预算内费用报销管理办法

第四章 预算内费用报销治理方法第一节 费用报销治理内容各部〔室〕差旅费、办公费、招待费、手机费用的审核、报销，出差备用金借支及预算外费用审核。其次节 差旅费报销治理方法一、差旅费包括交通费、住宿费等。与定额补助相结合的方法.三、公司员工出差，需先行确定地点、任务、天数、人数及费用四、出差天数按自然天数计算〔动身返回当日均算〕.五、公司员工出差，原则以乘坐汽车、火车为主,特别状况需乘坐飞机的，须经公司总经理批准，在报销费用时需附审批手续。六、公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭票据实报销。每次出差的机场、火车站、码头来回费用，凭相应张数的票据在100元以内据实报销。七、副三总师以上领导出差,各项费用实报实销。其他人员出差,80120八、司机每月出车补助费为100元，加班补助按四天计算。司准执行.九、公司员工与公司领导共同出差,预算治理部门将视具体状况确定报销标准;员工伴随公司外聘人员共同出差办事,按聘请人员的报销标准执行。十、员工出差发生的邮电通讯费、文印费，信用卡异地提现手续费等杂费支动身票据实报销。十二、公司员工在本市内公出办事，原则上只报销公交车票。无特别状况，不得报销出租车票。十三、出差人员预借差旅费,应填写《借款单》和《差旅费预算未核销的备用金，原则上一律不允许再进展借支。费用报销。十五、国外差旅费报销依据中冶集团公司相关规定执行。第三节 招待费报销方法招待客人〔包括工作餐〕的用餐、食品、酒水等费用；赠送客人、客户的纪念品等费用.二、用于招待来访客人的茶叶、水果、饮料等统一由业务部门负三、以公司名义制作的纪念品、礼品，统一由办公室负责订做和治理，各部门需领用时，按办公室有关规定办理领用手续。公室和财务部集中治理，联合掌握。五、公司各部门一般性招待用餐和礼品等费用一次支付在 元以下的，由各部门领导在下达的费用预算内严格把握,不得超支.接待，确需在外招待的，按以下原则和方法办理。1、提倡勤俭节约，反对铺张铺张,年度招待费用总额不得突破下达的预算;2、限制陪餐人数，原则上伴随人员不得多于来宾人员；3、严格执行公司制定的招待标准；4算治理部门拒绝受理.七、招待费应事先审批，发生时由部门填写《招待费申请表经部门主管领导审核后,报总经理批准。第四节 办公费用报销方法一、办公费是指一般性办公费用〔如纸张、笔墨、卫生工具、办〔办公桌椅、绘图仪器、沙发、柜子等〕.公室统一购置,各部门无权自行选购；指标掌握实行节约顺延，超支不报的治理方法.1000产治理部门登记备案后，方可进展报销。价，否则有关部门有权拒报。整;部门合并,办公费合并使用。用，并到资产治理部门建立台帐。七、公司办公室、治理部印刷季度、年度纲领性文件等职工教育资料、报刊杂志费及文艺团体活动费用，按预算外审批程办理.第五节 通讯费报销治理方法一、通讯费包括固定费、移动费两项.二、通讯费实行指标掌握，超支自负，按月考核。三、固定使用规定固定的安装:公司内线由使用部门依据工作需要，向治理部门申请安装;因工作需要安装或开通固定，由使用部门后，送财务部预算科,由预算科依据其工作实际及公司有关规定，核定费用标准。四、移动费用报销规定1、报销范围：公司正科级以上机关治理人员〔分厂另行规定；按预算外费用审批程序办理.2、费用报销标准：费用治理部门按职务级别、业务量大小制定标准,报总经理办公会议审批后执行。五、费用报销治理方法1费用单据对部门费用状况进展审核,出具当月固定结算汇总表,由电信部门和公司财务部进展结算。2、固定内部考核以一个月为一个结算期，部门有多部的费用可以合并,当月实际发生费用超出打算费用,超支局部将从部门当月工资中扣取.报销规定执行，月度预算列示。4、费用缴纳人员必需按费用治理部门供给的名册执行，不得超标准、跨范围、跨月份缴纳，总额不得超过标准。假设超出范围和限额由经办人自己担当。5、在取得当月缴费发票后送费用治理部门进展审核，正常范围67或岗位变动，标准相应进展增减或取消。第六节 医疗费报销治理方法医疗费，在市〔县〕级以上医院住院治疗的〔不包括门诊)。二、报销标准60%；6-1065％；11—1570％;16—2075％；2180％；80％；三、住院医疗费中，陪床费、取暖费由个人负担，不在报销范围内。四、公司员工因工负伤住院医疗费按市〔县〕级以上医疗单位住院部或门诊收费收据报销.五、按打算生育政策生育的，按政策规定报销其生育费，但应18001800以内.实施打算生育节育的手术费，按国家政策规定执行,承受节育手术后，凭市级医院收费票据全额报销,每人只限报销一次。生育及打算生育手术费的报销，符合国家打算生育政策的，方可报销.六、未签订劳动合同书的员工，工伤、病假药费报销规定：〔1〕因工负伤医疗费按公司有关规定执行。(2〕非因工负伤、病假医疗费，一律由个人负担。第七节 福利费用治理方法一、政策性福利：药费、粮贴、女工保健、洗理费、独生子女费随每月工资发放。二、员工冬季取暖费、夏季防暑费按公司确定的标准，以工资发放。三、用于嘉奖性质的各项奖金：以公司文件通知，由职能部门依据文件做出具体费用预算，财务部审核发放.四、探亲假来回费用的报销程序：持批准的请假条，填《费用报销单》,由人事部门审核后按程序报销。报总经理或授权财务审批人审批,取得票据后按程序报销。六、公司统一发放的福利费，由企业治理部、财务部门审核，报总经理或授权财务审批人签字后报销。第八节 车辆使用费报销治理方法一、车辆使用费指符合公司规定的汽车油料费、修理费、过路过桥费、汽车用品配置费、车辆保险费等。一结算.特别状况(长途出车〕除外。标的,须书面说明，经办公室主任核定后，方可报销。机提出修理申请，经办公室查验确认后，办理有关的费用审批手续；请示主管领导，经同意前方可修理,返回后履行修理申请手续。五、汽车用品的配置由负责该车的司机向办公室提出书面申请,经批准前方可配购。六、司机因违章罚款不得报销，发生交通事故负有主要责任者，10%。七、车辆使用费必需准时报销,报销时必需先经办公室审核登记后，到票据审核部门审核，费用治理部门出据《内控通知单八、小车司机的各项费用，除工资、福利费外，均列入部室小车费预算.第九节 费用报销程序一、报销人员必需取得完整真实、合法的原始凭证〔发票填列单位名称必需是正确无误〕经办人签名，金额较小、数量较多的票据,如属同一性质，可以划线签名。二、报销人员持粘贴好的票据，送交部门领导人审核。部门负责人对票据所属事项的真实性、合理性、时间性进展审核,并签署审核意见。三、报销人员持部门审核后的票据，送交财务部审计科，审计科主要从以下几个方面1、报销人及票据是否属报销范围。2、所报销费用是否超过当月费用打算额度。3单.4、报销票据是否在属地范围和报销规定时间范围之内。5、报销票据是否真实、有效、抬头名称是否正确，印章是否齐全，有无伪造涂改现象。67、审核报销票据审批手续是否齐全,包括经手人、部门领导、主管领导签字,8、审核报销票据数额，并经审计科签字确认。9、对不符合报销规定的,应坚持原则，敢于抵抗并赐予答复。10、审计科审核该票据是挂账还是报销.四、报销人员持审计科审核后的票据，到预算科进展费用预算审核。预算科依据该部门当月预算费用的使用节余状