4商业银行负债业务课件

商业银行经营管理学商业银行经营管理学1第四章商业银行负债业务第一节商业银行存款负债第二节商业银行非存款负债第三节商业银行负债管理案例4：商业银行存款产品的设计与创新——个人外汇结构性存款第四章商业银行负债业务第一节商业银行存款负债2学习目标掌握银行主要的资金来源

了解不同资金来源的主要特征

掌握银行存款类资金和非存款类资金的主要区别

了解影响银行存款水平的因素

了解负债成本率测度分析的指标

掌握银行负债管理面临的金融风险学习目标掌握银行主要的资金来源

3参考书目《商业银行管理》《商业银行负债业务》《商业银行产品手册》《商业银行经营管理》参考书目《商业银行管理》4第一节商业银行存款负债一、传统存款业务（一）负债的含义1、银行负债是银行在经济活动中尚未偿还的经济义务。2、负债的特点：（1）是现实的、优先存在的经济义务（2）数量必须是能够用货币来确定的（3）负债只能偿还以后才消失第一节商业银行存款负债一、传统存款业务5第一节存款负债

序号负债项目20192019200020191

存款26317.6829823.7832485.1935804.702同业存款1967.151880.813086.352932.353同业拆放114.9681.10150.08319.944借入款项407.62265.99240.01327.265发行债券1.020.670.210.276其他负债1731.021531.561900.871886.257负债合计30548.4533583.9137863.7141270.77工商银行负债的构成

中国工商银行负债结构表单位:亿元第一节存款负债序号负债项目201920192000206（二）传统的存款业务

1、活期存款

2、定期存款

3、储蓄存款（二）传统的存款业务1、活期存款7我国商业银行的存款种类与结构

单位：亿元

20192019201920192000种类数量比重%数量比重%数量比重%数量比重%数量比重%活期存款1971329.32464930.52775029.73238130.43846934.0定期存款50427.567398.383028.994778.9112619.9储蓄存款3852157.34628057.35340857.35962256.05975452.8其他存款40175.931513.938354.149624.737473.3总存款672751008081910093295100106442100113231100我国商业银行的存款种类与结构

8二、创新的存款工具1、新型活期存款可转让支付命令帐户（NOW1970）超级可转让支付命令帐户（SNOW1987）货币市场存款帐户（MMDA1982）协议账户（NA1977）2、新型定期存款可转让定期存单（CDS）货币市场存单（MMCD1982）小储蓄者存单（SSC1975）定活两便存款账户二、创新的存款工具1、新型活期存款9二、创新的存款工具3、新型储蓄账户电话转账服务（TTS1971）自动转帐服务账户（ATS1972）股金汇票账户（SDA1974）个人退休金帐户（IRA1974）二、创新的存款工具3、新型储蓄账户10可转让可支付命令账户（NOW）1970美国货币市场互助基金（MMMF）1971美国电话转账服务（TTS）1971美国自动转账服务（ATS）1972美国可用支票的储蓄账户1972美国银行遥控服务单位（RSU）1974美国个人退休金存款账户（IRA）1974美国小储蓄者存款单（SSC）1975美国浮动利率定期存单1975美国固定利率滚动存单1975美国免税债券互助基金1976美国协议账户（NA）1977美国股票托管凭证1977美国现金管理账户（CMA）1977美国货币市场存款单（MMCS）1978美国综合账户1978美国家庭回购协议1978美国全国通行的可转让支款单70年代末期美国股金汇票账户（SDA）1980美国全体储蓄存单（ASC）1981美国摆动账户（SA）80年代初美国货币市场存款账户（MMDAS）1982美国91天存单1982美国超级可转让支付命令账户（SUPERNOW）1983美国美国70年代以来的存款创新可转让可支付命令账户（NOW）1970美国货币市场互助基金（11

存款创新的分类回避管制的创新减轻风险的创新扩大存款业务的创新大额可转让定期存单（CD）可变利率存款单个人退休金存款账户可转让支付命令账户（NOW）浮动利率账户小储蓄者存款单电话转账服务（TTS）浮息票据现金管理账户自动转账服务（ATS）指数化利率账户家庭回购协议账户协议账户（NA）

股金汇票账户货币市场存款账户（MMDA）

摆动账户存款创新的分类回避管制的创新减轻风险的创新扩大12第二节非存款负债一、短期借款的主要渠道（一）银行同业借款

1、同业拆借（拆入）：是金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性资金周转，是商业银行为解决短期资金余缺、调剂法定头寸而相互融通资金的重要方式。

2、转贴现

3、抵押借款第二节非存款负债一、短期借款的主要渠道13一、短期借款的主要渠道（二）中央银行借款

1、再贷款：年度性贷款、季节性贷款、日拆性贷款

2、再贴现再贴现是指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，也称间接借款。一、短期借款的主要渠道（二）中央银行借款14一、短期借款的主要渠道（三）其他短期借款渠道1、回购协议（1）回购协议是商业银行在出售金融资产获得资金的同时，同对方签定一个协议，同意在一定时期按照预定的价格再购回此项金融资产。（2）回购协议的优点：银行以政府债券为工具从事回购业务，可以不提存款准备金，减少借款成本；利率上限不适用于典型的回购协议。2、大面额存单3、欧洲货币市场借款（除中国银行外没有开通）一、短期借款的主要渠道（三）其他短期借款渠道15第二节非存款负债二、商业银行长期借款

1.资本性债券

2.一般性金融债券

3.国际金融债券第二节非存款负债二、商业银行长期借款16中国银行国内金融债券发行情况

(1987-1990年)单位：人民币亿元年份债券种类发行对象期限发行金额利率（年息％）年末累计余额1987平价债券城乡个人1年4.49%4.361988累进利息债券城乡个人1-3年9.7第一年9％，第二年10％；第三年11％9.81989平价债券城乡个人1-3年9.9一年期13.14％；二年期14.24％；三年期14.14％加保值贴补率10.721990平价债券城乡个人1-3年6.24月15日以前发行的债券，同1989年发行的债券利率。4月15-8月21日发行的债券利率一年期12.08％；二年期12.98％；三年期12.88％加保值贴补率

中国银行国内金融债券发行情况

(1987-1990年)单位：17二、商业银行长期借款（一）一般性金融债券（和资本性金融债券）1、担保债券和信用债券2、固定利率和浮动利率债券3、普通金融债券、累进利率金融债券和贴现金融债券4、付息金融债券和一次性还本付息债券二、商业银行长期借款（一）一般性金融债券（和资本性金融债券）18二、商业银行长期借款（二）（国内金融债券和）国际金融债券1、外国金融债券:指债券发行银行通过外国金融市场所在国的银行或金融机构发行的以该国货币为面值的金融债券。2、欧洲金融债券：指金融债券发行银行通过其他银行和金融机构在债券面值货币以外的国家发行并推销债券。特点：债券发行属于一个国家，债券在另一个国家市场上发行，债券面值所使用的货币则属于第三国。3、平行金融债券:发行银行同时在几个国家发行以各投资国的货币标价的其他条件相同的债券。一家银行同时发行的几笔外国金融债券。二、商业银行长期借款（二）（国内金融债券和）国际金融债券19第三节负债管理一、存款市场开拓二、负债成本分析三、银行资金获取的风险第三节负债管理一、存款市场开拓20二、负债成本分析（一）负债成本构成1、利息成本2、营业成本3、资金成本4、可用资金成本5、相关成本6、加权平均成本（二）负债成本分析1、存款结构和成本选择2、存款总量和成本控制3、可用资金的历史平均成本和边际成本分析二、负债成本分析（一）负债成本构成（二）负债成本分析21

案例：商业银行存款产品的设计与创新——个人外汇结构性存款

22第四章复习思考题关键概念：1.负债管理2.资本风险3.核心存款4.资金成本5.流动风险6.历史加权平均成本7.利