国际贸易政策措施课件

§3

国际贸易政策措施§3.1关税措施§3.2非关税措施§3.3出口鼓励措施§3.4其他对外贸易政策措施.§3国际贸易政策措施§3.1关税措施.§3.1关税措施1、关税的含义、性质与作用P102-1032、关税的种类

3、征收关税的依据P109-1104、关税的经济效应P110-1135、关税的保护程度P1145.1关税水平(即一国平均进口关税率)5.2名义关税率和名义保护率5.3有效关税率和有效保护率

.§3.1关税措施1、关税的含义、性质与作用P102-10关税的含义、性质与作用关税（CustomsDuties；Tariff）：一国/地区海关针对越过其关境的货物而向本国有关进出口商征收的一种捐税。关税是国际贸易中最古老、最主要的政策措施之一。关境（关税领域）：海关征收关税的领域，是执行统一海关法令的领土。一般说来，一国的关境与其国境是相同的，但有时也并不一致。关税的性质：间接税（其纳税人虽然一般是进出口商人，但税收负担最终因商人对货物的加价而转嫁到消费者身上）。关税的特征：强制性、无偿性和预定性（固定性）。关税的作用：增加财政收入、保护国内产业与市场、调节进出口商品结构。

关税.关税的含义、性质与作用关税（CustomsDuties；T小资料在英文中,关税有两个专用名词“CustomsDuties”和“Tariff”。它们是由关于关税起源的两个不同说法而产生的。第一种说法，古代欧洲，封建主对过往其领域的客商征收一种捐税，客商缴纳了这种捐税可免遭抢劫。后来城市的封建主把这种捐税作为进入市场交易的入市税。由此而产生了关税的名称“CustomsDuties”。第二种说法，古代欧洲,在地中海西部有一被海盗盘踞的港口叫做Tariff，进出地中海的商船须向Tariff海盗缴纳一笔税费，方可免遭抢劫。于是“Tariff”就成为关税的另一名称。.小资料在英文中,关税有两个专用名词“CustomsDuti关税的种类按商品流向/征收对象：进口税、出口税和过境税

按征税目的：财政关税、保护关税和收入再分配关税按征税方法：从量税、从价税、混合税和选择税按差别待遇与特定实施情况：进口附加税(反倾销税和反补贴税)、差价税、特惠税和普惠制税

关税关税的种类(P103-109).关税的种类按商品流向/征收对象：进口税、出口税和过境税按征征收关税的依据关税税则：一国或地区对进出口商品计征关税的规章和对进出口的应税商品、免税商品以及禁止进出口的商品加以系统分类的一览表。它包括海关课征关税的规章条例及说明和关税税率表两部分。海关税则中的商品分类：主要是根据进出口货物的构成情况，对不同商品使用不同税率以及便于进出口货物统计需要而进行系统的分类。1983年海关合作理事会协调制度委员会主持制订的《协调商品名称及编码制度》（简称协调制度，H.S，将商品分为21大类、96章、1241个项目号和5019个子目，1988年1月1日正式实施），现为大多数国家和地区所采用。海关税则的种类按同一税目下税率的数目多少：单式税则和复式税则按制订税则的权限：国定税则和协定税则关税.征收关税的依据关税税则：一国或地区对进出口商品计征关税的规章关税的经济效应关税的经济效应：关税对进出口国经济的多方面影响。即征收关税会引起进口商品的国际价格和国内价格的变动，从而影响到出口国和进口国在生产、贸易和消费等方面的调整。关税经济效应的局部均衡分析：贸易小国与大国有差异。4.1

价格效应(priceeffectoftariff)：征收关税对价格水平的影响

4.2

贸易条件效应(trade-termseffectoftariff)：征收关税对进口国贸易条件的影响4.3

消费效应(consumereffectoftariff)：征收关税对消费者利益的影响

4.4

生产效应(productioneffectoftariff)：征收关税对国内生产的影响

4.5

财政效应(revenueeffectoftariff)

：征收关税对国家财政收入的影响4.6

收入再分配效应(incomeredistributioneffectoftariff)：征收关税以后发生的国内消费者的收入转移给国内生产者的再分配现象关税.关税的经济效应关税的经济效应：关税对进出口国经济的多方面影响PYQYOSDPwPtFAGabcd国际市场价格进口商品税后国内价格①税后国内价格提高Q1Q2Q3Q4税前进口量②税后进口量eBCH税前消费者剩余△AFPW，税后为△AGPt③消费者剩余损失：a+b+c+d税前生产者剩余△PWCB，税后为△PtHB④生产者剩余增加：a进口量为Q3Q4，单位关税为PWPt⑤政府关税（财政）收入：c损失：a+b+c+d（消费者）获益：a（生产者）+c（政府）⑥净福利：－（b+d）（损失）贸易小国.PYQYOSDPwPtFAGabcd国际市场价格进口商品PYQYOSDPwPtPW1Pt1Q1Q3Q4Q2abcdftPW1：大国进口减少，国际市场价格下跌Pt1：税后国内价格相应降低由于征收关税，国内消费者和生产者无法获得国际市场价格下降带来的利益，因而其福利变化只能与相对自由贸易时的价格PW相比。此时，消费者剩余损失a+b+c+d，生产者剩余增加a

。该国按照新的国际市场价格进口商品，政府关税收入为c+f该国福利损失为b+d，此时需要将其与f对比，才能判断净福利变化贸易大国ABCC1B1.PYQYOSDPwPtPW1Pt1Q1Q3Q4Q2abcdf名义关税率和名义保护率名义关税率：对进口商品征收进口关税所规定的百分比。名义保护率（nominalrateofproduction）：由于实行保护而引起的国内市场价格超过国际市场价格的部分与国际市场价格之比。用公式表示为：

关税.名义关税率和名义保护率名义关税率：对进口商品征收进口关税所规有效关税率和有效保护率有效关税率：关税对某一特定部门的净效应。有效保护率（effectiveofproduction）：征收关税后使受保护行业每单位最终产品附加价值增加的百分比。用公式表示为：

关税例证分析.有效关税率和有效保护率有效关税率：关税对某一特定部门的净效应关税有效保护率的例证分析(1)

假定在自由贸易情况下，一辆汽车的国内价格为10万元，其中8万元是自由进口的钢材、橡胶、仪表等中间投入品的价格，那另外2万元就是国内生产汽车的附加价值。再假定对每辆汽车的进口征收10%的名义关税，而对钢材等仍免税进口，同时假定进口汽车价格上涨的幅度等于名义税率，即10%。这样，国内汽车的价格上涨到11万元（10＋10×10%）。

保护关税使国内制造的汽车附加价值的增加率即有效保护率为：

.关税有效保护率的例证分析(1)假定在自由贸易情况下，关税有效保护率的例证分析(2)

上例中，如果对进口投入品钢材等征收5%的名义关税，而汽车仍为10%的名义关税，则钢材等的国内价格上涨到8.4万元，汽车的附加价值V减少为11－8.4=2.6万元，此时，有效保护率为：

如果对汽车和钢材等同时征收10%的名义关税，则成本和汽车价格将按同一比例上升，实际保护率也是10%。由此可见，当最终产品的名义税率大于原材料等中间产品的名义税率时，最终产品的有效保护率大于对它征收的名义税率。只有当最终产品和中间产品的名义税率相同时，最终产品的有效保护率和名义税率相同。

.关税有效保护率的例证分析(2)上例中，如果对进口§3.2非关税措施1、非关税措施的含义与特征(P115)

又称非关税壁垒（Non-TariffBarriers）：除了关税以外的一切限制进口的各种措施。与关税壁垒相比较，非关税壁垒具有更大的灵活性和针对性，更能直接达到限制进口的目的（有效性），同时也更具隐蔽性和歧视性。

2、非关税措施的类型.§3.2非关税措施1、非关税措施的含义与特征(P115)非关税措施的类型(P115～119)

2.1进口配额制（ImportQuotasSystem）2.2有秩序的销售协定(OMA)与“自动”出口配额制(VEQ)2.3进口许可证制度（ImportLicenseSystem）2.4外汇管制（ForeignExchangeControl）2.5歧视性政府采购政策(DiscriminatoryGovernmentProcurementPolice)2.6技术性贸易壁垒（TechnicalBarrierstoTrade，TBT）

2.7繁琐的海关手续及海关估价制（CustomsValuation）

2.8其他非关税措施非关税措施.非关税措施的类型(P115～119)2.1进口配额制（Im进口配额制（ImportQuotasSystem）

进口配额：一国政府在一定时期（如一个季度、半年或一年）内，对于某些商品的进口数量或金额加以直接的限制。在规定的期限内，配额以内的商品可以进口，超过配额的不准进口或在征收较高的关税或罚款后才准予进口。进口配额绝对配额(达到最高数额后，便不准进口)：全球/国别/进口商配额

关税配额(达到最高数额后仍可进口，但需缴纳较高关税/罚款)：全球性/国别关税配额、优惠性/非优惠性关税配额.进口配额制（ImportQuotasSystem）进口配额与许可证的经济效应进口配额（许可证）的经济效应OPQDSPWPQQ1Q3Q4Q2abcdQ1Q2：自由贸易时的进口量实施配额管理，只允许进口Q3Q4对价格、生产者剩余、消费者剩余的影响与关税的影响相同C的归属：1.免费发放配额：成为进口商利润2.私下发放配额：分解为官员的租金和进口商利润3.拍卖（许可证）：分解为政府收入和进口商利润.进口进口配额（许可证）的经济效应OPQDSPWPQQ1Q3Q有秩序的销售协定(OMA)与“自动”出口配额制(VEQ)OMA(OrderlyMarketingArrangement)：贸易伙伴国之间通过协定的方式安排彼此之间的进出口贸易的数量规模及其他敏感方面。VEQ(“Voluntary”ExportQuotas)：出口国家或地区在进口国的要求或压力下，“自动”规定某一时期内（一般为3—5年）某些商品对该国的出口限制，在限定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口。VEQ的形式主要有：非协定的VEQ和协定的VEQ。.有秩序的销售协定(OMA)与“自动”出口配额制(VEQ)OM进口许可证制度（ImportLicenseSystem）进口许可证制：商品的进口必须得到国家有关部门的批准，领取许可证之后才能进口，否则一律不准进口。它是进口国采用的行政管理措施。

从进口许可证与进口配额的关系角度来划分：有定额的进口许可证和无定额的进口许可证从进口商品有无限制的角度来分：公开一般许可证（OpenGeneralLicense，又叫公开/自动进口许可证）和特种进口许可证（SpecificLicense

，又称非自动进口许可证）.进口许可证制度（ImportLicenseSystem）外汇管制（ForeignExchangeControl）外汇管制：一国/地区政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制以平衡国际收支和维持本币对外汇率的一种制度。外汇管制的方式：数量性外汇管制，即国家外汇管理机构对外汇买卖的数量直接进行限制和分配。成本性外汇管制，即国家外汇管理机构对外汇买卖实行复汇率制度，利用外汇买卖成本的差异，间接影响不同商品的进出口。混合性外汇管制，即同时采用数量性和成本性的外汇管制。.外汇管制（ForeignExchangeControl）歧视性政府采购政策(DiscriminatoryGovernmentProcurementPolice)歧视性政府采购政策：国家/地区制定法令，规定政府机构在采购时要优先购买本国产品，从而导致对境外产品歧视，达到限制进口的目的做法。该政策措施是通过政府采购的形式，从保护本国生产而不是从商业的观念出发，尽可能购买和消费本国产品，歧视外国产品，以此来限制国外产品在本国的销售规模，达到限制外国商品进口的目的。.歧视性政府采购政策(DiscriminatoryGover技术性贸易壁垒

（TechnicalBarrierstoTrade，TBT）技术性贸易壁垒：一国/地区政府为了限制进口，借维护生产、消费者安全和人民健康的理由，所规定的复杂苛刻的技术标准、卫生检疫规定，以及商品包装和标签规定。TBT主要类型：一是技术标准方面的技术性贸易壁垒；二是商品包装和标签方面的技术性贸易壁垒；三是卫生检疫方面的技术性贸易壁垒。

绿色壁垒：进口国家/地区以保护生态环境、自然环境，以及人类和动植物的健康为由限制进口的各类措施。.技术性贸易壁垒

（TechnicalBarriersto繁琐的海关手续及海关估价制（CustomsValuation）进口国/地区利用进出口商办理海关手续的机会，可以通过各种手段（如海关人员以各种借口推迟结关、强迫使用海关所在国文字开列货物票据、征收各种手续费，甚至无理禁止放关等）增加进口商品的成本和风险，从而达到限制进口的目的。海关估价制度：一国/地区海关为了征收关税而确定进口商品价格的制度。在实际使用中，海关估价制度往往与进口国的进口最低限价（MinimumPrice，即进口国对某一商品规定最低价格，进口商品价格若低于这一限价，轻则征收附加税，重则禁止进口）相结合。.繁琐的海关手续及海关估价制（CustomsValuatio其他非关税措施

除了上述非关税措施外，各国政府通过采取基因壁垒、进出口的国家垄断、征收各种国内税、进口押金制、对某些产品的国内生产者给予直接生产补贴等政策措施，来影响或限制进出口贸易活动及商品流向，从而达到贸易保护的目的。.其他非关税措施除了上述非关税措施外，各国政府通过§3.3出口鼓励措施1、出口鼓励措施的概念

(P120)2、出口鼓励措施的类型(P120～123)2.1

出口信贷（ExportCredit）2.2

出口信贷国家担保制（ExportCreditGuaranteeSystem）2.3

出口补贴（ExportSubsidies）2.4

商品倾销（Dumping）2.5

外汇倾销（ExchangeDumping）2.6

促进出口的行政组织措施2.7

其它出口鼓励措施

.§3.3出口鼓励措施1、出口鼓励措施的概念(P120)出口鼓励措施的概念出口鼓励措施：出口国政府，为增强本国出口产品的国际竞争力，促进本国商品的出口，开拓和扩大国外市场而采取的经济、行政和组织等方面的各种措施。关税与非关税政策措施必须结合鼓励出口的政策措施，才能构成一个比较完整的对外贸易政策体系。鼓励出口政策措施一直受到世界各国的普遍关注和重视。

出口鼓励.出口鼓励措施的概念出口鼓励措施：出口国政府，为增强本国出口产出口信贷（ExportCredit）出口信贷：一国/地区为了鼓励商品出口，增强本国商品在国际市场上的竞争能力，通过本国银行（官方金融机构或商业银行）向本国出口商、国外进口商或进口方银行所提供的信贷业务。出口信贷按期限长短：短期信贷、中期信贷和长期信贷按借贷关系：卖方信贷（supplier’scredit）和买方信贷（buyer’scredit）

出口鼓励.出口信贷（ExportCredit）出口信贷：一国/地区为出口信贷国家担保制（ExportCreditGuaranteeSystem）

出口信贷国家担保制：一国/地区为扩大出口，由政府的专门担保或保险机构对本国出口商或银行向外国进口商或进口方银行提供的信贷负责担保，当外国债务人拒绝付款时，担保或保险机构按照承保的金额支付给出口商或本国银行。也称出口信贷保险。⑴

担保的项目与金额：通常商业保险公司不承保的出口风险项目(如政治风险和经济风险等)，都可向国家有关机构进行投保。⑵

担保对象：一是出口商；二是出口方银行。⑶

担保期限和费用：短期信贷担保为6个月左右；中、长期信贷担保，期限通常为2～15年。信贷担保的费用一般不高，而且各国的担保费率也不一样，但多是根据担保的项目、金额大小、期限长短和输往的国别或地区的不同而有所不同。出口鼓励.出口信贷国家担保制（ExportCreditGuaran出口补贴（ExportSubsidies）出口补贴：一国/地区政府给予本国出口厂商的现金补贴或财政上的优惠待遇。又称出口津贴。其目的旨在降低本国厂商的出口成本和价格，提高其在国外市场上的竞争能力，扩大本国产品的出口。出口补贴的方式：⑴

直接补贴（directsubsidies）：由国家直接付给出口厂商的现金补贴。⑵

间接补贴（indirectsubsidies）：国家政府对出口商品所给予的种种财政、运输等方面的优惠待遇。出口补贴的影响出口鼓励.出口补贴（ExportSubsidies）出口补贴：一国/出口补贴的影响

出口补贴的主要获益者是出口国的生产商，因为补贴可以降低成本，增强他们的国际竞争力；可以增加收益，增强他们出口的积极性。尤其对于特别行业（如航空、半导体等），补贴可以帮助一个企业在新兴行业里获得先发优势。

补贴总要有资金来源。政府通常通过向个人征税来支付补贴，使国内生产者的成本增加。

现实中，很多补贴并没有成功地增强国内生产商的国际竞争力，没有促进效率的提高，而是保护了低效企业。.出口补贴的影响出口补贴的主要获益者是出口国的2.4

商品倾销（Dumping）2.4.1

倾销的概念及分类2.4.2

倾销的动机与条件2.4.3

倾销的经济影响分析就出口国而言：倾销损害了国内其他同类产品出口企业、部分进口替代产品生产企业、出口国消费者等的利益，同时有可能造成资源配置效率的下降。就进口国而言：倾销直接损害了同类产品生产企业的利益、剥夺了生产相似产品生产企业成长的可能性、损害了相关产业、增加了国内消费者对倾销产品的依赖性；其对进口国唯一的好处是进口国的消费者可以享受低价的好处，但从长远来看，有些得不偿失。如倾销产品在进口国市场上同第三国的出口产品竞争，则会由于市场对第三国产品需求的下降，其市场分额乃至出口厂商的利润会下降。

尽管倾销会给出口商带来利润损失，但这种利润损失却换来了出口商或出口国更重要的长远的经济政治利益。而且，出口商损失的利润还可得到补偿：如国外损失国内补；国家出口补贴；此时损失彼时补。出口鼓励.2.4商品倾销（Dumping）2.4.1倾销的概念及分倾销的概念与分类

商品倾销：出口商以低于国际市场价格、国内市场价格甚至生产成本价格的方式，在国外大量抛售商品的贸易行为。商品倾销的根本目的都是为了打击竞争对手，占领国外市场。

按时间划分，倾销可分为三类：⑴突发倾销：在短期内，出口商处理调大批库存商品。尽管对突发性倾销的经济危害性存在争议，但1979年的GATT《反倾销守则》特地对此作出了规定。⑵短期倾销：在一段时间内倾销，当把竞争对手驱逐出市场后，再实行垄断高价。⑶长期倾销：长期或永久地以低于正常价值的价格出口产品的行为。这种倾销多数是由于国内的过量生产，国内市场容纳不了产品的销售，故不得不低价在国外市场长期倾销，以维持规模生产，维持产品在出口国国内市场的高价水平。

.倾销的概念与分类商品倾销：出口商以低于国际市场倾销的动机与条件出口商之所以要进行倾销，一般是基于下列动机：⑴以赚取外汇为主要目的；⑵为保持出口国市场上的价格稳定，向国外抛售大量的库存积压商品；⑶新产品为在进口国市场上取得一席之地，实行一时的低价倾销；⑷出于与进口国市场上同类产品生产者竞争的需要，以低于正常价值的价格抛售商品；⑸为维持出口国内市场的“规模生产”，避免或减少失业，将国内市场容纳不下的产品低价出口，经过综合平衡，总收入仍大于总支出。……等等。一个出口商对外进行倾销，一般必须具备一定的主客观条件：⑴反向倾销的不可能存在；⑵倾销企业具有一定的垄断地位。

.倾销的动机与条件出口商之所以要进行倾销，一般是基于下列动机：外汇倾销（ExchangeDumping）