保险学概论课件

第一章風險與保險一、風險的概念、構成要素二、風險的種類三、風險管理的含義、程式、方法四、風險與保險的關係

一、風險的概念、構成要素（一）風險的概念風險是損失的不確定性。它有兩層含義：一是可能存在的損失；二是這種損失是不確定的。

一、風險的概念、構成要素（二）風險的基本要素

風險的基本要素由風險因素、風險事故和損失構成。1．风险因素風險因素是指引起或增加風險事故發生的機會或擴大損失幅度的原因和條件。風險因素根據性質通常分為實質風險因素、道德風險因素和心理風險因素三種類型。

一、風險的概念、構成要素實質風險因素是有形的並能直接影響事物物理功能的因素。又稱物理風險因素，屬於有形的因素。道德風險因素是與人的品德修養有關的無形的因素，即是由於個人的不誠實、不正直或不軌企圖促使風險事故發生，以致引起社會財富損毀或人身傷亡的原因和條件。

一、風險的概念、構成要素心理風險因素是與人的心理狀態有關的無形因素。又稱風紀風險因素。上述三種風險因素中，道德風險因素和心理風險因素均為與人的行為有關的風險因素，故二者合併可稱為無形風險因素或人為風險因素。一、風險的概念、構成要素2．風險事故風險事故是造成生命財產損失的偶發事件。又稱風險事件。也就是說，風險事故是損失的媒介，風險只有通過風險事故的發生，才能導致損失。

一、風險的概念、構成要素3．損失在風險管理中，損失是指非故意的、非預期的和非計畫的經濟價值的減少。

4．三者之間的關係风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体：风险因素引起或增加风险事故；风险事故发生可能造成损失。二、風險的種類

（一）純粹風險和投機風險

這是按風險的性質進行的分類。

纯粹风险是指只有造成损失而无获利可能性的风险。其所致结果只有两种可能：损失和无损失。

投机风险是既可能造成损失也可能产生收益的风险。其所致结果有三种可能：损失、无损失和获利。二、風險的種類（二）靜態風險和動態風險

這是按產生風險的環境進行的分類。

静态风险是由于自然力变动或人的行为失常所引起的风险。

动态风险是由于人类社会活动而产生的各种风险。

二、風險的種類（三）基本風險和特定風險

這是按風險影響的範圍對象進行的分類。

基本风险是风险的起源与影响方面都不与特定的人有关，至少是个人所不能阻止的风险。

特定风险是与某特定的人有因果关系的风险。即由特定的个人所引起且损失仅涉及个人的风险。二、風險的種類（四）財產風險、人身風險、責任風險和信用風險

這是按風險損失的對象進行的分類。财产风险是可能导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。

人身风险是指人们因生、老、病、死、伤残等原因而导致经济损失的风险。二、風險的種類責任風險是指因侵權或違約依法對他人遭受的人身傷亡或財產損失應負賠償責任的風險。

信用風險是指在經濟交往中，權利人與義務人之間，由於一方違約或犯罪而給對方造成經濟損失的風險。二、風險的種類（五）自然風險、社會風險、經濟風險和政治風險

這是按損失發生的原因進行的分類。

自然风险是指由于自然现象或物理现象所导致的风险。

社会风险是指由于个人行为的反常或不可预料的团体行为所致损失的风险。

二、風險的種類經濟風險是指在產銷過程中，由於各種因素的變動或估計的錯誤，導致產量減少或價格漲跌所致損失的風險。

政治風險是由於種族宗教的衝突、叛亂、戰爭所引起的風險。

社会风险与政治风险很难严格区分，如一项社会问题本为社会风险，但很可能因累积过久而导致成为政治问题，从而引起政治风险。三、風險管理的含義、程式、方法（一）風險管理的概念

風險管理是經濟單位透過對風險的認識、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。

三、風險管理的含義、程式、方法（二）風險管理的目標

風險管理目標由兩個部分組成：

损失发生前的风险管理目标和损失发生后的风险管理目标，前者的目标是避免或减少风险事故形成的机会，包括节约经营成本、减少忧虑心理；后者的目标是努力使损失的标的恢复到损失前的状态，包括维持企业的继续生存、生产服务的持续、稳定的收入、生产的持续增长、社会责任。二者有效结合，构成完整而系统的风险管理目标。三、風險管理的含義、程式、方法（三）風險管理的基本程式

風險管理的基本程式是風險識別、風險估測、風險評價、風險控制和管理效果評價等環節。三、風險管理的含義、程式、方法1．風險的識別

風險的識別是經濟單位和個人對所面臨的以及潛在的風險加以判斷、歸類整理並對風險的性質進行鑒定的過程，它是風險管理的第一步。三、風險管理的含義、程式、方法風險識別的方法主要有：（1）現場調查法。（2）風險列舉法。（3）生產流程圖法。（4）財務報表分析法。三、風險管理的含義、程式、方法2．風險的估測

風險的估測是指在風險識別的基礎上，通過對所收集的大量的詳細損失資料加以分析，運用概率論和數理統計，估計和預測風險發生的概率和損失程度。風險估測的內容主要包括損失頻率和損失程度兩個方面。三、風險管理的含義、程式、方法損失頻率的高低取決於風險單位數目、損失形態和風險事故；損失程度是指某一特定風險發生的嚴重程度。風險估測不僅使風險管理建立在科學的基礎上，而且使風險分析定量化，損失分佈的建立、損失概率和損失期望值的預測值則為風險管理者進行風險決策、選擇最佳管理技術提供了可靠的科學依據。它要求從風險發生頻率、發生後所致損失的程度和自身的經濟情況入手，分析自己的風險承受力，為正確選擇風險的處理方法提供根據。三、風險管理的含義、程式、方法3．風險管理方法的選擇

風險管理方法分為控制法和財務法兩大類，前者的目的是降低損失頻率和減少損失程度，重點在於改變引起風險事故和擴大損失的各種條件；後者是事先做好吸納風險成本的財務安排。

三、風險管理的含義、程式、方法（1）控制法是指避免、消除風險或減少風險發生頻率及控制風險損失擴大的一種風險管理方法。（2）財務法是通過提留風險準備金事先做好吸納風險成本的財務安排來降低風險成本的一種風險管理方法。

三、風險管理的含義、程式、方法4．風險管理效果評價

風險管理效果評價是分析、比較已實施的風險管理方法的結果與預期目標的契合程度，以此來評判管理方案的科學性、適應性和收益性。由於風險性質的可變性，人們對風險認識的階段性以及風險管理技術處於不斷完善之中，因此，需要對風險的識別、估測、評價及管理方法進行定期檢查、修正，以保證風險管理方法適應變化了的新情況。四、風險與保險的關係（一）可保風險

可保風險是保險人可接受承保的風險。即符合保險人承保條件的風險，是風險的一種形式。如前述，並不是所有風險都可以通過保險轉移方式轉移給保險公司承擔。四、風險與保險的關係一般而言，可保風險必須具備下列條件：可保風險是純粹風險而不是投機風險風險的發生必須具有偶然性風險的發生是意外的風險是大量標的均有遭受損失的可能性風險的損失必須是可以用貨幣計量的四、風險與保險的關係（二）風險管理與保險的關係

風險管理與保險存在著密切關係，表現為：二者的研究對象都是風險，相輔相成。四、風險與保險的關係兩者的關係主要表現為：

1．風險是保險產生和存在的前提

2．风险的发展是保险发展的客观依据

3．保险是风险处理的传统有效的措施

4．保險經營效益要受風險管理技術的制約第二章保險的本質一、保險的概念、特徵與構成要素二、保險的分類三、保險的職能四、保險的作用五、保險的起源與發展

一、保險的概念、特徵與構成要素（一）保險的概念

保險是保險人通過收取保險費的形式建立保險基金用於補償因自然災害和意外事故所造成的經濟損失或在人身保險事故（死亡、疾病、傷殘、年老、失業等）發生時給付保險金的一種經濟補償制度。

一、保險的概念、特徵與構成要素（二）保險的特徵

保險的特徵就其基本特徵與比較特徵而言，前者是一般特徵；而後者是與某特定行為比較來闡述其特徵。一、保險的概念、特徵與構成要素保險的基本特徵主要有：經濟性互助性契約性科學性一、保險的概念、特徵與構成要素（三）保險的基本要素

1．特定風險事故的存在

2．多数经济单位的结合

3．费率的合理计算

4．保險基金的建立二、保險的分類（一）自願保險和法定保險

自願保險是保險人和投保人在自願原則基礎上通過簽訂保險合同而建立保險關係的一種保險。

法定保险又称强制保险，是以国家的有关法律为依据而建立保险关系的一种保险。

二、保險的分類自願保險和法定保險的區別主要是：範圍和約束力不同保險費和保險金額的規定標準不同責任產生的條件不同在支付保險費和賠款的時間上不同二、保險的分類（二）財產保險和人身保險

財產保險是以財產及其有關利益為保險標的的一種保險。

人身保险是以人的生命和身体为保险标的的保险。

二、保險的分類（三）財產損失保險、信用保證保險、責任保險和人身保險

財產損失保險是以物質財產及有關利益為保險標的的保險。

信用保证保险是以被保证人履行合同为保险标的的一种保险。分为信用保险和保证保险。二、保險的分類信用保險是保險人根據權利人的要求擔保義務人（被保證人）信用的保險。保證保險是義務人（被保證人）根據權利人的要求，要求保險人向權利人擔保義務人自己信用的保險。

二、保險的分類責任保險是以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的的保險。人身保險是以人的生命和身體為保險標的的保險。二、保險的分類（四）盈利性保險和非盈利性保險

盈利性保險為商業保險，是以盈利為目的的保險；

非盈利性保险是不以盈利为目的的保险。按经营主体不同、是否带有强制性分为：社会保险、政策性保险、相互保险、合作保险等。二、保險的分類社會保險是國家通過立法對社會勞動者暫時或永久喪失勞動能力，或失業時提供一定的物質幫助以保障其基本生活的一種社會保障制度。政策性保險是政府為了實施某項經濟政策而實施的一種非盈利性的自願保險。二、保險的分類相互保險是參加保險的成員之間相互提供保險的制度。其組織形式有相互保險公司和相互保險社。合作保險是指參加保險的人以資金入股的方式積聚保險基金，為入股成員提供經濟保障的制度。二、保險的分類（五）社會保險和商業保險

社會保險是國家通過立法對社會勞動者暫時或永久喪失勞動能力或失業時提供一定的物質幫助以保障其基本生活的一種社會保障制度。

二、保險的分類商業保險是投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對於合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的保險行為。二、保險的分類（六）原保險、再保險、重複保險、共同保險

原保險是保險人與投保人簽訂保險合同，構成投保人與保險人權利義務關係的保險。

再保险是一方保险人将原承保的部分或全部保险业务转让给另一方承担的保险，即对保险人的保险。

二、保險的分類重複保險是投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故同時分別向兩個以上保險人訂立保險合同，其保險金額之和超過保險價值的保險。

共同保險是由兩個或兩個以上的保險人同時聯合直接承保同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故而保險金額之和不超過保險價值的保險。

二、保險的分類（七）單一風險保險和綜合風險保險

單一風險保險是在保險合同中只規定對某一種風險造成的損失承擔保險責任的保險。综合风险保险是指保险合同中规定对数种风险造成的损失承担保险责任的保险。

二、保險的分類（八）團體保險和個人保險

團體保險是以集體名義使用一份總合同向其團體內成員所提供的保險。个人保险是以个人名义向保险人投保的家庭财产保险和人身保险。三、保險的職能

（一）保險的基本職能

保險的基本職能是經濟補償和保險金給付職能。

三、保險的職能

經濟補償職能是在發生保險事故造成損失根據保險合同按所保標的的實際損失數額給予賠償。

保險金給付職能是在保險事故發生時保險雙方當事人根據保險合同約定的保險金額進行給付。

三、保險的職能（二）保險的派生職能

保險的派生職能是融資職能和防災防損職能。四、保險的作用

（一）保險的宏觀作用

保險的宏觀作用是保險對全社會和整個國民經濟總體所產生的經濟效應。

四、保險的作用1．有利於國民經濟持續穩定的發展2．有利於科學技術的推廣應用3．有利於社會的安定4．有利於對外貿易和國際交往四、保險的作用（二）保險的微觀作用

商業保險在微觀經濟中的作用是指保險作為經濟單位或個人風險管理的財務處理手段所產生的經濟效應。四、保險的作用1．有助於企業及時恢復經營2．有利於企業加強經濟核算3．促進企業加強風險管理4．有利於安定人們生活5．提高企業和個人信用五、保險的起源與發展（一）商業保險的產生與發展

1．原保險的產生與發展（1）海上保险的起源和发展海上保險是一種最古老的保險，近代保險也首先是從海上保險發展而來的。五、保險的起源與發展（2）火災保險的產生與發展火災保險始於德國。而現代的火災保險制度則起源於英國。尼古拉斯·巴蓬因採用差別費率的方法被稱為“現代火災保險之父”。五、保險的起源與發展（3）人身保險的產生與發展義大利銀行家洛倫佐·佟蒂設計了“聯合養老保險法”（簡稱“佟蒂法”）。英國數學家、天文學家埃德蒙·哈雷博士於1693年用數學方法編制了世界上第一張生命表，奠定了現代人壽保險的數理基礎。五、保險的起源與發展（4）信用保證保險的產生與發展。（5）責任保險的產生與發展。五、保險的起源與發展2．再保險的產生與發展

現代保險制度從海上保險開始，隨著海上保險的發展，產生了再保險。五、保險的起源與發展（二）社會保險的產生與發展

社會保險作為社會保障的一種形式是19世紀80年代在德國首先產生並形成的，它是一項社會政策，是強制性保險的一種形式。第三章保險的基本原則

一、最大誠信原則二、保險利益原則三、近因原則四、損失補償原則

**一、最大誠信原則

（一）最大誠信原則的含義

保險合同當事人在訂立合同時及合同有效期內應依法向對方提供影響對方是否締約以及締約條件的重要事實，同時絕對信守合同締結的認定與承諾；否則，受害方可主張合同無效或解除，甚至要求對方賠償因此而受到的損失。

**一、最大誠信原則

最大誠信原則是簽訂和履行保險合同所必須遵守的一項基本原則。**一、最大誠信原則

（二）最大誠信原則的內容

1．告知

告知是保險合同當事人一方在合同締結前和締結時以及合同有效期內就重要事實向對方所作的口頭或書面的陳述。最大誠信原則要求的告知是如實告知，投保人或被保險人和保險人都有如實告知的義務。

**一、最大誠信原則

投保人或被保險人在保險合同締結前或簽訂合同時以及在合同有效期內應儘量將已知和應知的與保險標的有關的重要事實如實告知保險人；保險人在保險合同締結前或締結時也應將對投保人有利害關係的重要事實如實向投保人陳述。

**一、最大誠信原則

告知的內容主要有：

(1)投保人或被保險人的告知。投保人或被保險人必須告知的事實是重要事實。

(2)保險人告知。保險人必須告知的重要事實是足以影響善意的投保人或被保險人是否投保以及投保條件的事實。**一、最大誠信原則2．保證

保證是投保人或被保險人在保險期間對某種事項的作為或不作為、存在或不存在的允諾。**一、最大誠信原則

保證是一項從屬於主要合同的承諾，違反保證使受害方有權請求賠償；保險合同的保證是保險合同成立的基本條件，它可以使受害方有權解除合同。**一、最大誠信原則

保證通常按形式不同分為明示保證和默示保證。明示保證是以保證條款形式在保險合同中載明的保證，即以條款形式附加在保險單上的保證；默示保證是指雖然未載明於保險合同，但按照法律和慣例投保人應保證的事項。**一、最大誠信原則3．棄權與禁止反言

棄權是指合同一方以明示或默示的形式表示放棄其在保險合同中可以主張的權利。禁止反言是合同的一方既然已放弃在保险合同中可以主张的某种权利，尔后便不得再向他方主张该种权利。**一、最大誠信原則

案例：1996年上海郊縣有一農村婦女因患高血壓休息在家，8月投保保險金額為20萬元、期限20年的人壽保險，投保時隱瞞了病情。1997年2月該婦女高血壓病情發作，不幸去世。被保險人的丈夫作為家屬請求保險公司給付保險金。問保險公司是否履行給付責任？

**一、最大誠信原則

分析：因為投保人在投保時隱瞞了病情，違反了如實告知義務。因此，保險人有權解除保險合同，不承擔給付保險金的責任，並且不退還保險費。

**一、最大誠信原則

案例：某銀行向保險公司投保火險附加盜竊險，在投保單上寫明24小時有警衛值班，保險公司予以承保並以此作為減費的條件。後銀行被竊，經調查某日24小時內有半小時警衛不在崗。問保險公司是否承擔賠償責任？

**一、最大誠信原則

分析：因為違反保證的後果是嚴格的，只要違反保證條款，不論這種違反行為是否給保險人造成損害，也不管是否與保險事故的發生有因果關係，保險人均可解除合同，並不承擔賠償或給付保險金責任。在本案例中，銀行在投保時保證24小時都有警衛值班，但某日有半小時警衛不在崗。不論警衛不在崗與銀行被竊是否有因果關係，保險公司都不承擔賠償責任。**二、保險利益原則

（一）保險利益原則的含義與條件

保險利益是投保人或被保險人對保險標的具有的法律上承認的利益。

**二、保險利益原則

保險利益產生於投保人或被保險人與保險標的物之間的經濟聯繫，並為法律所承認的、可以投保的一種法定權利，是投保人或被保險人可以向保險人投保的利益，是保險人可提供保險保障的最大額度。**二、保險利益原則

保險利益體現了投保人或被保險人對保險標的所具有的法律上承認的利害關係：投保人或被保險人因保險標的未發生風險事故而受益；因保險標的遭受風險事故而受到損失。

**二、保險利益原則保險利益的必要條件為：

1．必須是合法的利益

2．必須是確定的利益

3．必須是經濟利益**二、保險利益原則

案例：一遊客到北京旅遊，在遊覽了故宮博物院後，出於愛護國家財產的動機，自願交付保險費為故宮投保。問該遊客是否具有保險利益？

**二、保險利益原則

分析：遊客對故宮博物院沒有保險利益。因為保險利益是投保方對保險標的所具有的法律上承認的經濟利益，當保險標的安全存在時投保方可以由此而獲得經濟利益。若保險標的受損，則會蒙受經濟損失。在本案例中，保險標的（即故宮）的存在不會為投保人（即遊客）帶來法律上承認的經濟利益，保險標的發生事故也不會給投保人造成經濟損失，所以該旅客對故宮博物院沒有保險利益。**二、保險利益原則

保險利益原則是指在訂立和履行保險合同的過程中投保人或被保險人必須對保險標的必須具有保險利益；否則，該保險合同無效。**二、保險利益原則

遵循保險利益原則的主要目的在於：限制損害補償的程度避免將保險變為賭博行為防止誘發道德風險。**二、保險利益原則

我國《保險法》明確規定，“投保人對保險標的應當具有保險利益，投保人對保險標的不具有保險利益的，保險合同無效”。保險利益是承保與理賠環節中必須嚴格審查的關鍵問題，因此，投保人或被保險人必須對保險標的具有保險利益。這是判斷保險合同是否有效的一項基本原則。**二、保險利益原則

（二）保險利益原則的運用

1．財產保險的保險利益包括現有利益、預期利益、責任利益、合同利益。

現有利益是投保人或被保險人對財產已享有且繼續可享有的利益。

预期利益是因财产的现有利益而存在确实可得的依法律或合同产生的未来一定时期的利益。**二、保險利益原則責任利益是被保險人因其對第三者的民事損害行為依法應承擔的賠償責任，因而，因承擔賠償責任而支付賠償金額和其他費用的人具有責任保險的保險利益。

合同利益是基於有效合同而產生的保險利益。

**二、保險利益原則

2．人身保險的保險利益是人身保險中投保人對被保險人的壽命和身體具有保險利益。

（1）為自己投保。投保人以自己的壽命或身體為保險標的投保，當然具有保險利益。

**二、保險利益原則

（2）為他人投保人身保險，保險利益有嚴格的限制規定。主要包括：①血緣、婚姻及撫養關係。因根據倫理觀點，一般不會出現道德風險，並相互間具有法律規定的撫養或贍養責任；②債權債務關係；③業務關係。**二、保險利益原則

我國《保險法》規定為：本人；配偶、子女、父母；前項以外與投保人有撫養、贍養或者扶養關係的家庭其他成員、近親屬；除前款規定外，被保險人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險人具有保險利益。

**二、保險利益原則

（3）保險利益的適用時限財產保險保險利益的時間限制財產保險的保險利益一般要求從保險合同訂立時到保險事故發生時始終要有保險利益。如果保險合同訂立時具有保險利益，而當保險事故發生時不具有保險利益，則保險合同無效。**二、保險利益原則

案例：王某向張某租借房屋，租期為10個月。租房合同中寫明，王某在租借期內應對房屋損壞負責，王某為此而以所租借房屋投保火險一年。租期滿後，王某按時退房。如果王某在退房時，將保單私下轉讓給張某，退房後半個月，房屋毀於火災。問張某是否能以被保險人身份向保險公司索賠？為什麼？

**二、保險利益原則

分析：張某不能以被保險人身份向保險公司索賠。因為對於一般財產保險而言，保單的轉讓一定要事先征得保險人同意並由其簽字。否則，轉讓無效。在本案例中，王某在退房時，將保單私下轉讓給張某，並沒有征得保險人同意，故保單轉讓無效。因此，在發生保險事故時，張某雖然對房屋有經濟利益，但沒有有效的保險合同而無權索賠。

**二、保險利益原則

但海上貨物運輸保險比較特殊，投保人在投保時可以不具有保險利益，但當保險事故發生時必須具有保險利益。這種規定是為了適應國際貿易的習慣作法。買方在投保時往往貨物所有權尚未轉移到自己手中，但因其貨權的轉移是必然的，可以投保海上貨物運輸保險。

**二、保險利益原則案例：某外貿企業從國外進口一批貨物，與賣方交易採取的是離岸價格。按該價格條件，應由買方投保。於是企業以這批尚未運抵取得的貨物為保險標的投保海上貨運險。問保險公司是否願意承保？

**二、保險利益原則

分析：保險公司會承保這批貨物。企業因尚未取得的該批貨物而沒有保險利益，在一般財產保險中是不能投保的。但在海上貨物運輸保險中，在訂立保險合同時，投保人對保險標的沒有保險利益也可投保。**二、保險利益原則

人身保險保險利益的時間限制

人身保險的保險利益存在於保險合同訂立時。在保險合同訂立時要求投保人必須具有投保利益，而發生保險事故時，或發生保險事故給付時，則不追究具有保險利益。

**二、保險利益原則

案例：李某於1988年以妻子為被保險人投保人壽保險，每年按期交付保費。夫妻雙方於1992年離婚。此後，李某繼續交付保費。1995年，被保險人因保險事故死亡。問李某作為受益人能否向保險公司請求保險金給付？

**二、保險利益原則

分析：李某可以向保險公司請求保險金給付。因為人身保險的保險利益只要求在保險合同訂立時存在，而不要求在保險事故發生時存在。在本案例中，李某於1988年投保時，與被保險人（其妻子）存在保險利益關係，雖然在被保險人因保險事故死亡時已不存在保險利益，但不影響其獲得保險金給付。**三、近因原則

（一）近因原則的基本內容

近因是引起保險標的損失的直接、有效、起決定作用的因素。

**三、近因原則

近因原則的意義在於處理賠案時，賠償與給付保險金的條件是造成保險標的損失的近因必須屬於保險責任，若造成保險標的損失的近因屬於保險責任範圍內的事故，則保險人承擔賠付責任。**三、近因原則

反之，若造成保險標的損失的近因屬於責任免除，則保險人不負賠付責任。只有當保險事故的發生與損失的形成有直接因果關係時，才構成保險人賠付的條件。**三、近因原則

近因原則的基本含義包括：若造成保險標的受損的近因屬於保險責任範圍，則保險人應負賠付責任；若造成保險標的受損的近因屬於責任免除，則保險人不負賠付責任；若造成保險標的受損的近因兼有保險責任和責任免除，則分別不同情況處理。**三、近因原則

（二）近因原則的運用

損失與近因存在直接的因果關係，因而，要確定近因，首先要確定損失的因果關係。確定因果關係的基本方法有從原因推斷結果和從結果推斷原因兩種方法。**三、近因原則

從近因認定和保險責任認定看，可分為下述情況：

1．損失由單一原因所致若保險標的損失由單一原因所致，則該原因即為近因。若該原因屬於保險責任事故，則保險人應負賠償責任；反之，若該原因屬於責任免除專案，則保險人不負賠償責任。

**三、近因原則

如某人因被盜導致家庭財產損失，若該被保險人只投保了家庭財產保險基本險，則保險人不負賠償責任；若被保險人在家庭財產保險基本險基礎上加保了附加偷竊險，則保險人負賠償責任。**三、近因原則2．損失由多種原因所致如果保險標的遭受損失系兩個或兩個以上的原因，則應區別分析。

（1）多種原因同時發生導致損失。多種原因同時發生而無先後之分，且均為保險標的損失的近因，則應區別對待。**三、近因原則

若同時發生導致損失的多種原因均屬保險責任，則保險人應負責全部損失賠償責任；若同時發生導致損失的多種原因均屬於責任免除，則保險人不負任何損失賠償責任。**三、近因原則

若同時發生導致損失多種原因不全屬保險責任，則應嚴格區分，對能區分保險責任和責任免除的，保險人只負保險責任範圍所致損失的賠償責任；對不能區分保險責任和責任免除的，則不予賠付。**三、近因原則

（2）多種原因連續發生導致損失。如果多種原因連續發生導致損失，前因與後因之間具有因果關係，且各原因之間的因果關係沒有中斷，則最先發生並造成一連串風險事故的原因就是近因。保險人的責任可根據下列情況來確定。**三、近因原則第一、若連續發生導致損失的多種原因均屬保險責任，則保險人應負全部損失的賠償責任。如船舶在運輸途中因遭雷擊而引起火災，火災引起爆炸，由於三者均屬於保險責任，則保險人對一切損失負全部賠償責任。**三、近因原則

第二、若連續發生導致損失的多種原因均屬於責任免除範圍，則保險人不負賠償責任。

**三、近因原則

第三、若連續發生導致損失的多種原因不全屬於保險責任，最先發生的原因屬於保險責任，而後因不屬於責任免除，則近因屬保險責任，保險人負賠償責任。**三、近因原則

第四、最先發生的原因屬於責任免除，其後發生的原因屬於保險責任，則近因是責任免除專案，保險人不負賠償責任。**三、近因原則

（3）多種原因間斷發生導致損失。致損原因有多個，它們是間斷發生的，在一連串連續發生的原因中，有一種新的獨立的原因介入，使原有的因果關係鏈斷裂，並導致損失，則新介入的獨立原因是近因。

**三、近因原則

若近因屬於保險責任範圍的事故，則保險人應負賠償責任；反之，若近因不屬於保險責任範圍，則保險人不負責賠償責任。

**三、近因原則堅持近因原則的目的是為了分清與風險事故有關各方的責任，明確保險人承保的風險與保險標的損失結果之間存在的因果關係。

**三、近因原則

案例：一英國居民投保了意外傷害險。他在森林中打獵時從樹上跌下受傷。他爬到公路邊等待救助，夜間天冷，染上肺炎死亡。問保險人是否承擔給付責任？

**三、近因原則

分析：本案例中，導致被保險人的死亡有兩個：一個是從樹上跌下，另一個是染上肺炎。前者是意外傷害，屬於保險責任；後者是疾病，屬除外責任。從樹上跌下引發肺炎疾病並最終導致死亡。所以，死亡的近因是意外傷害而非肺炎，保險人應負賠付責任。**四、損失補償原則（一）損失補償的一般原則

損失補償原則是當保險事故發生時，被保險人從保險人所得到的賠償應正好填補被保險人因保險事故所造成的保險金額範圍內的損失。**四、損失補償原則

損失補償原則是保險中理賠的基本原則。在保險事故發生後，被保險人有權利要求保險人按合同給予補償，保險人則有義務向被保險人對其損失進行補償。

**四、損失補償原則

通過保險補償，使被保險人的保險標的在經濟上恢復到受損前的狀態，不允許被保險人因損失而獲得額外的利益。**四、損失補償原則

遵循補償原則的目的在於：真正發揮保險的經濟補償職能避免將保險演變成賭博行為防止誘發道德風險的發生補償原則的實現方式通常有現金賠付、修理、更換和重置。**四、損失補償原則1．損失補償以實際損失為限

2．損失補償以保險金額為限

3．損失補償以保險利益為限

4．損失補償以保險期限為限**四、損失補償原則

案例：某銀行將借款單位抵押給它的一棟房屋投保，保單約定保險期限從1998年1月1日至1998年12月31日。銀行於同年11月底收回全部借款，不料房屋於12月30日為大火焚毀。問銀行能否獲得保險公司的賠償？

**四、損失補償原則

分析：因為銀行在發生保險事故時對保險標的（即房屋）已經沒有保險利益，所以它不能獲得保險公司的賠償。**四、損失補償原則

（二）代位求償與委付

代位求償是因第三者對保險標的的損害而造成保險事故的，保險人自向被保險人賠償保險金之日起，在賠償金額範圍內取代被保險人的地位行使被保險人對第三者請求賠償的權利。**四、損失補償原則

代位求償是保險人在代第三者向被保險人支付賠款後，取代被保險人向第三者索賠的權利。保險人取得該項權利後即可處在被保險人的地位向第三者進行追償。代位求償是損失補償原則的派生原則。

**四、損失補償原則

代位求償的條件有：保險標的所遭受的風險必須屬於保險責任範圍保險事故的發生應由第三者承擔責任被保險人要求第三者賠償保險人必須事先向被保險人履行賠償責任保險人只能在賠償金額限度內行使代位求償權

**四、損失補償原則

（三）重複保險分攤原則

重複保險分攤原則是指投保人向多個保險人重複保險時，投保人的索賠只能在保險人之間分攤，賠償金額不得超過損失金額。對重複保險，在保險事故發生時採用分攤原則。**四、損失補償原則

重複保險分攤原則也是補償原則的派生原則。遵循這一原則的目的在於：維護補償原則防止投保人獲得超額賠款維護社會公平原則

**四、損失補償原則

分攤原則是在重複保險條件下適用的原則。重複保險是投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故同時向兩個或兩個以上保險人訂立保險合同，且其保險金額之和大於保險價值的保險。

**四、損失補償原則

重複保險分攤的方式一般有：比例責任制限額責任制順序責任制**第四章保險法與保險合同一、保險法的概念與構成二、保險合同的概念、特徵與分類三、保險合同的形式、主體、客體與內容四、保險合同的訂立、變更、轉讓與終止五、保險合同的解釋原則與爭議處理一、保險法的概念與構成（一）保險法的概念保險法是以保險關係為調整對象的法律規範的總稱。這種保險關係包括：國家、地方與保險公司的經濟關係；保險公司與其他國民經濟各部門的經濟關係；保險公司與投保人、被保險人、受益人的經濟關係；保險人與保險仲介人的經濟關係；保險公司之間的經濟關係；保險公司內部的經濟關係；保險公司與外國保險組織及外國保險客戶之間的經濟關係。

（二）我國保險法的構成我國的保險法律體系包括兩類，即保險法和保險特別法。我國的保險法分為保險合同法和保險業法。我國採用的保險立法方式是將保險業法與保險合同法合二為一。二、保險合同的概念、特徵與分類（一）保險合同的概念

保險合同：是合同雙方當事人圍繞著設立、變更與終止保險法律關係而達成的協議。它是合同的一種形式，適用於合同法的一般規定。另一方面它又是一種特殊的民事合同。

1．射幸性。2．附合與約定並存性。3．雙務性。4．要式性。5．有償性。6．誠信性。7．保障性。（二）保險合同的法律特徵（三）保險合同的分類1．財產保險合同和人身保險合同。2．定值保險合同和不定值保險合同。3．補償性保險合同和給付性保險合同。4．特定風險合同和綜合風險合同。5．特定式合同、總括式合同、流動式合同和預約合同。6．原保險合同和再保險合同。三、保險合同的形式、主體、客體與內容（一）保險合同的形式

1、保單

投保單又稱要保書，是投保人申請保險的一種單證，由保險人印製，具有統一格式，投保人按所列專案逐一填寫，即向保險人陳述有關保險的事項，保險人據此決定是否接受投保。如果投保單填寫不實或者有隱瞞和欺詐行為，這將影響保險合同的效力。

2、暫保單

暂保单又称临时保险单。一般在下列情况下使用暂保单：

（1）保險代理人在爭取到業務時還未向保險人辦妥正式手續前給投保人開出一張保險證明。

（2）保险公司的分支机构在接受投保后还未得到总公司批准前先出立一张保险证明。

（3）保险合同双方在没有完全谈妥条件时，保险人给予被保险人一张保险证明。

暫保單的法律效力與保險合同相同，但有效期較短，一般只有30天。當正式保險單出立後，暫保單就自動失效。在正式保險單出立之前，保險人有權終止暫保單的效力，但必須事先通知投保人。

（一）保險合同的形式（一）保險合同的形式

3、保險單

保險單是保險人和投保人訂立保險合同的一種正式書面證明，詳細列明保險合同的全部內容。（一）保險合同的形式

4、保險憑證

是一種簡化的保險單，只在少數幾種業務中使用，如在企業單位的機動車輛保險、團體人身保險業務中發給駕駛員、個人被保險人的保險證。

（一）保險合同的形式5、批單又稱背書，是保險人應投保人或被保險人的要求出立的修訂或更改保險單內容的證明檔。（二）保險合同的主體

1、保險合同的當事人（1）保險人

保險人又稱承保人，是收取保險費並按照保險合同規定負責賠償損失或履行給付保險金義務的人，通常是經營保險的各種組織。

1、保險合同的當事人

（2）投保人

投保人又稱要保人，是與保險人簽訂保險合同並負有繳付保險費義務的人，可以是法人，也可以是自然人。

1、保險合同的當事人

案例：

一遊客到北京旅遊，在遊覽了故宮博物院後，出於愛護國家財產的動機，自願交付保險費為故宮投保。

请问：該遊客是否具有保險利益？1、保險合同的當事人

分析:

遊客對故宮博物院沒有保險利益。因為保險利益是投保方對保險標的所具有的法律上承認的經濟利益，當保險標的安全存在時投保方可以由此而獲得經濟利益。若保險標的受損，則會蒙受經濟損失。在本案例中，保險標的（即故宮）的存在不會為投保人（即遊客）帶來法律上承認的經濟利益，保險標的發生事故也不會給投保人造成經濟損失，所以該旅客對故宮博物院沒有保險利益。1、保險合同的當事人（3）被保險人

被保險人是受保險合同保障的人，也就是指保險事故發生時，或保險期滿時，有權按照保險合同向保險人要求賠償損失或給付保險金的人。1、保險合同的當事人

案例：有一承租人向房東租借房屋，租期9個月。租房合同中寫明，承租人在租借期內應對房屋損壞負責，承租人為此而以所租借房屋投保火災保險一年。租期滿後，租戶按時退房。退房後1個月，房屋毀於火災。於是承租人以被保險人身份向保險公司索賠。

請問：

①保险人是否承担赔偿责任？为什么？

②如果承租人在退房时，将保单转让给房东，房东是否能以被保险人身份向保险公司索赔赔？为什么？

1、保險合同的當事人

分析：

①保險人不承擔賠償責任。因為承租人對該房屋已經沒有保險利益。

②房东不能以被保险人的身份索赔。因为保单转让没有经过保险人办理批单手续，房东与保险人没有保险关系。2、保險合同的關係人（1）受益人

一般見於人壽保險合同，是指被保險人死亡後，有權按照保險合同規定領取保險金的人。受益人應由投保人或被保險人指定，並在保險合同中載明，投保人或被保險人有權更換受益人。在未指定受益人的情況下，被保險人的法定繼承人就是受益人。受益人領取的保險金不列為死者遺產，不得用來清償死者生前的債務。

2、保險合同的關係人

案例1：有一位王先生4年前投保了20萬元人壽保險，指定他的妻陳女士為受益人。投保後，王先生與陳女士離異，與周女士結婚並生有一個兒子。但王先生並未申請變更受益人。王先生發生意外事故後，其妻周女士、兒子及前妻陳女士都向保險公司提出了索賠申請。但保險公司經審核後，拒絕了王先生現任妻子和兒子的申請，將保險金給付了陳女士。王先生的妻子周女士氣憤難平：丈夫車禍身亡，可得到保險金的不是可憐的妻兒，而是已反目成仇的前妻。請問：這樣處理合理嗎？

2、保險合同的關係人

分析:

保險公司將保險金給付了前妻陳女士有悖於情，但的確是依法行事。王先生在保險合同是指定了陳女士為受益人，雖然陳女士已與王先生離婚，但是離婚並不變更受益人。根據《保險法》第62條規定，變更受益人是一種要式行為，投保人或被保險人必須書面通知保險公司，這種變更行為自保險公司收到投保人或被保人的書面通知並在保單上批註之日起生效，由於王先生在保險事故發生前沒有辦理變更手續，視為沒有變更受益人。所以，保險金的受益人仍是前妻陳女士。2、保險合同的關係人

案例2：王某因父母病故，妻子與其相處不和，帶著兒子另住別處。後王某投保了意外傷害保險，並指定其妹妹為受益人。不久王某不幸煤氣中毒死亡，王妹也在其中毒死亡前半月病故。現王某的妻子與王妹的兒子都向保險公司請求給付保險金。

請問：保險公司應如何處理？2、保險合同的關係人

分析:

根據受益權的特點，如果受益人先於被保險人死亡時，由被保險人的法定繼承人領取保險金，並作為遺產處理。在本案例中，受益人王妹在被保險人王某中毒死亡前半月已經病故。因此，保險金只能由王某的法定繼承人即其妻兒作為遺產領取。2.保險合同的關係人（2）保險代理人

保险代理人是保险人的代理人。保险代理人根据代理合同在保险人授权的范围内代理保险业务并收取佣金。

2.保險合同的關係人案例：某建築公司以進口賓士轎車向某保險代辦處投保機動車輛保險。承保時，保險代理人誤將該車以國產車計收保費，少收保費482元。合同生效後，保險公司發現這一情況，立即通知投保人補繳保費，但被拒絕。無奈下，保險公司單方面向投保人出具了保險批單，批註：“如果出險，我司按比例賠償。”合同有效期內，該車出險，投保人向保險公司申請全額賠償。

請問：此案該如何賠償呢？2.保險合同的關係人

分析:

保險代理人誤以國產車收取保費的責任不在投保人，代理人的行為在法律上應推定為放棄以進口車為標準收費的權利。保險人單方出具批單的反悔行為是違反禁止反言的，違背了最大誠信原則，不具法律效力。保險人單方出具批單變更合同，是一種將自己意志強加於投保人的行為。批單不是協商一致的結果，不可能成為合同有效組成部分，不影響合同的履行。而且保險公司不得因代理人承保錯誤推禦全額賠付責任。《保險法》規定：“保險代理人根據保險人的授權代為辦理保險業務的行為，由保險人承擔責任。”據此，本案應全額賠償。2.保險合同的關係人（3）保險經紀人

保險經紀人是投保人或被保險人的代理人，是獨立於保險人的保險仲介人，他受投保人或被保險人的委託，代辦投保、續保、交付保險費、索賠，以及保險檔案管理等手續。因此，保險經紀人一般沒有約束保險人的權力。

2.保險合同的關係人（４）保險公估人

保险公估机构是指经中国保险监督管理委员会批准设立的，接受保险当事人委托，专门从事保险标的的评估、勘验、鉴定、估损、理算等业务的单位。四、保險合同的訂立、變更、轉讓與終止（一）保險合同的訂立

保險合同的訂立是通過投保人與保險人的雙方法律行為而發生，雙方當事人的意思表示一致是該合同得以產生的基礎。

（一）保險合同的訂立

1．要約

要約是希望和他人訂立合同的意思表示。

2．承諾承諾是受要約人同意要約的意思表示。

3．合同成立

保險合同的雙方當事人經過要約與承諾，意見達成一致，保險合同即成立。（二）保險合同的變更1．保險合同變更的定義保險合同的變更是指在合同的有效期內，基於一定的法律事實而改變合同內容的法律行為。

（二）保險合同的變更

2．主體變更保險合同的主體變更是指保險合同的當事人和關係人的變更，主要是指投保人或被保險人的變更。（二）保險合同的變更

財產保險單不因財產所有權的轉移而轉讓。除貨物運輸保險的保險單或者保險憑證可由投保方背書轉讓，毋須得到保險方同意外，其他保險標的過戶、轉讓或者出售，事先應當書面通知保險方，經保險方同意並將保險單或者保險憑證批改後方為有效，否則從保險標的過戶、轉讓或者出售起，保險責任即行終止。（二）保險合同的變更人壽保險單的轉讓毋須得到保險方的同意，但轉讓前要書面通知保險人，這種轉讓並非因被保險人變更引起，而是由受讓人承擔繳付保險費義務或享受領取保險金給付的權利。

（二）保險合同的變更

3、內容變更保險合同的主體不變，而其他保險事項發生變更。如果要求變更保險合同內容，投保人或被保險人應向保險人申請辦理批改手續，保險人應在原保險單或保險憑證上批註或加貼批單，並按規定加收或減退保險費。（二）保險合同的變更

4．變更程式照我國法律規定，保險合同的內容變更須經過下列主要程式：投保人向保險人及時告知保險合同內容變更的情況；保險人進行審核，若需增加保險費，則投保人應按規定補交，若需減少保險費，則投保人可向保險人提出要求，無論保險費的增減或不變，均要求當事人取得一致意見；保險人簽發批單或附加條款。（三）保險合同的轉讓保險合同的轉讓是指投保人或被保險人將保險合同中的權利和義務轉讓給他人的法律行為。其實質是合同主體的變更。（四）保險合同的終止保險合同的終止是保險合同成立後因法定的或約定的事由發生，法律效力完全消滅的法律事實。保險合同終止的原因主要有以下幾個方面：

（四）保險合同的終止

1．自然終止自然終止是指已生效的保險合同因發生法定或約定事由導致合同的法律效力當然地發生不復存在的情況。（四）保險合同的終止

2．因履約導致終止

因保險合同得到履行而終止是指在保險合同的有效期內，約定的保險事故已發生，保險人按照保險合同承擔了給付全部保險金的責任，保險合同即告結束。保險合同約定，保險人的賠償責任不僅有期限的約定，也有約定的數額的限制，即保險金額是保險人承擔賠償或給付責任的最高限額。按照賠償或給付金額是否累加，履約終止可分為以下兩種不同的情況：2．因履約導致終止第一種情況是在普通的保險合同中，無論一次還是多次賠償或給付保險金，只要保險人歷次賠償或給付的保險金總數達到保險合同約定的保險金額時，並且保險期限尚未屆滿，保險合同均終止。2．因履約導致終止第二種情況是在機動車輛保險和船舶保險合同中，保險人在保險有效期間賠付的保險金不進行累加，只有當某一次保險事故的賠償金額達到保險金額時保險合同才終止。否則，無論一次還是多次賠償保險金，只要保險人每次賠償的保險金數目少於保險合同約定的保險金額，並且保險期限尚未屆滿，保險合同繼續有效且保險金額不變。3．因解除導致終止

（1）解除的含義與條件。保險合同的解除是在保險合同期限尚未屆滿前,合同一方當事人依照法律或約定行使解除權,提前終止合同效力的法律行為。3．因解除導致終止（2）解除的形式。保險合同的解除，一般分為法定解除和意定解除兩種形式：

法定解除：這是指當法律規定的事項出現時，保險合同當事人一方可依法對保險合同行使解除權。法定解除的事項通常在法律中被直接規定出來。

3．因解除導致終止

意定解除：意定解除又稱協議註銷終止，是指保險合同雙方當事人依合同約定，在合同有效期內發生約定情況時可隨時註銷保險合同。意定解除要求保險合同雙方當事人應當在合同中約定解除的條件，一旦約定的條件成就，一方或雙方當事人有權行使解除權，使合同的效力歸於消滅。五、保險合同的解釋原則與爭議處理

（一）保險合同的解釋原則合同解釋是指當對合同條款的意思發生歧義時，法院或者仲裁機構按照一定的方法和規則對其做出的確定性判斷。（一）保險合同的解釋原則

1、文義解釋

合同中的用詞應按該詞通常的文字含義並結合上下文來解釋。在一個合同內出現的同一個詞，對它的解釋應該是同一的。在合同中所用的專門術語應該按所屬的該行業通用的含義來解釋。

（一）保險合同的解釋原則

2、意圖解釋合同是根據雙方當事人自由意志的結合而訂立的。因此，在解釋時必須要尊重雙方在訂約時的真實意圖。這種意圖要根據合同的文字、訂約時的背景、客觀實際情況來分析和推定。意圖解釋只適用於文義不清、用詞混亂和含糊的情況。

（一）保險合同的解釋原則

3、解釋應有利於非起草人由於多數保險合同的條款都是由保險人事先擬訂的，即是格式條款，因此當雙方對這些條款發生爭議時，法院或者仲裁機關應當作出有利於非起草人（被保險人和受益人）的解釋。

（二）保險合同爭議處理的方式對保險業務中發生的爭議，可採取和解、仲裁和司法訴訟三種方式來處理。（二）保險合同爭議處理的方式1、和解當保險合同雙方發生爭議時，首先應該由雙方通過協商解決。協商解決的好處是，可以省去仲裁和訴訟的費用和麻煩，而且氣氛一般比較友好，靈活性也較大，有利於合同繼續執行。

（二）保險合同爭議處理的方式2、仲裁仲裁是由合同雙方當事人在爭議發生前後達成書面協議，願意把他們之間的爭議交給雙方所同意的第三者進行裁決。我國涉外仲裁機構對保險合同爭議的裁決是終局性和有約束力的。目前我國對一般合同的爭議實行二級仲裁，如果當事人仍不服，可以在接到二級仲裁決定書之日起15天內向人民法院提起訴訟，由法院作出審判裁決。（二）保險合同爭議處理的方式

3、司法訴訟目前，國內保險合同糾紛多數採用訴訟方式解決，主要是因為保險條款中沒有仲裁條款或者在糾紛發生後沒有訂立仲裁協議。

第五章財產保險

一、財產保險的概述二、企業財產保險的案例分析三、家庭財產保險的案例分析四、機動車輛保險的特點、案例分析

一、財產保險的概述（一）財產保險的概念財產保險是以財產及其有關利益為保險標的的一種保險，或者以物質財產及有關利益、責任和信用為保險標的的保險。（二）財產保險的特徵財產保險與人身保險比較，主要有如下特徵：

1．保險標的不同。財產保險的保險標的是被保險人的財產及有關利益；人身保險的保險標的是被保險人的生命和身體。

2．保險金額的確定依據不同。財產保險的保險金額是根據保險價值確定的；而由於人身保險的保險標的是被保險人的生命和身體。（二）財產保險的特徵3．在保險期限上，財產保險一般為一年一保；而人身保險，除意外傷害保險外，一般是長期保險。4．在基本職能上，財產保險的基本職能是經濟補償；人身保險的基本職能是保險金給付。（二）財產保險的特徵5．在經營技術上，財產保險的風險事故的發生較不規則，並缺乏穩定性，損失概率相對缺乏規律性，因而計算的費率沒有壽險的精確；而人身保險對死亡率的計算較為精密，出現的危險事故也較規則和穩定。6．財產保險一般不帶儲蓄性；而人身保險，尤其是人壽保險則帶有儲蓄性質。（三）財產保險的分類1．按實施方式分為強制保險和自願保險。

強制保險又稱法定保險，是以國家的有關法律為依據而建立保險關係的一種保險。它是通過法律規定強制實行的。

自願保險是保險人和投保人在自願原則基礎上通過簽訂保險合同而建立保險關係的一種保險；（三）財產保險的分類2．按保險價值的確定方式分為定值保險和不定值保險

定值保險是指保險合同當事人將保險標的的保險價值事先約定並在合同中給予載明作為保險金額，在保險事故發生時根據載明的保險價值進行賠償的保險。其特點是：①無論保險標的的實際價值在發生保險事故時是怎樣的，僅以保險合同約定的保險價值作為計算賠償金的依據；②適用的對象通常為價值變化較大或不易確定價值的特定物；③該保險突出的優點是減少理賠環節及減少糾紛的發生。（三）財產保險的分類

不定值保險是指在保險合同中只載明保險標的保險金額而未載明保險價值，在保險事故發生時，根據發生時的保險價值對比保險金額予以賠償的保險。在不定值保險合同中，僅載明保險金額，並依此作為賠償的最高限額，至於保險標的的保險價值則處於不確定的狀態。財產保險多採用不定值保險合同。（三）財產保險的分類不定值保險合同通常以保險標的的實際價值作為判定損失額的依據，其特點是：①以保險事故發生時的當時、當地的市場價格為判斷保險標的保險價值的根據；②當保險價值與保險金額一致時，為足額保險；當保險價值與保險金額不一致時，則為超額保險或不足額保險。保險金額小於保險價值的保險為不足額保險；保險金額大於保險價值的保險為超額保險。（三）財產保險的分類3．按保險保障的範圍不同分為財產損失保險、信用保證保險、責任保險。

財產損失保險是以物質財產及有關利益為保險標的的保險。

信用保證保險是以被保證人履行合同為保險標的的一種保險。分為信用保險和保證保險。信用保險是保險人根據權利人的要求擔保義務人（被保證人）信用的保險，保證保險是義務人（被保證人）根據權利人的要求，要求保險人向權利人擔保義務人自己信用的保險，包括誠實保證保險和確實保證保險。

責任保險是以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的的保險。（三）財產保險的分類4．按保險標的的內容分為物質財產保險、經濟利益保險、責任保險。

物質財產保險是以各類物質財產為保險標的的保險，分為企業財產保險、家庭財產保險、運輸工具保險、貨物運輸保險、工程保險、農業保險等；

經濟利益保險是以各類物質財產損失所產生的間接損失，或者對他人依法應履行的經濟責任為保險標的的保險；

責任保險是以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的的保險。（三）財產保險的分類5．按保險標的的性質分為積極性財產保險、消極性財產保險

積極型財產保險是以已經存在的物質財產及其有關利益為保險標的的保險。

消極型財產保險是以被保險人對第三者依法應負賠償責任的保險。如第三者責任保險、產品責任保險等。（三）財產保險的分類6．按風險的內容分為火災保險、地震保險、洪水保險等。7．按保險業務內容分為企業財產保險、家庭財產保險、營業中斷保險、貨物運輸保險、運輸工具保險、工程保險、農業保險、責任保險、保證保險、信用保險等。（四）財產保險的保險標的及

保險金額企業財產保險的保險財產範圍包括：1、屬於被保險人所有或與他人共有而由被保險人負責的財產；2、由被保險人經營管理或替他人保管的財產；3、其他具有法律上承認的與被保險人有經濟利害關係的財產。

1.保險標的範圍(1)可保財產可保財產是指為保險人所接受的財產。(2)特保財產特保財產亦稱特約保險財產，即與一般可保財產不同，經保險雙方特別約定後在保險單中載明的保險財產。特保財產有兩種。一是不增加費率的特保財產。另一種是增加費率的特保財產。

1.保險標的範圍

（3）不保財產不保財產即保險人不予承保的財產。不保財產有：土地、礦藏、礦井、礦坑、森林、水產資源及未經收割和收割後尚未入庫的農作物；貨幣、票證、有價證券、檔、帳冊、圖表、技術資料、電腦資料、槍支彈藥以及無法鑒定價值的財產；違章建築、危險建築、非法佔用的財產；在運輸過程中的物資。

2.保險金額和保險價值

(1)帳面計算法

保險人和投保人在協商的基礎上，對固定資產可以按帳面原值確定保險金額，也可以按原值加成數或當時重置價值或其他方式確定保險金額。固定資產的保險價值是出險時的重置價值。對於流動資產可以按最近12個月任意月份的帳面餘額確定或由被保險人自行確定保險金額。流動資產的保險價值是出險時的帳面餘額。

2.保險金額和保險價值

(2)估價計算法賬外財產和代保管財產可以由被保險人自行估價或按重置價值確定保險金額。賬外財產和代保管財產的保險價值是出險時重置價值或帳面餘額。（五）財產保險的承保方式

和賠償方式

1.第一損失保險和賠償方式(１)第一損失保險

第一損失保險又稱第一危險保險。它是指保險人在承保時把責任或損失分為兩部分：第一部分是小於或等於保險金額的損失，也稱第一損失；第二部分是大於保險金額的損失，也稱第二損失。保險人僅對第一部分的損失承擔賠償責任，第二損失不在保險責任範圍內，應由被保險人自己負責。1.第一損失保險和賠償方式（２）第一損失賠償方式這種賠償方式在計算賠款時不考慮保險金額與財產實際價值之間的比例，損失只要在保險金額限度內，保險人就按實際損失金額予以賠付，其特點是賠償金額等於損失金額，但以不超過保險金額為限。第一損失賠償方式適用於家庭財產保險。

2.不定值保險和比例賠償方式（１）不定值保險不定值保險在保險單上不列明保險標的的實際價值，只列明保險金額作為最高賠償金額。

2.不定值保險和比例賠償方式

（２）比例賠償方式

當被保險人的保險金額低於損失發生時財產的實際價值時，即（保險金額/保險價值）<1，可視為不足投保，出現這種情況，未投保部分應由被保險人自保，保險人按比例賠償損失。其計算公式是：

賠款=(保險金額／損失發生時財產的實際價值）×損失

2.不定值保險和比例賠償方式例題：某企業投保財產保險，保險金額為800000元，在保險有效期內發生責任範圍內的損失約10000元，事後保險人對保險財產的估價是1000000元，按上述公式，保險人應支付的賠款金額是：（800000／1000000）×10000=8000（元）。2.不定值保險和比例賠償方式倘若受損標的還有殘值500元，也應按比例分攤，並從賠款中予以扣除，計算方式是：

8000-（（800000／1000000）×500）=7600（元）

2.不定值保險和比例賠償方式如果被保險人在損失發生後對保險標的進行了搶救，由此支付了300元的施救費，那麼，同樣要按比例責任計算施救費。計算方式如下：

(800000／1000000）×300=240（元）最后，保险人实际支付的赔偿金加上施救费共计7840元。

3.定值保險和賠償方式

（1）定值保險

定值保險即是保險單中列明當事人雙方事先約定的保險標的價值的一種保險。我國保險公司辦理的海洋運輸貨物保險和船舶保險均採用定值保險賠償方式。財產保險中的有些標的，如高檔工藝品、名貴書畫、古玩等，往往也使用此種賠償方式。

3.定值保險和賠償方式

（２）定值保險賠償方式

如果將標的的約定價值作為保險金額，在保險期內發生保險事故造成標的損失時，只要是全部損失，保險人就按全部保險金額賠償，而不必考慮該財產損失時的實際價值如何。若發生部分損失，先確定受損程度，然後按保險標的損失程度賠付。賠償的計算公式是：

賠款=保險金額×損失程度

損失程度=（合理市價-殘值）／合理市價

4.重置價值保險和賠償方式(１)重置價值保險

重置價值的含義是：以同一或類似的材料和品質重新換置的價值或費用。重置價值保險適用於我國企業財產保險和工程保險中的一些保險專案。重置价值保险是指保险双方按保险标的的重置价值确定保险金额。

4.重置價值保險和賠償方式

(２)重置價值賠償方式

當發生保險責任範圍內的損失時，如果保險金額高於或等於損失發生當時保險標的的重置價值，保險人應按重置價值賠償，但以損失發生當時保險標的的重置價值為限。4.重置價值保險和賠償方式如果保險金額低於損失發生當時保險標的的重置價值，保險人僅負比例賠償責任。賠償的計算公式是：

赔款=（保险金额／损失发生当时保险标的的重置价值）×损失

（六）財產保險被保險人義務1.投保人應當在保險合同生效前按約定交付保險費。2.被保險人應當履行如實告知義務，如實回答保險人就保險標的或者被保險人的有關情況提出的詢問。

（六）財產保險被保險人義務3.被保險人應當遵照國家有關部門制定的保護財產安全的各項規定，對安全檢查中發現的各種災害事故隱患，在接到安全主管部門或保險人提出的整改通知書後，必須認真付諸實施。

（六）財產保險被保險人義務4、在保險合同有效期內，如有被保險人名稱變更、保險標的佔用性質改變、保險標的地址變動、保險標的危險程度