600977中国电影2023年三季度财务分析报告-银行版

第1第1页共10页内部资料，妥当保管中国电影2023年三季度财务分析报告一、总体概述中国电影2023年三季度资产总计为1,853,693.862023年三季度下降9.35%。而2023年三季度企业资产总计比2023年三季度增长29.58%。从这三期状况看，企业资产总计不太稳定。697,543.8万元，比2023年三季度有较大幅度的下降，下降19.71%。而2023年三季度企业负债总计比2023年三季度增长103.54%。从这三期状况看，企业负债总计并不稳定。71,180.32万元，比2023年三季度有较大幅度的下降，下降12.60%。而2023年三季度企业营业收入比2023年三季度增长37.28%。从这三期状况看，企业营业收入并不稳定。2023年三季度净利润为负2,213.8万元，比2023年三季度增长71.96%，这一增长速度是在2023年三季度取得了较大幅度增长的根底上取得的，说明净利润的增长是有根底的，销售业绩是令人鼓舞的。42.49%、37.63%。经营性现金净流量三期分别为3,735.34万元、-21,105.26万元、57,501.12万元。关键财务指标表工程2023年三季度2023年三季度2023年三季度行业均值总资产(万元)1,578,058.282,044,922.911,853,693.86731,353.54流淌资产(万元)1,105,046.631,331,408.711,242,790.84336,301.49总负债(万元)426,834.68868,786.69697,543.8365,286.3流淌负债(万元)354,024.3598,357.2466,004.71233,400.62全部者权益(万元)1,151,223.61,176,136.221,156,150.06366,067.24资产负债率(%)27.0542.4937.6343.78流淌比率(%)312.14222.51266.69219.32银行贷款(万元)2,729.4213,529.9113,446.2568,196.54带息负债(万元)2,729.4213,529.9113,446.2581,103.93营业收入(万元)59,323.6381,441.3971,180.3248,845.9投资收益(万元)6,316.96301.371,805.25-4.86净利润(万元)-9,798.25-7,894.34-2,213.81,456.34净利率(%)-16.52-9.69-3.11-2.13总资产酬劳率(%)-3.65-1.531.30.883,735.34-21,105.2657,501.1210,955.08-23,209.86-27,667.0126,807.74-5,222.86-60,105.92-6,788.94-10,099.96-1,045.89(万元)(万元)(万元)(万元)20239.35%,负债下降19.71%。收入增长率与资产增长率差距不大，收入增长率为-12.6%，资产增长率为-9.3571.96%,资产下降9.35%。资产总额有所下降，营业收入大幅度下降，亏损也在削减。资产规模增长匹配状况表工程名称2023年三季度实际值 增长率(%)2023年三季度实际值 增长率(%)2023年三季度实际值 增长率(%)应收账款148,189.4112.48245,837.7365.89168,806.44-31.33存货201,461.9511.05233,847.2216.08187,829.87-19.68营业收入59,323.63-68.5381,441.3937.2871,180.32-12.60应收账款与销售收现比2.36353.852.7616.952.21-19.93当期存货占收入比3.4254.172.87-15.592.64-8.01三、负债规模增长从三期数据来看，总负债分别为426,834.68万元、868,786.69万元、697,543.8万元，2023年三季度较2023年三季度下降了19.71%，主要是由于应付账款等科目削减所至。从三期数据来看，营业收入分别为59,323.63万元、81,441.39万元、71,180.32万元，2023年三季度较2023年三季度下降了12.6%。2023年三季度现金流入为221,189.95万元，与2023年三季度的133,562.82万元相比有较大增长，增长65.61%。在负债总额大幅度下降的同时，营业收入也在下降，经营活动现金流入保持不变。负债总额变化正常。经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额3,735.34-108.25 -21105.26-665.0257,501.12-372.45工程名称2023年三季度实际值 增长率(%)2023年三季度实际值 增长率(%)2023年三季度实际值 增长率(%)带息负债2,729.42-83.6413,529.91395.7113,446.25-0.62营业收入59,323.63-68.5381,441.3937.2871,180.32-12.60企业长期资金来源为1,387,689.15万元，长期资金占用为610,903.02万元。企业经营活动能够制造54,842.3万元资金。企业长期资金来源能够满足长期资金占用的需求，并且企业经营活动不需要从外部筹集资金。企业不存在短借长投问题，企业存在资金闲置问题。长短期负债与资产匹配状况表工程名称2023年三季度实际值 增长率(%)2023年三季度实际值 增长率(%)2023年三季度实际值 增长率(%)经营性资产423,561.37-22.22563,166.7932.96411,162.41-26.99经营性负债354,024.3-1.07598,357.269.02466,004.71-22.12货币性资产681,485.260.43768,241.9212.73831,628.448.25货币性负债0-100.000000长期融资1,224,033.9-8.731,446,565.718.181,387,689.1-4.07825长期投资473,011.65-3.35713,514.250.84610,903.02-14.38现金支付力气681,4