(21)-21中央银行与商业银行的监管

中央银行与商业银行的监管一、商业银行设立与开业的监管1、审批商业银行需考虑的因素资本金设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。高级管理人员素质高级管理人员的品质、能力、经验、信誉等银行业竞争状况和经济需要22、商业银行设立与开业的程序3二、商业银行日常经营的监管审慎监管又称风险性监管、稳健性监管，指以审慎会计原则为基础，真实、客观、全面反映银行等金融机构的资产、负债以及资本充足率等情况，并在此基础上判断、评估、监测、预警和控制金融机构的风险，采取相应有效的防范和化解金融风险的措施，维护金融体系安全稳定的监管模式。审慎监管基本内容包括：1、资本充足性监管2、贷款风险的控制3、流动性监管4、国家风险5、外汇风险管理6、信息披露7、内部控制41、资本充足性监管：资本充足率，反映风险抵御能力我国商业银行资本金的构成核心资本：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权附属资本：重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券、长期次级债务、其他银行资本与加权风险资产的比例不低于8%，核心资本与加权风险资产的比例不低于6%。52、贷款风险的控制：损失准备金、贷款集中度（1）损失准备我国商业银行提取的贷款损失准备金一般有三种：一般准备金、专项准备金和特别准备金。一般准备金：是商业银行按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额1%计提。专项准备金：我国现行的《贷款损失准备金计提指引》规定，专项准备金要根据贷款风险分类的结果，对不同类别的贷款按照建议的计提比例进行计提。关注类的贷款，提取比率为2%；对次级类贷款，比率为25%；对可疑类贷款，比率为50%；对损失类贷款，比率为100%。特别准备金：由银行根据不同类别贷款的特殊风险情况、风险损失概率及历史经验自行确定计提比例。6（2）贷款集中度：避免风险过于集中我国规定：对同一借款人及其关联企业的贷款余额小于商业银行资本余额的15%。我国规定：商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的10%。商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的50%。73、流动性监管

银行为保持充足的流动资产以满足存款人的提现需求而进行的管理。流动性体现资产的变现能力。流动性指标反映了存贷款时间及结构的配合。存贷款比例指标：

贷款/存款

≤75%（存贷比）

外汇贷款/外汇存款≤85%资产流动性指标：

流动性资产/流动性负债≥25%（流动性比例）

外汇流动性资产/外汇流动性负债≥60%中长期贷款比例指标：中长期贷款（1年以上）/中长期存款≤120%

外汇中长期贷款/外汇中长期存款≤120%拆借资金比例指标：

拆入资金/存款≤4%

拆出资金/存款≤8%84、国家风险国家风险又称国别风险，是指由于某些原因，某一国的政府借款人或者私人借款人不能或不愿意偿付对外债务可能造成的损失。分为两种：主权风险：政府借款人不能或不愿意偿付对外债务。汇兑风险：由于国家政策，私人借款人不能获得足够的外汇来偿付对外债务。5、外汇风险管理流动性风险：外汇不足信用风险：外汇贷款无法收回系统风险：技术故障造成业务中断结算风险：交易完成，没有及时进行结算96、信息披露信息披露是指商业银行及时向公众发布其经营活动和财务状况的有关信息。7、内部控制内部控制是管理层为有序有效地开展业务而建立起来的各种控制机制，用以确保贯彻管理政策，保全资产或各种记录的完整与准确。主要是指对银行内部各职能部门及其职员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序。10三、危机银行处理国际一般措施：贷款挽救（中央银行、专项基金、大银行）担保：中央银行或政府出面担保并购设立过渡银行设立专门的危机银行处理机构我国的处理办法：接管（