2022年财务管理制度

2022年财务管理制度目录第一章日常报销规定其次章费用掌握规定第三章往来帐及资金管理规定第四章库存商品管理规定第五章现金安全管理制度第六章发票管理办法第七章连锁结算管理流程第八章规定及销售开单要求第一章日常报销规定一、报帐时限规定：每月报销分两个阶段，每月的10日和28日，当月的费用原则上当月要填报完毕，当月手机通讯费在下月的10日内报帐；为了收入与费用配比，原则上跨月的费用再也不报销。如遇特殊情况需暂时冲帐或者即将支付的费用，由报销人按程式找相关领导审批。二、相关规定：1、公司员工报帐所取得的发票必须具有合法性、真实性、有效性并且所取得的发票必须盖有发票专用章或者财务专用章，章印要清晰，含糊章印的发票无效。2、报销发票客户名称按报销主体统一写：广西南宁利多群商贸有限安全管理制度2022年3仓储部负责参预新购买劳保用品具的验收,负责劳保用品具的保管，负责按探购计划审查领用申请4部负责探购劳保用品具，保证所...2022年考勤管理制度考勤管理制度11工作制根据公司行业特色及岗位情况，实行标型工作制综合工作制或者不定时工作制。其中不定时工作制,也叫无定时工时制，它没...2022年安全管理制度安全目标管理制度一同生树儿里煤业要实行安全目标管理，确定年度安全目标，明确企业经营者的安全生产职责，建立健全安全组织机构，配备安全管理…责任公司3、报销发票不得涂改、不得虚开、发票的开具时间不能提前或者滞后、全部报销发票反面都必须签有经办人姓名。4、发票是代票的要有铅笔在发票反面写代票内容。但是签字仍要用水笔写。如代票内容用水笔写发票作废。5、报销住原则上要求一日一票制，如因特殊情况几天合开一张发票的，用铅笔注明原由。必须凭专用住宿发票报帐，无发票的不赋予报销，并且严格执行公司的住宿费标型。如因特殊情况要代票的，资讯员先确认情况是否属实，并经领导签字允许后可以报销。但代票情况一个月不允许浮现两次，并且代票日间不充许超过5天。6、车票和住宿票可以用一张报销单填写。但是车票、住宿票应分别粘原始贴籁。7、市、县之间的车票原则上不能用代票，假如肯定要用代票，请用铅笔注明原由，并由资讯员在代票后面签字。但代票情况一个月不允许出现两次。8、活动费用、业务款待费、暂时购展柜、物料费、市场费用要有申请单才干报销。9、公司全部费用报销，含日常费用（办公、差旅、会议、款待、物流、通讯、水电等）、安装维修费、广告费等，一律要取得合法有效的发票，否则一律不给报。10、假如费用发生时，没有合法的发票而必须用代票时，可以用除餐票外的其他发票来抵顶（但发票日期必须属当年）。三、费用报销规定：1、收据、现金支出单等不属于发票的单据不能跟发票混合贴。费用有发票和没有发票要分开填写费用报销单。有发票的费用报销单一式两份。假如用的是代票，第一张报销单写真正的报销内容，其次张报销单写代票发票的内容，不需要再用铅笔在报销单上写代票内容。2、公司任何人员报销差旅费时必须以出差申请以及行程表作为报销依据，无申请表和行程表不予报销。行程表要按行程表的内容填写完整。业务人员出差必须在销售助理处登记出差路线及返还日期（严格根据营销员出差掌握办法执行）。3、报销贴票顺序必须根据行程表的顺序，发票的贴上要求：要在原始贴上单上，横向连续错开叠贴，象瓦片状；对于用别的发票来抵顶的，要分开两张报销单贴粘，一张是贴上原始发生的单据，另一张是贴上抵顶发票单据。然后一伊交财务报销稽核岗。假如未按顺序填报，一律退回给业务员重填。4、报销贴票时，差旅费现连号车票或者用其他票据代替的，必须在票后注明原由。6、市场广告费、礼品费报帐要求：a、必须附有申请、样本及发票等资料。b、经销商制订广告、宣传单页等一律先结算挂帐后，由财务相应岗位申请统一安排支付。C、广告、礼品等费用的付款申请，凭申请报告和财务现金申请支付单，经办人、部门经理、财务经理及总经理签字才干付。超2000元以上的还需经董事长审批7、业务支付（现金）返利、广告费等其他费用规定：业务人员需要支付返利、广告费、其他费用或者购买物品时，必须先取得有效报销发票，或者根据合同、协议、费用审批单等办理付款手续。特殊情况需提前预借资金时，业务经办人凭申请报告填写申请单，注明借款事由、借款金额，总经理、财务经理批准后，方可付款。8、物流部报销提货费用规定：物流部的报销人指定为物流资讯员，报销时必须附上提货明细（明细包括：商家名称及经办人、提货单编号、我司提货人姓名、提货时间、提货费用、货运站、件数及我司验货人姓名等详细资讯方可申请报帐。报销贴票要求各类费用，分开贴票，不允许混合贴票。9、报帐流程：①销售部（营销员）的差旅费统一提交戴自强经理处，由戴经理稽核行程，主要是核对是否与出差计划相符和出差天数，如有不符，查明原由后退回报销人，再统一交由财务部经理签字后交总经理审批，由出纳根据单据统一安排放款。如超2000元的费用还需经董事长审批。②内勤人员报帐由部门领导签字后，交到财务经理，他程式跟差旅费报销流程一样。其次章费用、工资掌握规定为加强及巩固本公司费用掌握，根据公司要求结合公司具体情况，特规定如下：（一）、差旅费：（如当地有宿舍，不能报住宿费，如特殊情况需报备总办后才可报销）住宿费、差旅费营销员、推广、督导：家庭所在地不报销住宿费；所在区公司供应住宿场所的，也不报销住宿费。报销标举：住宿费为60元/天/人；80元/天人。（住宿费达不到的按实报，住宿费用必须有专用住宿发票报帐）以上的标举限额遵巡住宿、行程等报销规定,包含了租房费。差旅费实报实销，超额部份不予报销；租房标型为400元/月。（二）、费业务主管费津贴200元/人；（覃鹏、李海生、李辉、吴裕峰、张生、黄彩娜、楔春媚）注：任何人员不能报充值卡，报销手机费必须列印发票，手机费不报实时话费，只报往月话费。全部员工全天候必须开机，如发现无故关机或者是不接听发现一次扣30元/次。累计5次者以后费不予报销，并通报批评。（三）、办公费1、办公费的掌握，公司每月5日为办公用品申购时间，由财务经理及总经理审批后由公司专人购买。a、公司人员用笔等常用物品一年只允许购买一次，每人一支；若有损失的由个人承担；b、资料夹使用，各部门除了财务、管理、资讯、售后服务内勤部门以及经理级以上有申请购买权以外；其它一律不批。2、各部门在使用纸张时，请儒量二次使用；（四）、工资、费1、以公司市场部建立档案为型，由市场资讯统一按员提成方案核算，走费用报销流程支付；员工资必须有专用银帐号，由财务部统一备档，支付时打入指定帐号，不允许代领，也不允许支付现金。以商家为单位冲货款的，必须有由销售部出具证明（商家盖章原件）经流程审批后方可由财务冲抵帐务。2、活动之中，重申公司人员无餐费或者饮料等报帐。员除了提成外无其任何费用报帐。如特殊情况需申请并经部门经理和总经理签字。3、暂时员由市场部黄彩娜统一整理核算工资报财务部稽核通过发临时员工资，卖场员工资由相关业务经理统计整理计算工资吧报财务部稽核,签字有出纳统一发放工资。（五）、业务宣传费1、挂横幅、刻字以及发放宣传单页等费用入业务宣传费报销。报销时必须有、发票以及申请等结算资料；横幅释出费、宣传单页发放的暂时人员费用由市场部与商家以协议方式确认承担。2、全部商家印刷宣传单或者其它宣传品时，公司再也不进行垫付挂帐，商家自理。（原则是商家除了与公司正常业务往来产生的费用可进行垫付外，商家在其它方面与公司业务无关的费用一律不垫付。）（六）工资发放：1、无特殊情况下每月15-20日发放上个月的工资，遇到节假日等顺延，工资除导购员和零促外统一由财务部根据考勤和业务提成统一裂作工资表。2、业务员和相关推广工资分两局部发放，15-20号统一发放根本工资，25-30日发提成工资。3、导购员和每月必须5日前提交卖场库存报表，相关部门的考勤统计每月5日前供应给财务，提成方案，提成依据每月5日前供应给财务，如由于资料不全，无法统计工资和相关提成的，顺延下月发放。财务再也不此外出具工资表。第三章往来帐及资金管理规定一、商家、厂家往来帐（一）商家往来帐规定：(1)对帐单的出具、收回时间规定、对帐单管理：①传统商家每月5号前由往来帐会计将对帐单列印好后通知业务员来领取，每月25日前收回上月的对帐单，收回的对帐单要求商家盖章并签上负责人的名字才有效。(跨月逾期收回的对帐单以50元/单进行扣罚(从考核工资中体现)；月结商家，定为每月23日回款，定为每月24日回款；回款日前三天，由往来会计列印对帐单传商家对帐，对帐无误，催促商家在帐期内回款。②每一个商家每一个月只允许出具一次对帐单，营销员不能以任何理由、任何藉口要求往来帐会计重未复出具对帐单。③每月往来帐会计负责监督并收回上月对帐单，并由往来帐会计不定期跟商家核实往来帐目情况。若超过10天未收回对帐单的，公司往来帐会计有权出面直接与商家联络进行核实帐目，若由于前期原由造成帐务不符，将直接处罚营销责任人50元/单。④单上没有商家盖章和签字的，往来帐会计必须当月与客户联络确定对帐结果)并处罚区域责任营销员50元/单。(2)各政策的输出及调帐时间规定：a、阶段性、月度、年度政策由财务往来会计按时计算，公司领导签字后登台帐。登台帐后的政策、返利在当月由财务客户往来岗填写《客户返利政策输出确认函》，一份两联，第一联为我司财务联，其次联为客户联。经总经理签字后，一律盖财务专用章。交区域业务员给商家签字盖章后，带回我司财务联，财务据此在系统兑现。当月输出的政策，次月内必须给商家调完帐,逾期调帐的，财务一概不受理,由此而跟商家产生的往来差异,均由相关营销责任人承担。如因公司需要，延期政策时限，销售部务必有总经理签字的申请，交财务备档，日后方可凭此申请计算输出。(3)商家往来帐交接规定：业务人员离职时，由商家往来帐会计统一出对帐单，由离职人员把在职期间所发生的帐目对清晰后再交予接手人。接手人一旦接手，就要对商家帐目负全责。(4)应收的规定：1.坏帐