经济下行影响下的银行不良信贷现状与对策

经济下行影响下的银行不良信贷现状与对策

据中央纪委统计，2013年末新增商业银行5911亿元，比年初增加993亿元。减少不良贷款的比例为1.0%，比年初增加0.05个百分点。国内经济呈现出增长速度换挡期、结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期“三期”叠加的特征,致使产能过剩行业、抗风险弱的中小微企业等经济下行“雷区”,成为银行信贷不良资产爆发的“灾区”。现就商业银行不良贷款产生原因从客观、主观两方面分析如下。一、客观原因1.有效需求不足大环境处于下行周期,产业结构处于转型期,货币政策相对趋紧,有效需求不足,大宗商品、生产资料价格波动增大等。在市场、成本、政策等多重因素困扰下,如江浙地区部分企业处于无利可图的半停产或停产状态,导致银行信贷结构调整和风险化解面临较大压力。2.金融业趋同业化按照中央关于经济结构调整和金融业改革的导向,在改革倒逼机制下,银行业趋同业化将导致流动性持续出现结构性矛盾。另外随着汇率改革、利率市场化、存款保险制度和银行破产条例等四大改革进程的加速推进,对中小商业银行流动性产生深远影响。3.金融业传统支付方式的替代效应日益出现。在互联网金融近年来,保险、证券、基金公司等金融机构对银行业市场形成了较大的竞争压力,新兴金融业务的界限也越来越模糊。以互联网金融为代表的新金融迅速崛起,第三方支付、小贷公司、P2P网络借款公司等已对现金、票据、信用卡等银行业传统支付方式形成替代效应。对此,迫切需要银行业加快理念、技术、渠道、服务和产品方面的创新,应对市场基础和客户资源的流失压力。4.资产逃废银行债务行为重新东南角债务企业通过成立新公司转移资产逃废债务、恶意处置抵质押资产抗辩银行债权、恶意虚假诉讼转移资产逃废银行债务行为重新抬头。随着成功“逃废”银行债务企业的增多、“以逃废银行债务为荣”的不良信用观念正在蔓延,严重破坏了金融生态环境,甚至有企业以实施“逃废债”要挟银行转贷,给信贷文化建设带来极大不良影响。5.潜在风险隐患一是历史包袱化解尚未完成,现有不良贷款处置渠道较为单一。二是不良资产转让存在不合规现象。在信用风险高频率持续爆发、资产清收难度不断增加的背景下,个别银行采用“抽屉回购协议”的隐形不良资产转让快速甩掉包袱,存在较多潜在风险隐患;部分银行依赖向总行转让模式,实现不良资产账面大幅下降,但依然承担实际的准备金计提和风险处置责任,实际风险管理和承受情况并无根本改观。二、主观原因1.在贷款前，检查是不全面和深入的，即“三个错误”现象”(过度投资、过度负债、过度扩张)、关联交易、或有负债、民间借贷等风险揭示不足。2.贷款的审查和审批不谨慎、不严格授信企业资金用途、盈利能力、承债能力、抵押物价值和变现能力等审查不严。3.信贷后，公司的管理非常正式和不完整业贷款资金实际用途、债务扩张、财务能力下降、实际控制人或经营团队日常行为等缺乏有效跟踪。4.纠纷事件内容近期因商业银行“面谈、面签、面核”环节不尽职而引发的纠纷事件急剧增加。授信合同“先签后填”、担保人“不知情担保”、借款人“以假顶真”等现象层出不穷,造成客户投诉和诉讼,给银行带来较大的声誉风险并形成实际损失。5.客户经理企业本身客户经理营销客户时,主观感受成分居多,过分看重客户回报,追求高定价高收益。在考虑授信风险时,只强调授信企业提供的担保强弱,轻视客户本身的商业模式、成本覆盖和经营现金流。在授信调查报告中,客户经理只分析授信企业本身,选择性忽略关联交易导致的真实经营状况和财务数据失真;对企业的或有负债、贸易真实性、资金用途和企业主自身行为未深入了解;当企业出现风险预警信号时,存在侥幸心理,没有快速报告上级机构,导致风险化解不及时,错过了风险处置的最佳时机。6.与类信贷、理财融资业务配套的回购承诺业务未纳入财务预算存款营销重压下不断催生授信回报新形式,而相应的内控制度与风险防范机制严重滞后,出现风险“真空期”。如一部分与类信贷、理财融资业务配套的回购承诺类业务未纳入会计核算,未计提资本和拨备。委托贷款投向多为房地产、政府融资平台、“二高一剩”等限制性行业,成为规避宏观调控的重要通道。理财业务运作不规范,产品“创新”模式日新月异,其蕴含的风险也更具有隐蔽性、突发性和破坏性。7.负债业务发展模式有待转变,资产基础缺陷凸显当前各家银行受总行考核机制影响,经营策略和经营行为“趋规模、份额”日渐明显,由此派生出各类经营短视、经营违规等非理性行为,影响可持续发展。一是“资产带动负债”的发展模式根深蒂固,长期依赖票据业务带动保证金和质押类存款增长,期末存款冲时点、以公款私存、买卖存款、“造”存款等非理性手段迎合考核,严重扭曲了负债业务正常的发展路径。二是“资产基础性缺陷”日益显现,基本授信客户不足,业务属地化管理推进缓慢,异地及大市内交叉授信比例较高,信息以及管理的不对称影响了信贷资产质量的控制。同时,资产非信贷化日益明显,资产规模波动较大。8.对操作风险作个别银行对员工出借个人账户帮客户过度资金购买理财产品的行为不予处理,还对完成任务给予奖励,对操作风险置若罔闻。银行人员代客办理业务的现象非常多,没人质疑操作的合规性,也正因如此,方便了一些犯罪分子作案。9.转贷、为客户融资有些银行人员,尤其是少数基层支行行长,利用信贷权力谋私利,为客户转贷、为客户融资,做自己的生意。现在经济下行,银行人员和客户各取所需、“和谐共生”发生逆转,过去深度参与企业资金链的银行人员已经无法收手,甚至被客户胁迫,不敢不贷,信贷规则被破坏,骗贷案件有了直接诱因。10.资产质量风险近年来银行业金融机构发展异常迅速,银行种类和数量都在大幅增加,高素质管理人员培养跟不上发展节奏,大量只会做业务、不会管理的人员被仓促推上管理岗位,“业务优先,合规让行”成为通用的用人规则。一些银行尤其是中小商业银行对严重“带病”流动人员顶着监管压力给予收留重用,饥不择食;一些中小商业银行受制于资产质量压力,对同业人员的吸引力下降,开始大量招聘保险、企业以及其他服务业人员充当客户经理。部分银行人员流动异常频繁,个别城商行年度人员整体更换率高达30%以上,严重影响资产质量的正常管理水平。综上所述,银行信用风险形势严峻,不良资产风险化解任重道远。在做好打风险防控持久战和攻坚战的同时,必须尽快处理好