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文档简介

公司财务管理制度1总则1.1为加强公司财务管理，保证资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律、法规和相关财政政策，结合本公司实际情况，制定本规则。2现金管理2.1公司原则上不存储现金，因工作确需使用现金，可申请借款，由财务部门汇款至个人账户；2.2凡采购商品或支付服务费用（个人除外）应采用电汇或使用支票；2.3货款回收应以转账结算方式为主，特殊情况收取现金时，应及时存入银行。3转账支付管理3.1使用支票或电汇付款必须有借款单，并经主管经理签批；3.2建立支票领用登记制度;3.3支票需按批准金额封头，填写日期、用途及收款人，然后加盖印章；3.4付款后，支票领取人将支票存根交还财务，并在支票登记簿上注销。4发票管理4.1凡采购商品、支付劳务应尽量取得增值税专用发票，其他发票必须真实有效；4.2财务部应及时补充发票，以备需要；4.3对外开具发票时，申请人应提供销售合同、协议或能确认款项已经收回，确保业务真实，避免重复开票、超额开票；4.4开具大额发票应提前通知财务部门。5请款报销程序5.1请款人员因公需要领取现金、支票或电汇付款时，应填写借款单，经公司主管经理审批、总经理签字后到财务部门办理，财务负责人根据资金状况和资金使用计划适时办理支付手续；5.2请款人员办理完相关事项后必须及时报销，原则上前款不清，后账不借。领借支票一周内报销，限额支票三天内报销，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5日内报销；5.3报销时，报销单应注明所办事项、费用，并附真实有效的原始单据，经主管经理审批、总经理签字后到财务部核销账目。5.4凡购置物品、支付劳务费用，须有相关人员签字确认。6差旅费报销规定6.1员工在本市及郊县或其他同日可往返的出差，据实报销交通费；6.2出差补助：公司领导出差费用据实报销，不予额外补助。员工外埠施工，公司统一食宿，另外每人每天补助20元；6.3经公司领导批准，公出期间绕道办理私事，所发生的车船票一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道期间的补助费；6.4因公务有特殊开支的费用须事先请示，金额较大时须公司经理批准。7通讯费报销规定7.1公司高层管理人员通讯费凭票据实报销；7.2公司中层管理人员报销通讯费每人每月不超过80元；7.3员工外出期间因公发生的通讯费经部门经理、公司主管领导审批后据实报销。8车辆费用报销规定8.1公司车辆费用经办公室负责人认定，公司经理批准后凭票据实报销；8.2私车公用报销车船税、公路通行费，并按公用行驶里程每公里一元报销油费。9附则9

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