信用环境与商业银行信贷业务问题研究

信用环境与商业银行信贷业务问题研究

2002年，省委、省政府组织了全省“三个环境”建设讨论。结合“三个环境”的建设，一些地区高度重视城市环境、服务环境、法治环境和社会环境的管理和建设，使全省形成了以环境促进开放、促进发展、促进发展的局面。但是,在以上诸项环境建设中,对信用环境的建设有关方面却强调的不多。市场经济是一种信用经济,良好的社会信用环境是建立和规范市场经济秩序的重要保证,也是促进经济持续健康发展的先决条件。然而,在现实经济生活中我们所处的信用环境并不令人乐观。由于信用法制不健全,信用基础薄弱,信用意识淡薄,信用的缺失造成了信用秩序在某种程度上的混乱。企业之间正常的信用关系受到破坏,相互拖欠越来越严重,以至于交易大多以现金的方式,甚至采取以货易货的方式进行,降低了市场优化配置资源的效果,影响了经济运行的速度和质量,妨害了经济的更快、更健康发展。银行是现代经济的核心,是社会信用的中介,信用缺失同样危害于银行。多头借贷、贷款不还、恶意透支、逃废债务等行为屡禁不止,屡纠不绝,导致银行不良贷款居高不下,效益不断下滑,金融风险隐患严重,从中反映出的信用缺失恶果及其危害,足以让人感到信用环境建设是当前一项非抓不可的紧迫工作。一、不良贷款率高,导致中小企业信贷严重不足2002年,全省商业银行把改善信贷资产质量作为一项重要任务来抓,采取各种有效措施,大力清收到逾期贷款,成绩非常显著。但是,截至年末,仅4家国有独资商业银行人民币业务应收未收利息仍高达65.79亿元,利息回收率最低的1家行在比上年上升了48.45个百分点的基础上也只达到66.63%。企业逃废银行债务情况也很严重,据统计,年末各商业银行所有贷款企业中有逃废债行为的共2712户,逃废贷款本息41.6亿元。其中:涉及改制企业1621户,逃废贷款本息28.58亿元,分别占改制企业总户数和贷款本息总额的55.06%和31.39%;未改制企业1091户,逃废贷款本息13.02亿元。由于大量信贷资金长期沉淀,失去增值效应,造成银行盈利能力下降,效益低下,全年全省国有商业银行亏损比上年增加,不良贷款虽然实现了“双降”目标,但主要是依靠增加贷款投入稀释的结果,若剔除此项因素,不良贷款率只下降了0.57个百分点。信用环境欠佳,不良资产增多,逼迫银行在风险防范上走向了另一个极端,即追求贷款的“零风险”,过分强调以抵押和质押为前提,高额保证金下的类似典当的信贷活动,造成了融资能力的弱化。一方面各家商业银行都把放贷的目光盯在有国家信用担保和重点扶持的公用事业、基础设施等少数行业和重点项目上,对非公有制经济和中小企业不断提高放贷“门槛”,企业尤其是中小企业“贷款难”问题突出。另一方面,大量的中小企业因达不到银行要求的抵押、担保条件得不到贷款,少数大中型企业和重点建设项目或者资金充裕,或者各家银行竞相放贷而不缺少银行贷款,商业银行吸收的存款贷不出去,商业银行“难贷款”不光造成了信贷资源的浪费,也使银行背负着沉重的利息负担。同时,社会信用环境不佳,不良贷款过高,使银行对新的业务品种推广缺乏积极性,金融创新受到制约,金融对经济的促进作用没有得到充分发挥。信用缺失还导致结算工具功能紊乱,结算方式倒退,支票、商业汇票等转账结算工具得不到广泛运用,相对发达的市场经济使用原始的低效率的资金清算工具,社会交易成本加大,交易效率降低,阻碍了经济的快速增长。二、市场信用体系不完善,存在的问题首先,保障信用秩序的法制建设严重滞后。我国至今尚无一部完整的规范社会信用的法律法规,已经颁布实施的《合同法》、《担保法》、《反不正当竞争法》和《民法通则》等虽然确定了诚信守法的法律原则,有关条款对维护信用问题也有所涉及,但对守信与背信的行为界定不准,处罚条款弹性太大,缺乏可操作性。信用法律体系的不健全、不完善,使不讲信用行为缺乏刚性约束,违约不能得到惩处,即使受到惩处也因所付出的成本很小,更加助长了不讲信用行为的发生。其次,一些政府主管部门缺乏正确的信用观念。一些政府主管部门地方保护主义思想严重,市场观念淡薄,对于当前国有企业亏损面比较大的情况,在企业改制过程中,往往把逃废、悬空银行债务作为增强企业活力的捷径和手段,对企业借改制之机逃废银行债务的行为采取默许甚至纵容的态度,扭曲了正常的银企关系,使银行与企业间的债权债务关系复杂化,银行追索债权干扰增多,难度加大,银行的合法权益受到了严重威胁。再次,市场资信评估体系不完善和不规范。规范的资信调查和信用评估,可以减少银行贷款调查、评审的费用和时间,使信用良好的企业和个人能快捷地得到所需的贷款。目前,我省征信体系发育程度较低,既缺少专门采集、存储信用信息的征信公司,也缺少统一的权威的信用评级机构。各商业银行根据自身业务需要建立的客户资信评价标准,因为相互封闭,无法对客户的信用信息加以充分利用,银行与客户间信息不对称的问题比较突出。第四,商业银行信用管理制度不完备。目前,银行账户管理制度还不完善,商业银行对企业和个人的信用状况缺乏有效的监测手段,加之一些银行机构的风险责任制不落实,贷前审查和贷后检查流于形式,个别信贷人员经受不住物质诱惑,人为降低贷款条件,为信用秩序的混乱埋下了隐患。三、加强信用环境建设的建议(一)健全相关的法律体系市场经济是信用经济,也是法制经济,只有让一个企业或一个人的守信行为从是否道德提升到是否遵纪守法的高度,才能使讲信用真正成为强制性社会规范,并得到法律的保障。一是在借鉴和参考国外相关立法的基础上,结合我国的具体情况,进一步完善已经出台的《合同法》、《担保法》、《公司法》、《破产法》等法律的有关条款,加快研究制定信用管理方面的法律法规,逐步健全信用制度法律体系。二是改善司法环境,加大银行胜诉案件执行力度,真正做到有法必依,执法必严。制定企业逃废银行债务责任追究制度,督促有关执法人员严格依法办事,加大执法力度,切实维护法律的尊严,维护金融债权安全。(二)加强中小企业信用担保体系建设一是以人民银行信贷登记咨询系统为依托,加强工商、税务、海关、司法、银行、保险等有关部门的密切协作,改变各部门征信数据的管理模式,归并整合各方所掌握的企业和个人的信用信息,实现信息互通、资源共享,并逐步建立信息发布、信息共享的网络化的信用监督体系。二是抓紧建立与国际接轨的信用评级制度,制定全国统一的信用评级内容和标准、科学合理的信用评级方法及操作规程,组建符合国际通行规则的信用等级评定机构,同时加大对违规中介机构经济、法律责任的追究力度,净化评信环境。三是发展和完善中小企业信用担保体系。目前我省已有担保机构24家,但实际正常运作的只有15家,资本金3.94亿元,已经为310户工商企业贷款担保,若按1:5的倍数放大,也仅能为企业解决流动资金贷款19.70亿元,很难满足广大中小企业的融资需要。因此,政府应当加大对信用担保机构的扶持力度,除了给予一定的税收优惠政策、增拨一定的启动资金外,还要积极支持其吸纳社会各界的扶助资金及入股资金,壮大资金实力。与此同时,借鉴发达国家的经验,大力发展中小企业互助担保机构、信用再担保机构,逐步形成分散担保风险的信用辅助体系。(三)创建信用乡镇,推动社会信用体系建设政府在市场经济中的职能是弥补市场缺陷,纠正市场失灵,作为市场经济秩序的维护者,政府对社会信用环境的建设有着举足轻重的表率作用。没有了信用也就没有了秩序,所以各级政府都应按市场规律管理经济,带头进行信用创建活动,特别是要把当前开展的创建信用村镇工作,作为各级政府两个文明建设的重要内容来抓,积极倡导诚信守约,自觉遵守各项金融法律法规,依法行政,促进全社会信用意识的不断增强。同时,建立与金融系统的定期联席会议制度,沟通交流落实银行债务情况,积极引导企业规范改制行为,对恶意逃废、悬空银行债务的企业,工商、税务等部门不为其办理改制审批和登记手续,不颁发新的营业执照;有关产权登记管理部门不为其办理产权变更登记手续。杜绝以任何理由、任何方式逃废银行债务,依法保护银行债权。(四)加强银行内部和银行外部监督一是进一步完善银行账户管理制度,开发和建立统一的银行账户管理系统,存储企业(下转30页)(上接25页)和个人的信贷信息,实时监控各类账户,及时发现和制止利用多头开户逃废银行债务行为,以及逃税、洗钱等违法犯罪活动。二是加强银行内控制度建设,坚持审贷分离制度,严格执行贷款的发放程序,形成相互约束、共担风险的科学管理体系,把贷款“三查”制度落