南京中医药大学综合类项目审计

PAGEPAGE6南京中医药大学综合类项目审计工作规定（暂行）一、总则第一条为了规范采购行为，合理节约资金，加强管理和监督，维护学校合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、《教育系统内部审计工作规定》以及江苏省审计工作有关规定，结合学校实际，制定本规定。第二条本规定所称的综合类项目，是指使用学校资金（含各级各类科研经费、各类基金、捐款、专项贷款、单位自筹资金等）采购的教学科研类仪器设备、一般仪器设备、实验耗材、软件、教学、科研和办公所需的材料等项目;车辆使用费、检测费、教学、科研、宣传类材料的印刷、设计制作、仪器设备维修费（不含维保）等项目。二、审计标准及范围第三条审计范围：综合类项目单件、单件批量或成套价值在3万元（含3万元）以上的项目。第四条审计标准：1.仪器设备类单件、单件批量或成套价值在3万-30万元的项目，包括教学科研类仪器设备、一般仪器设备、实验器材等；2.软件类总价在3万-20万元开发定制项目；3.服务类单次价值在3万-10万元的项目，包括车辆使用费、检测费、教学、科研、宣传类材料的印刷、设计制作费、仪器设备维修费（不含维保）等；4.货物类（非仪器设备）总价在3万-10万元的项目，包括教学科研和办公所需的材料等。第五条根据江苏省政府采购和我校招投标管理有关规定，采用招投标方式进行采购的项目、网上商城（苏宁易购和京东商城）采购的项目和学校物资采购平台采购的项目无需审计。第六条需要审计的综合类项目，用采购价格申报询价的方式进行审计，即在对采购项目价格进行市场调研的同时，对采购价格申报内容的完整性和申报程序的规范性进行审核评价。三、报审材料第七条有关部门在报送审计时，须递交以下材料：1.南京中医药大学综合类项目报审表（详见附表1）；2.项目采购预算书；3.项目合同或协议（达到学校签订经济合同标准的提供）；4.供货商选择情况说明（加盖采购部门公章）；5.项目供货单位的供货明细清单及报价单（加盖供货商单位公章）；6.车辆使用明细清单（加盖车辆使用部门公章）；7.教学、科研、宣传类材料的印刷制作清单（加盖制作单位公章）；8.教学、科研、宣传类材料的印刷样册或展板图片；9.检测报告（加盖检测单位公章）；10.采购申请单、验收入库单、项目主管部门或使用单位的验收报告；11.招投标有关文件；12.与项目结算有关的其他资料。第八条项目采购主管部门和使用单位应积极配合综合类项目审计工作，并对送审资料的真实性、合法性和完整性负责。第九条对报审资料不全审计处不予受理，应由送审单位补充收集完整后，再报审。四、审计相关要求及职权和责任第十条项目审计完成后，学校审计处应出具审计报告并附综合类项目审计情况表（详见附表2）。学校计划财务处应根据审计报告和综合类项目审计情况表办理结算。未按学校审计处要求审计的项目，计划财务处不得办理结算手续。第十一条凡属本规定范围内的项目，学校审计处根据审计项目的需要，可由审计处自行审计或委托中介机构进行审计；其他部门不得自行委托中介机构进行审计。第十二条在审计中发现有违规行为的，由审计处在审计报告中提出审计意见或建议；有违法违纪行为的，送学校纪检监察部门按规定处理。第十三条凡本规定范围以外的送审项目，由学校审计处与相关职能部门协商后决定是否进行审计。五、附则第十四条本规定由审计处负责解释。第十五条本规定自发文之日起施行。以前有关审计工作的文件与本规定不一致的，以本规定为准。附表：1.南京中医药大学综合类项目报审表2.南京中医药大学综合类项目审计情况表附表1南京中医药大学综合类项目报审表项目名称申购部门（单位）报审日期主管部门意见对项目的真实性、合法性、完整性负责。部门负责人签字:(公章)年月日审计处审查意见（是否同意接收）部门负责人签字:年月日项目甲方负责人联系方式实施单位及联系人联系方式送审人联系方式报审材料清单报审材料目录数量（页/份）备注项目采购预算书项目合同或协议供货商选择情况说明（加盖相应公章）供货明细单及报价单（加盖供货商单位公章）车辆使用明细清单（加盖车辆使用部门公章）教学、科研、宣传类材料的印刷制作清单（加盖制作单位公章）教学、科研、宣传类材料的印刷样册或展板图片检测报告（加盖检测单位公章）采购申请单验收入库单验收报告招投标有关文件附表2南京中医药大学综合类项目审计情况表项目名称报审日期审计完成日期审计内容审计情况是否采购项目纳入预算管理采购申请按程序审批供应商选择依据合理、合法申购单与合同注明的数量、品牌及型号等一致验