广东省地方税务局网上办税系统

广东省地方税务局网上办税系统

操作培训Saturday,October02,1第1页网上办税培训内容系统概述

操作流程功效模块详细介绍常见问题注意事项

服务渠道2第2页网上办税什么是网上办税？是一个经过互联网以远程方式处理纳税人纳税申报、扣缴税费、税收信息管理等涉税事务新型办税方式。“网上办税”是广东省地方税务局为纳税人提供基于互联网方便、快捷、优质办税服务项目。是属于电子申报一个形式。3第3页网上办税优点和功效网上办税优点方便办理，安全可靠费用低廉，省时快捷操作简单，界面友好信息接收，反馈及时网上办税当前能够实现纳税申报个人所得税社保费管理发票管理涉税查询涉税提醒网报代理财务报表4第4页网上办税实现条件计算机硬件要求：IntelPentium以上PC机或兼容机32M内存以上50M以上硬盘剩下空间可连接上网软件要求：Windows或WindowsXP操作系统(或更高版本)；MicrosoftIE6.0(或更高版本)纳税人需跟商业银行签署ETS或EFS扣款协议；报税员应熟悉电脑操作和报税业务，具备上网基本知识25第5页网上办税总体流程业务申请登录办税大厅业务办理退出登录纳税人申请开通网络申报功效，要到所属税务分局办理纳税人被同意网络申报后，将会取得一个网上办税账户

用户名：纳税人编码密码：税局通知初始密码6第6页登陆网上办税大厅进入所属地市门户网站7第7页登陆网上办税大厅8第8页办税大厅登录界面输入用户名，密码,验证码，点击“登录”系统状态提醒包含：空闲、良好、繁忙、维护。请尽可能选择系统空闲或良好状态下登录操作。9第9页修改初始密码10第10页修改初始密码11第11页修改初始密码点击“确定”后，重新经过用户名、修改后密码、验证码登陆。12第12页网上办税大厅界面栏目菜单用户信息辅助区工作区13第13页修改密码安全退出14第14页网上办税大厅界面——涉税提醒本期应申报而当前还没有进行申报税种。防止因漏申报而受处处罚已纳税申报而未扣缴税款情况，可依据提醒及时清缴税费15第15页网上办税大厅界面——纳税申报16第16页网上办税大厅界面——个人所得税17第17页网上办税大厅界面——发票管理18第18页网上办税大厅界面——财务报表19第19页网上办税大厅界面——网报代理20第20页网上办税大厅界面——涉税查询在查询模块能够用查询方式对未清缴申报进行扣款操作。是扣款两种方法之一。21第21页系统信息提醒消息代码，假如是较为严重问题，纳税人进行咨询时需要提供此消息代码方便服务人员更加快定位问题原因及处理方法。消息提醒信息。222第22页功效模块详细介绍

纳税申报模块

个人所得税模块

发票管理模块

财务报表

涉税查询模块

社保费管理模块223第23页纳税申报模块纳税申报当前已核定税种申报综合申报（含地方规费）企业所得税月（季）申报表核定征收企业所得税纳税申报预缴外商投资企业和外国企业所得税季（月）度申报表(A)外商投资企业和外国企业季（月）度所得税申报表(B)广东省企业所得税年度纳税申报表核定征收企业所得税年度汇算清缴外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（B类）生产、经营所得投资者个人所得税月（季）申报房产税、城市房地产税委托代征汇总申报其它非核定税种申报2324第24页纳税申报——综合申报综合申报模块，只能够对经税务机关核定税种进行申报。但对于以下税种需在其它申报表中进行申报：按年征收房产税和土地使用税;非带征预缴土地增值税；查帐征收工资薪金个人所得税;查账征收生产经营所得个人所得税;查帐征收和核定应税所得率征收企业所得税外商投资企业和外国企业所得税核定征收企业所得税年度汇算清缴广东省企业所得税年度纳税申报表外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（B类）车船税等对于税务机关没有核定税种在其它模块申报非核定税种申报25第25页综合申报——填写指标填写指标注意事项纳税人可以根据《广东省地方税收纳税申报表(综合、简易)》内容填写相关指标。“税款所属时期”是指申报税款所属时段，分起止日期。系统对不属于规定时限内税款不受理其申报。“本期申报期限”是指税务机关核定最后纳税申报日期。网上办税大厅不能办理逾期申报业务，纳税人需到税务机关上门申报。“本期缴款期限”是指税务机关核定最后缴款日期。逾期缴款将产生滞纳金。26第26页纳税申报——综合申报27第27页综合申报——填写数据增值税、消费税是在国税系统中申报，其附加税在地税系统中申报，所以这里需要填写其实际缴税额才能计算出其附加税税额。初始只显示核定主税，在点击计税后系统自动带出附加税28第28页综合申报——数据查对29第29页综合申报——申报扣税申报流水号能够在“涉税查询>>申报情况查询”功效中查获。扣款有两种:一、在此处直接扣款二、经过涉税查询－未清缴税费查询进行扣款零申报时，不出现扣款按钮。30第30页综合申报——扣款成功31第31页综合申报——填写数据（重复申报）黄色背景表示该申报为重复申报（即补充申报）。2432第32页纳税申报——企业所得税——查账征收企业所得税查帐征收预缴申报33第33页企业所得税——查账征收填写是累计金额而非本期金额34第34页企业所得税——查账征收按提交键后即转入申报成功界面，内容与《综合申报－申报成功》一致。24查对数据35第35页纳税申报——企业所得税——核定征收36第36页企业所得税——核定征收（按收入）37第37页企业所得税——核定征收（按成本费用）38第38页企业所得税——核定征收系统带出按提交键后即转入申报成功界面，内容与《综合申报－申报成功》一致。2439第39页纳税申报——外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（A类）A类适合用于查帐征收纳税人40第40页外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（A类）——填写报表企业开始生产经营后第一个取得利润纳税年度。未到赢利年度则填0要正确选择征收品目输入实际申报数据41第41页外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（A类）——填写报表按企业实际情况下拉选择正确实际征收率。42第42页外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（A类）——数据查对按提交键后即转入申报成功界面，内容与《综合申报－申报成功》一致。2443第43页纳税申报——外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（B类）B类适合用于核定利润率征收纳税人44第44页外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（B类）——填写报表要正确选择实际征收率按收入核定时，需填写收入项和利润率。按成本费用核定时，需填写经费支出项和利润率。45第45页外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（B类）——填写报表按企业实际情况下拉选择正确实际征收率。46第46页外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（B类）——数据查对按提交键后即转入申报成功界面，内容与《综合申报－申报成功》一致。2447第47页纳税申报——广东省企业所得税年度纳税申报表企业所得税查帐征收汇算清缴48第48页广东省企业所得税年度纳税申报表——上传申报文件上传申报文件（EXCEL文件），该文件模版可在广东省地税门户网站下载，地址地下:/portal/jsp/portal/category_frame.jsp?categoryId=1027269&siteName=gd&styleName=blue&portletStyleName=menu49第49页广东省企业所得税年度纳税申报表——计税50第50页广东省企业所得税年度纳税申报表——计税51第51页广东省企业所得税年度纳税申报表——查对数据52第52页广东省企业所得税年度纳税申报表——查对数据按提交键后即转入申报成功界面，内容与《综合申报－申报成功》一致。2453第53页纳税申报——核定征收企业所得税年度汇算清缴54第54页核定征收企业所得税年度汇算清缴——填写报表55第55页核定征收企业所得税年度汇算清缴——查对数据按提交键后即转入申报成功界面，内容与《综合申报－申报成功》一致。2456第56页纳税申报——外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）57第57页外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）——上传申报文件上传申报文件（zip与etf文件），该申报文件由“涉外企业所得税申报系统”生成58第58页外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）——计税59第59页外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）——计税60第60页外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）——查对数据61第61页外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）——查对数据按提交键后即转入申报成功界面，内容与《综合申报－申报成功》一致。2462第62页纳税申报——外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（B类）63第63页外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（B类）——上传申报文件上传申报文件（zip与etf文件），该申报文件由“涉外企业所得税申报系统”生成64第64页外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（B类）——计税65第65页外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（B类）——计税66第66页外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（B类）——查对数据67第67页外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（B类）——查对数据按提交键后即转入申报成功界面，内容与《综合申报－申报成功》一致。2468第68页纳税申报——生产、经营所得投资者个人所得税月（季）申报69第69页生产、经营所得投资者个人所得税月（季）申报——填写数据此处填写数据为：本年累计数70第70页生产、经营所得投资者个人所得税月（季）申报——填写数据此处填写数据为：本年累计数切换各个投资者明细表。71第71页生产、经营所得投资者个人所得税月（季）申报——数据查对、提交72第72页生产、经营所得投资者个人所得税月（季）申报——数据查对、提交按提交键后即转入申报成功界面，内容与《综合申报－申报成功》一致。2473第73页纳税申报——房产税、城市房地产税纳税申报表按年申报房产税、城市房地产税在此模块申报非按年申报房产税、城市房地产税在综合申报模块申报74第74页房产税、城市房地产税纳税申报表——填写数据无需填写数据，系统自动获取（如有改变请到税局做立案登记），直接点击“计税”即可75第75页房产税、城市房地产税纳税申报表——查对数据按提交键后即转入申报成功界面，内容与《综合申报－申报成功》一致。2476第76页纳税申报——委托代征汇总申报77第77页委托代征汇总申报——填写数据下拉选择对应项目78第78页委托代征汇总申报——数据查对、提交查对税额总计按提交键后即转入申报成功界面，内容与《综合申报－申报成功》一致。2479第79页纳税申报——非核定税种申报对偶然发生且税务机关未核定税种，纳税人能够在此申报。80第80页非核定税种申报24按提交键后即转入申报成功界面，内容与《综合申报－申报成功》一致。下拉：81第81页个人所得税模块个人所得税个税人员登记个人所得税人员信息登记个税申报个人所得税代扣代缴明细申报个人所得税明细申报（在线）个人所得税明细申报（Excel导入）个税查询2382第82页个人所得税——个税人员登记新增个人所得税人员登记及信息变更修改83第83页个税人员登记——个人所得税人员信息登记（新登记）切换国内和国外人员信息增加人员信息84第84页个税人员登记——个人所得税人员信息登记（新登记）输入人员信息如需继续增员，点击添行如需删行，先打“√”后，点击删行85第85页个税人员登记——个人所得税人员信息登记（新登记在职）86第86页个税人员登记——个人所得税人员信息登记（非关键信息变更）系统自动带出已登记信息选中变更人员（可多项选择）87第87页个税人员登记——个人所得税人员信息登记（非关键信息变更）修改人员非关键信息88第88页个税人员登记——个人所得税人员信息登记（非关键信息变更）8289第89页个人所得税——个税申报纳税人需要取得税务局授权同意才允许使用个人所得税代扣代缴汇总申报模块，默认是要求缴义务人进行明细申报。90第90页个税申报——个人所得税代扣代缴明细申报91第91页个人所得税代扣代缴明细申报——第一步：上传文件123所得期间一致性结果不影响文件上传和申报扣缴义务人编码查对结果必须得一致92第92页个人所得税代扣代缴明细申报——第二步：查看申报文件处理情况93第93页个人所得税代扣代缴明细申报——第二步：查看申报文件处理情况

未处理：系统还未对该文件进行处理，假如该文件有问题能够删除（撤消申报）

处理中：此时系统正在处理该文件，能够稍候再进行查询；

处理成功：申报已经成功，此时进入“个税查询”中“未清缴税费情况（可实时扣税）"进行扣税缴款；

处理失败：申报失败，应查看详细错误原因，并修改申报文件重新进行上传。假如作废个税明细申报，文件处理状态依然存在；即可能出现显示文件处理成功，但在申报查询中没有统计情况（已作废）。94第94页个人所得税代扣代缴明细申报——第二步：查看申报文件处理情况注：①提交文件必须是由客户端软件生成报盘文件（DAT文件）；②包括个人关键信息修改时候，必须先到税务局前台申请修改才能申报，如：姓名、身份证实类别、身份证实号码等。95第95页个人所得税代扣代缴明细申报——第三步：清缴税费

对个税明细申报进行扣款操作。96第96页个人所得税代扣代缴明细申报——注意事项

注意事项1.第一步:个税明细申报文件上传；2.第二步：点击“个税查询－个人所得税明细申报文件处理情况查询”，查询上传明细文件处理成功是否；3.第三步：“处理成功”，进入“个税查询－扣款"进行扣税缴款。8297第97页个税申报——个人所得税明细申报（在线）98第98页个人所得税明细申报（在线）——填写数据输入申报数据调整修改申报人员99第99页个人所得税明细申报（在线）——查对数据查对此次申报“应补（退）税款”100第100页个人所得税明细申报（在线）——文件上传成功后续操作内容与《个人所得税代扣代缴明细申报》一致。82101第101页个税申报——个人所得税明细申报（Excel上传）102第102页个人所得税明细申报（Excel上传）——文件上传103第103页个人所得税明细申报（Excel上传）——查对数据拖动滚动条查看报表右侧数据104第104页个人所得税明细申报（Excel上传）——文件上传成功后续操作内容与《个人所得税代扣代缴明细申报》一致。82105第105页个人所得税——个税查询106第106页个税查询——扣缴义务人查询被扣个人基本信息纳税人能够依据个人身份证实号码在此模块查询、打印个人基本信息。82107第107页发票管理模块发票管理清缴发票纳税清缴发票纳税申报发票验销制作《地方税发票业户使用情况表》20108第108页清缴发票纳税申报——主界面该模块申报是定时定额纳税人“填开发票”部分109第109页清缴发票纳税申报——填写数据下拉：110第110页清缴发票纳税申报——查对数据按提交键后即转入申报成功界面，内容与《综合申报－申报成功》一致。108111第111页制作《地方税发票业户使用情况表》——主界面发票验销是指发票缴销和发票验旧,纳税人在提交税务机关验销前可经过本模块提前制作相关表格.112第112页制作《地方税发票业户使用情况表》——填写数据表格分两部分：一、发票库存信息；二、发票使用情况。113第113页制作《地方税发票业户使用情况表》——填写数据自动显示选择库存发票信息下拉：下拉：114第114页制作《地方税发票业户使用情况表》——导出文件导出制作发票使用情况表115第115页制作《地方税发票业户使用情况表》——导入文件108116第116页财务报表模块财务报表财务报表报送上传财务报表报表查询财务报表报送查询20117第117页

财务报表模块点击弹出

118第118页

财务报表模块上传报表文件(xls文件)，此文件由局税提供模板下载117119第119页

财务报表模块——报送查询120第120页财务报表模块——报送查询两种查询条件：一、按税费所属期二、按申报日期117点击进入查看打印报表121第121页涉税查询模块涉税查询申报查询申报情况查询（申报表打印、作废）未申报情况缴款情况查询（包含全部缴款扣款方式）未清缴税费情况（可实时扣税）20122第122页涉税查询——申报情况查询（申报表打印、作废）123第123页申报情况查询

点击弹出点击输入框，在弹出对话框中选择要查询时间段。两种查询条件：一、按税费所属期二、按申报日期124第124页申报情况查询申报情况查询内容包含全部申报方式。对各申报操作：查看、打印申报表内容作废未清缴网上申报查看申报对应税票125第125页申报情况查询－查看打印纳税人能够按“打印”按钮打印该申报表。126第126页申报情况查询－查看打印均可经过A4纸打印127第127页申报情况查询－作废作废前提：1、网上申报方式2、未清缴税款3、税局日结前。128第128页申报情况查询－查看对应税票凭银行领取电子缴款凭单，在前台开税票后才有显示122129第129页涉税查询——未申报情况假如超出申报期限，必须到前台办税大厅进行逾期申报。122130第130页涉税查询——缴款情况查询122131第131页涉税查询——未清缴税费情况122

能够对未清缴申报进行扣款操作。132第132页社保费管理模块社保费管理社保费管理模块登陆社保费管理工作界面社保费增减员登记社保费申报社保费查询20133第133页社保费管理——登陆注销或非正常户，“定时定额”且申报方式为“简易申报”缴费单位，不允许申报并提醒下拉：133134第134页社保费管理－工作界面只能对当月进行增减员,增减员完成后，必须要做后续申报操作135第135页社保费增员减员登记－在线增员（1/3）输入新增人员信息，输入法状态要求：半角状态半角：全角：已参保人员能够经过输入“社保号”进行增员136第136页社保费增员减员登记－在线增员（2/3）已参保：自动带出首次参保：空白（系统自动生成）下拉选择参保人员状态信息137第137页社保费增员减员登记－在线增员（3/3）138第138页社保费管理－社保增员登记（excel文件上传方式）139第139页社保费增员减员登记－EXCEL文件上传增员社保费增员（EXCEL文件上传模板）140第140页社保费增员减员登记－EXCEL文件上传增员次页及后续操作与前面在线增员登记相同，此处不再重复141第141页社保费管理－社保减员（在线录入）142第142页社保费增员减员登记－在线减员（1/3）下拉：减员前提条件：1、缴费单位只能对本单位参保人员进行减员；2、对有欠费人员，系统不允许减员操作。143第143页社保费增员减员登记－在线减员（2/3）144第144页社保费增员减员登记－在线减员（3/3）145第145页社保费管理－社保减员登记（excel文件上传方式）146第146页社保费增员减员登记－EXCEL文件上传减员社保费减员（EXCEL文件上传模板）147第147页社保费增员减员登记－EXCEL文件上传减员次页及后续操作与前面在线减员登记相同，此处不再重复148第148页社保费管理－社保减员登记（在册减员）149第149页社保费增员减员登记－在册减员150第150页社保费增员减员登记－在册减员151第151页社保费增员减员登记－在册减员133152第152页社保费申报网上申报只支持当月社保费申报，上月未申报也可