名人员：于景刚（资产评估师）会员编号：32110008屈洁茹（资产评估师）会员编号：322002805（可扫描二维码查询备案业务信息）说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。威创集团股份有限公司拟股权转让涉及的常青藤智库（北京）教育科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告威创集团股份有限公司拟股权转让涉及的常青藤智库（北京）教育科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告江苏中企华中天资产评估有限公司 江苏中企华中天资产评估有限公司 #1、 假设国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；2、 假设被评估单位持续经营；3、 假设和被评估单位相关的利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等评估基准日后不发生重大变化；4、 假设评估基准日后被评估单位的管理层是负责的、稳定的，且有能力担当其职务；5、 除非另有说明，假设公司完全遵守所有有关的法律法规；6、 假设评估基准日后无不可抗力及不可预见因素对被评估单位造成重大不利影响；7、 被评估单位及相关责任方提供的有关本次评估资料是真实的、完整、合法、有效的。8、 假设评估基准日后被评估单位在现有管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前保持一致；9、 假设评估基准日后被评估单位采用的会计政策和编写本资产评估报告时所采用的会计政策在重要方面保持一致。本资产评估报告评估结论在上述假设条件下在评估基准日时成立，当上述假设条件发生较大变化时，签名资产评估师及本评估机构将不承担由于假设条件改变而推导出不同评估结论的责任。十、评估结论综上所述，被评估单位常青藤智库（北京）教育科技有限公司采用资产基础法的评估结果如下:在评估基准日2023年3月31日，常青藤智库（北京）教育科技有限公司经审后的总资产账面价值为5,137.71万元，评估值5,835.49万元，增值697.78万元，増值率13.58%；总负债11,675.84万元，评估值11,675.84万元，无增减值变动；净资产-6,538.13万元，评估值-5,840.35万元，增值697.78万元，增值率10.67%。评估结论具体情况见资产评估结果汇总表及评估明细表。评估基准日：2023年3月31日金额单位：人民币万元项目账面价值评估价值增减值增值率％ABC=B-AD=C/Axl00%流动资产3,265.983,265.88-0.100.00非流动资产1,871.732,569.61697.8837.29其中：长期股权投资1,824.732,360.05535.3229.34固定资产42.1854.7412.5629.78无形资产150.00150.00其他长期资产4.824.82资产总计5,137.715,835.49697.7813.58流动负债11,675.8411,675.84非流动负债负债总计11,675.8411,675.84净资产-6,538.13■5,840.35697.7810.67小数点后保留两位小数在本资产评估报告所列的假设前提条件下，常青藤智库（北京）教育科技有限公司在评估基准日2023年3月31日的股东全部权益价值为-5,840.35万元（大写人民币负伍仟拥佰肆拾万套仟伍佰元整）•本评估结论仅为资产评估报告中描述的经济行为提供价值参考，评估结论的使用有效期限自评估基准日起一年有效。即有效期自2023年3月31日至2024年3月30日。十一、特别事项说明以下为在评估过程中已发现可能影响评估结论但非资产评估专业人员执业水平和专业能力所能评定估算的有关事项：（一） 本次评估利用了众华会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年6月30日出具的众会字（2023）第08229号审计报告。资产评估专业人员根据所釆用的评估方法对财务报表的使用要求对其进行了分析和判断，但对相关财务报表是否公允反映评估基准日的财务状况和当期经营成果、现金流量发表专业意见并非资产评估专业人员的责任。（二） 权属资料不全面或者存在瑕疵的情形截至评估基准日，纳入评估范围的霍尔果斯办公室未领取不动产权证书，对应的面积均由被评估单位申报，评估人员对其进行了现场核实，若未来办理房屋不动产权证书时的证载面积与申报面积存在差异，则评估结果应作相应调整°（三） 评估程序受到限制的情形无。（四） 评估资料不完整的情形无。（五） 评估基准日存在的法律、经济等未决事项2023年1月11日北京市海淀区人民法院向被评估单位的控股子公司北京世纪好德教育科技有限公司（简称“世纪好德”）发送来应诉通知书及原吿案件材料，案号为2022年海预民字第198082号。原告傅铉诉被告世纪好德，原告要求：解除原、被告签订的《项目合作协议》，被告世纪好德向原告返还总馆项目合作费人民币21.8万元及分馆项目合作费10.9万元，被告世纪好德向原告傅宜支付经营损失12.3万元，诉讼费由被告世纪好德承担。该案件一开始进入诉前调解阶段，世纪好德于2023年3月15日接到北京市海淀区人民法院通知原告傅铉不再同意调解，该案件转为诉讼，目前等待接收法院传票。案件最终判决结果仍具有不确定性。本次评估未考虑该事项对评估结果的影响。（六） 担保及其或有负债（或有资产）等事项截至评估基准日，被评估单位承诺无抵（质）押、对外担保、保证及其或有负债（或有资产）等情况，同时至评估报告出具日我们也未发现公司存在对评估结果有重大影响的期后事项。（七） 评估基准日至资产评估报告日之间可能对评估结论产生影响的事项无。（八） 其他截至评估基准日，子公司北京世纪好德教育科技有限公司的注册资本为1000.00万元，实缴出资225.00万元，欠缴出资775.00万元；子公司北京童茵体育文化发展有限公司注册资本为200.00万元，实缴出资100.00万元，欠缴出资100.00万元；二级子公司北京威乐教育咨询有限公司的注册资本为100.00万元，实缴出资20.00万元，欠缴出资80.00万元。本次评估结果是对应当前实缴出资状态下的评估值，即评估结果不包含已认缴未实缴的资本。资产评估报告使用人应注意以上特别事项对评估结论产生的影响。十二、资产评估报告使用限制说明（一） 资产评估报告使用范围1、 资产评估报告的使用人为：威创集团股份有限公司和国家法律、行政法规规定的资产评估报告使用人。2、 资产评估报告所揭示的评估结论仅对本项目对应的经济行为有效。3、 资产评估报告的评估结论使用有效期为自评估基准日起一年。委托人或者其他资产评估报告使用人应当在载明的评估结论使用有效期内使用资产评估报告。4、 未经委托人书面许可，资产评估机构及其资产评估专业人员不得将资产评估报告的内容向第三方提供或者公开，法律、行政法规另有规定的除外。5、 未征得资产评估机构同意，资产评估报告的内容不得被摘抄、引用或者披露于公开媒体，法律、行政法规规定以及相关当事人另有约定的除外。（二） 委托人或者其他资产评估报告使用人未按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任；（三） 除委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报吿的使用人；（四） 资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论。评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证；（五） 本资产评估报告经承办该评估业务的资产评估师签名并加盖评估机构公章后方可正