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文档简介
某公司报销制度1、目的:为了规范公司报销流程,加强对各部门报销费用进行管理和监督,特制定此报销流程。2、适用部门及范围:本报销流程适用于公司内部各部门,适用范围指公司,主要包括差旅费、招待费、交通费、办公费、福利费等。3、报销时间和期限3.1每周五为固定报销时间;3.2所有费用必须自发生之日起一个月内报销,超出一个月者,只报销费用的80%;超出二个月者,只报销费用的50%;超出三个月者,费用自理。年底时,必须及时将当月发生之费用报销,不得跨年,否则费用自理。4、报销程序及部门审批人员4.1填写相应单据,报销人员根据费用发生的实际情况由直接部门负责人签字确认后,交予财务负责人依财务报销制度审核后,由徐启龙进行审核,徐启龙审核通过后,由财务负责人交财务出纳进行支付录入工作。4.2报销单据审核内容及审核人员责任4.2.1部门负责人对本部门报销单据审核,必须认真仔细。部门负责人对审核过的单据必须保证真实性、准确性。4.2.2部门负责人对本部门所有报销单据审核,主要审核单据的真实性,报销单据是否齐全,报销费用是否准备。报销的单据与实际发生业力是否一不致等。各部门报销单必须由部门负责人审核后,才能提交给财务部。4.2.3对部门审核过的报销单据,发生报销单据费用存在问题的,除追究报销人责任外,部门审核负责人也要承担连带责任。5、发票要求:5.1票据必须真实、合法和有效并与报销内容匹配。5.1.1必取是真实、合法的发票;办任何事情都必须索取发票,发票上必须有税务监制章5.1.2发票抬头必须是发生经济业务的公司,如"广东德尔电器有限公司"等5.1.3发票的填制单必须加盖财务章或公章,无印章发票无效。5.1.4对公业务必须提供由双方签名盖章的有效合同、报价单、账户信息等资料5.2先付款后提供发票的报销要求:5.2.1对于客户先付款后提供发票的,请在合同中约定发票提供时间(如"付款X天后提供发票"),最迟须于付款10天内提供发票。5.2.2临时变更付款条件,需要先付款后提供发票的,请签订合同补充协议,更改付款条款,明确发票提供时间。5.2.3由付款申请人负责跟踪并追回发票。逾期不收回发票的,暂停接受该供应商先付款后开票要求直至收回所欠发票。5.3无合法发票,需要使用替代发票的:5.3.1审批流程:申请部门负责人签字,确认业务发生的真实性——财务总监签字,确定可接受的替代发票。5.4票据要求:5.4.1原始票据必需贴在替代发票后面;5.4.2替代发票的要求:·与公司的生产或者销售业务有关联的发票,如办公费,车船票等;·开票内容必须和开票单位的经营范围一致,发票抬头必须是本公司(如广东德尔电器有限公司)不得是个人,同时对于加油费开票时,要求填写公司名称或是公司产权下的车牌号,不得用个人车牌号的加油票做替代发票;●替代发票必须是当月时间内的。5.5收款单位和开票单位不一致的:必须提供双方签章同意的收款委托书,重点强
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