出纳的职责公司出纳岗位职责

出纳的职员公司出纳岗位职费

一、支票管理

1、银行单据的发放：

(1)依据业务需要，申请人领用银行单据须填写《支票领用单》，

并经总经理或总经理受权的人员签订赞同后，方可出具银行单据。若

遇金额不确立的状况，应在最高位填上“¥”表记，以限制其最高使用

额度。

(2)依据公司总经理或总经理受权的人员审批的《支票领用单》，

正确出具银行单据。审察《支票领用单》上能否填写齐备规范，要求填

写领用人、审批人、金额、收款单位、用途等。

(3)使用支票管理系统，填制支票或其余银行单据，并打印出具。

2、银行单据的购置：

为方便公司对银行单据的管理，购置银行单据预先经财务主管签

字赞同，每一次购置的数目限制支票为100张、其余单据为两本。对已

购置的银行单据要在支票管理系统中登记，做到有据可查，使其有可

追忆性。

未用银行单据一定锁在财务室保险箱中。

3、银行单据的作废：

对作废的银行单据要做到实时回收，根绝在外单位或不有关的部

门保留。

4、银行单据的追踪核销:

为便于帐目的管理，支票及其余银行单据出具后应实时催回银行

单据存根和相应发票，以便登记帐目或录入“金蝶”财务系统。

5、余款或购货款一定经公司总经理或总经理受权的人员及资本

管理员（XXX）审察署名，后方可出票。

6、支票出票后4日内要追踪票根的回笼状况，对超期的要查明原

由并提示有关业务人员实时回收。

对领用时金额不确立的银行单据，在回收单据后，当天将实质金

额录入支票管理系统和“金蝶”财务系统。

7、银行单据出票后，实时《支票领用单》，并与支票管理系统出票

记录查对，使其一致。每使用支票（100张、包含作废单据）需打印出票

清单，附在《支票领用单》中一并装订，经总经理审批后由公司一致保

留。

8、支票管理系统要每周做一次备份。

二、现金管理和报销款的支付

1、对所有现金报销的单据要审察发票的真切性，业务的合理性，

金额的正确性，检查能否有陈平董事长署名和经办人员署名。

2、对不切合财务要求的报销单应要求报销人重填并从头审察。发票

涂改或严重缺损的应拒绝接收。

3、查对无误后，按实质金额支付报销款，并请报销人在报销单上

署名，作为签收依照。

4、驾驶员报销要先审察其出车记录，查察行车时间任务、地址、汽

油耗费能否切合公司标准（每升油行驶10-13公里）、用车人署名。

同时其余泊车资、过路费、汽油费发票一定有使用人或证明人署名证

明方可报销。［

5、缴纳水、电、煤、电话费及物业管理费时，须按月按号分别做

好登记，记录以备核查。

6、严格履行每周一致付款制度。

7、为保证现金的安全性，除每个月发薪日外，保险箱内现金总数

不得超出1万元整。

三、薪资发放

1、每个月按薪资表发下班资、补助等酬劳。

2、对享受手机补助的员工，须按其电话帐单或发票金额参照报销

对金额小于补助金额的按发票金额实报，并要求未达到补助金额的退

回差额。

3、依照薪资保密的原则，发下班资前要把相应的内容忍蔽，不得

以任何形式向任何人流露与其不有关的内容。

4、发下班资时，需经当事人当面点清，核实发放金额能否正确。

四、签章与保险箱钥匙的管理

1、印签章与支票一定分开寄存，并妥当保留。

2、保险箱钥匙一定随身携带，并要分两地寄存。

3、按期更新保险箱密码。

五、帐务办理

1、每天10点前结算出每个银行余额，编制银行余款日报表并上

报公司领导。

2、依照单据在“金朴满（财务软件）”财务系统中填制会计凭据，

纲要栏要尽量写完好业务有关内容，以备往后查问。

3、每天依部门审察ERP软件中来往帐收付款金额的正确性。

4、每天实时登记银行存款手工日志帐，检查进帐单大小写的正确

性，银行业务章盖能否戳盖。

5、银行日志帐与现金日志帐必需做到日结日清。

6、月尾一定查对银行帐，如发现之外支付状况一定就地报告公

司领导。准时填写银行“未达帐调理表”。

7、公司购入的固定财富，办公易耗品等物件报销时，须回收相应

的保修卡，保修单等资料并妥当保留，以备时时之需。

六、其余事项

1、遇告假或出差，暂时交托其余财务人员工作时，应以书面的方

式交接工作，做好备忘掉录，当事人两方署名认同。接班后也以书面

的方式交接工作。

2、按公司需要办理银行开户或撤除账户业务，实时缴纳各样花费。

3、办理公司领导暂时交办的任务。

出纳岗位职责

1.负责依据审察过的支票领用单，签发支票，并在支票领用单上

填写支票号，交稽核岗加盖预留银行印章。

2.负责依据审察过的借钱单，填制银行汇款凭据，由稽核岗盖预

留银行印章后，负责实时送交银行。

3.负责依据主管会计供给的转账支票填制进账单负责送存银行。

4.负责办理的银行汇款回单、银前进账单回单等各样收付款凭据。

5.负责实时到银行取回结算单据交主管会计办理。

6.负责对每个月的记账凭据号进行排序，并在现金日报表中标明

本号及开端凭据号。

7.负责人民币现金、外汇现金、银行按期存款存单、有价证券、

名贵物件的管理。

8.负责现金日志账逐笔登记，依据记账凭据编制现金报表，并经

主管会计审签。每天下班前清点库存现金，做到日清月结，发现差错

查找不留宿，对不按现金管理规定进行清点清点而造成的资本损失，

由个人负责补偿。

9.不超限额保留现金，不私借、挪用公款，不用开销单据和“白

条”顶替库存现金，不为其余单位、部门用支票套取现金。

10.负责仔细履行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出

租出借银行账户，严格履行单据法例定，支票使用一定按规定因素填

写。不利用银行账户搞非法活动。

11.负责现金、银行存款账的对账工作，做到账款符合、账账符合,

实时编制“银行存款余额调理表”，做好未达账项的清理工作，防备呆

账项形成。按期不按期地接受财务负责人、主管会计对现金、银行账的

抽查。

12.负责填写银行结算单据和现金日志账记录，笔迹要工整规范。

13.达成领导交办的其余暂时性工作。

出纳岗位职责或许说出纳工作职责有好多版本，但基本内容不变,

都是对出纳的主要工作进行总结、概括和，现特综合几个比较全面、比

较有典型代表的出纳岗位职责和出纳工作职责给大家，希望本文对想从

事或正在从事出纳工作的朋友会有所帮助，并节俭大家的时间，看了本

文后不用因认识出纳岗位职责或许说出纳工作职责再花销更多的时间。

出纳岗位职责（出纳工作职责）全面版：

什么是出纳？

出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货

币资本、单据、有价证券进进出出的一项工作。出纳，作为会计名词，

运用在不一样场合有着不一样涵义。从这个角度讲，出纳一词最罕有出

纳工作、出纳人员两种涵义。出纳工作。顾名思义，出即支出，纳

即收入。出纳工作是管理钱币资本、单据、有价证券进进出出的一项工

作。详细地说，出纳是依照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、

银行结算及有关帐务，保留库存现金、有价证券、财务印章及有关单据

等工作的总称。从广义上讲，只假如单据、钱币资本和有价证券的收付、

保留、核算，就都属于出纳工作。

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收条管理。

三、做银行账和现金账，并负责保留财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不行借支，若需要借支就一定填写借支单，

而后交总经理审批署名，交由财务审察，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后边贴上收条

或发票，先交由证明人署名，而后给总经理署名，进行实报实销，再

经会计审察后，由出纳赐予报销。

五、员工薪资的发放。

A现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到

假币予以充公，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章多付或少付金

额，由责任人负责。

3、把每天收到的现金送到银行，不得"坐支

4、每天做好平常的现金盘存工作，做到账实符合。做好现金结报

单，防备现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。

特别状况需审批。

6、员工出门借钱不论金额多少，都须总经理署名，赞同并用借支

单借钱。若无赞同借钱，惹起纠葛，由责任人自负。

B银行账办理

1、登记银行日志账时先分清账户，防止张冠李戴。开汇兑手续。

2、每天结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计认识公司资

本运作状况，以调动资本。每天下班以前填制结报单。

3、保留好各样空白支票，不得任意乱放。

4、公司账务章平常由出纳保留。

C报销审察

1、在支付证明单上经办人能否署名，证明人能否署名。若无,

应补。

2、附在支付证明单后的原始单据能否有涂改。若有，问明原由

或不予报销。

3、正规发票能否与收条混贴，若有，应分开贴(原则上除印有财

政监制章的财政单据外，其余收条不得报销，也不得税前扣除，钟书

增补)。

4、支付证明单上填写的项目能否超出3项。若超出，应重填。

5、大、小金额能否符合。若不符合，应改正重填。

6、报销内容能否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特别原

由，应经审批。

7、支付证明单上能否有总经理署名。若无，不予报销

出纳岗位的职责是什么

出纳岗位的职责一般包含：

(1)办理现金收付和结算业务；

(2)登记现金和银行存款日志账；

(3)保留库存现金和各样有价证券；

(4)保留有关印章、空白收条和空白支票。

出纳员三字经

出纳员，很重点；静脑筋，清邪念。业务忙，莫慌张；情绪好，态

度谦。取现金，当面点；高警惕，出安全。收现金，点两遍；辨真假，

免赔款。支现金，先审单;内容全，要会签。收单据，要规范；不合规,

担风险。账外账，甭保留;违纲纪，又罚款。

出纳人员的职责是什么

出纳是会计工作的重要环节，波及的是现金收付、银行结算等活动，

而这些又直接关系到员工个人、单位以致国家的经济利益，工作出了差

错，就会造成不行挽回的损失。所以，明确出纳人员的职责和权限，是

做好出纳工作的最少条件。依据《会计法》、《会计基础工作规范》、

等财会法例，出纳员拥有以下职责：1.依照国家有关现金管理和银行结

算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格恪守现

金开销范围，非现金结算范围不得用现金收付；恪守库存现金限额，超限

额的现金按规定实时送存银行；现金管理要

如何进行出纳人员的内部分工

单位规模较大、业务复杂、出纳人员有两名以上的单位，要在出纳部

门内部推行岗位责任制，要对出纳人员的工作进行明确的分工，使每一

项出纳工作都有出纳人员负责，每一个出纳人员都有明确的职责。出纳

人员的详细分工，要从管理的要乞降工作便利等方面综合考虑。往常可

按现金与银行存款，银行存款的不一样户头，单据与有价证券的办理等

工作性质上的差别进行分工。也能够将整个出纳工作区分为不一样的阶

段和步骤，按工作阶段和步骤进行分工。关于公同内部“结算中心”式

的出纳机构中的人员分工，还能够按不一样分公司定岗定人。

出纳的平常工作内容有哪些

出纳的平常工作主要包含钱币资本核算、来往结算、薪资核算三

个方面的内容、

1.钱币资本核算。平常工作内容有：

(1)办理现金收付，审察审批有据。严格依照国家有关现金管理

制度的规定，依据稽核人员审察签章的收付款凭据，进行复核，办理

款项收付。关于重要的开销项目，一定经过会计主管人员、总会计师

或单位领导审察签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭据上签章，

并加盖“收讫”、“付讫”戳记。

出纳人员应当恪守哪些职业道德？

出纳是一项特别的职业，它成天接触的是大把大把的金钱，不计

其数的钞票，真堪称万贯家财手中过。没有优秀的职业道德，很难顺

利经过“金钱关”。与其余会计人员对比较，出纳人员更应严格地恪

守职业道德。

一般会计人员应当恪守的职业道德是：

(1)爱岗敬业。会计人员应当热爱本员工作，努力研究业务，使自

己的知识和技术适应所从事工作的要求。(2)熟习法例。会计人员应当

熟习财经法律、法例；规章和国家一致会计制度，并联合会计工作进行

宽泛宣传。(3)依法做事。会计人员应当依照

如何依据会计业务的特点书写“纲要”？

会计凭据中有关经济业务的内容的纲要一定真切。在填写“纲要”

时，既要简洁，又要全面、清楚，应以说明问题为主。写物要有品名、

数目、单价；写事要有过程；银行结算凭据，要注明支票号码、去处；

送存款项，要注明现金、支票、汇票等。遇有冲转业务，不该只写冲转,

应写明冲转某年、某月、某日、某项经济业务和凭据号码，也不可以只

写对方科目。要求“纲要”能够正确地、完好地反应经济活动和资本变

化*,切忌含糊不清。

什么是凭据传达？凭据传达应注意哪些事项？

会计凭据的传达，是指会计凭据从填制或获得时起，经审察、记

帐到装订保留的全过程。各单位在拟订会计凭据的传达程序，规定其

传达时间时，往常要考虑以下两点内容：（1）依据各单位经济业务的特

点、公司内部机构组织、人员分工状况，？以及经营管理的需要，从完

美内部管制制度的角度出发，规定各样会计凭据的联次及其流程，使经

办业务的部门及其人员实时办理各样凭据手续，既切合内容管制原则，

又提升工作效率。（2）依占有关部门和人员办理经济业务的必需

关于各样有问题的原始凭据如何办理？

如何办理出纳工作的交接手续？

《会计法》第二十四条规定：“会计人员调换工作或许辞职，必

须与接收人员办理交接手续。一般会计人员办理交接手续，由会计机

构负责人、会计主管人员监交。”出纳交接要依照会计人员交接的要

求进行。出纳员调换工作或许辞职时，与接收人员办清交接手续，是

出纳员应尽的职责，也是分清移交人员与接收人员责任的重要举措。

办妥交接工作，能够使出纳工作前后连接，能够防备账目不清、财务

杂乱。出纳工作交接要做到两点：一是移交人员与接收人员要办清

手续；二是交接过程中要有专人负责监交。交接要求进行财富清理

出纳岗位职责（出纳工作职责）平常版：

一、平常管理

1、设置“银行存款日志账”，出纳员依照业务发生次序每天进行

逐笔登记。出纳员按期将公司银行存款账面余额与银行对账单查对，

并按月编制银行存款余额调理表，公司财务部部长署名后报公司经理

批阅。

2、除了供平常零用支付所需限额之外的现金，公司收到的各样汇

票、支票等，均需实时存入银行。

3、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。

4、出纳员每周一直公司经理上报“银行存款收付周报表”。

5、财务部人员应增强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务

部只向公司领导供给银行存款余额状况。

6、公司银行付款由公司经办人员填写“付款审批单”，经部门负

责人、财务部部长、公司经理署名后办理付款，支付支票等一定具备

收款单位、经办人的收条。

7、公司收到客户货款入账或汇票没法存入银行等状况，出纳员在

最短时间内通知公司经理、销售部经办人员。

二、现金管理

1、公司收入现金依照国家《现金管理条例》的规定，对公司销售

产品、供给劳务、副产品回收以及其余经营收入收取现金时，一定向

付款方开具销售发票或收条，照实按规定的时限、次序、逐栏、所有

栏次一次性填写，加盖“现金收讫”和“收款人”印章。

2、公司支付现金范围：农副产品收买；公司员工薪资、津贴、奖

金；个人劳务酬劳；出差人员一定携带的差旅费；结算起点以下的零星

支出（公司结算起点为500元）；公司总经理赞同的其余开销。

出纳员支付个人款项超出使用现金限额以支票支付，确须全额支

付现金的经财务部部长审察、公司经理赞同后支付。

3、出纳员支付现金能够从公司库存现金限额中支付或从银行存

款中提取，不得坐支现金。因特别状况确需支出的，预先报公司经理

赞同后办理。

4、公司库存备用金限额为1000元，出纳员按规定妥当保留，高

出部分随时存入开户银行。

5、出纳员从银行提取备用金填写“现金领用单”，经财务部部长、

公司经理赞同后提取。

6、公司员工因工作需要借用现金，需填写“借钱单”，经部门负

责人、公司财务部部长、公司经理署名赞同后提取。

7、出纳员禁止用不切合公司财务制度的凭据顶库存现金，公司员

工禁止用公司银行账户代其余单位或个人存入或支取现金。

8、出纳员成立健全现金账目，逐笔登记现金收付，账目日清月结,

每天结算，账款符合。

三、支票管理

1、公司支票由出纳员专人保留。

2、公司“财务专用章”和“法人代表章”分别由财务部部长与出

纳员各自保留，支票盖印时“财务专用章”由财务部部长亲身加盖，

并复核付款原始凭据。

3、出纳员妥当保留好公司支票，因丢掉造成公司损失自己肩负所

有责任。

出纳岗位职责（出纳工作职责）特点版：

部门：财务部

岗位名称：出纳

直接主管：财务部经理

职责范围

按重要次序挨次列出每项职责及其目标

负责程度

全责/部分/支持

查核指标

数目、质量

现金职责

严格履行《现金管理暂行条例》，正确使用现金开销范围；接到会计凭

据，经办人署名后，复核完成后可予以办理有关手续，并妥当保留、传

达及装订凭据；严格履行现金备用金制度，不坐支现金、不白条抵库，

妥当保留现金，进出现金一定做到一事一清；准时盘库，做到日清月结，

出现长短款现象，要快速查明原由并实时报告领导妥当办理。

全责

实时、正确

银行职责

严格履行钱币资本政策及有关规定，管理各项资本的合理使用，

保证资本安全无失；妥当使用和保留银行及个人印鉴；接到会计凭据，经

办人署名后，复核完成后可予以办理有关手续，并妥当保留、传达及装

订凭据；实时购回银行单据，按规定开出银行支票；实时索要银行对帐

单，编制银行余额调理表；实时收集新进人员名单，办理薪资代发卡，

保证薪资的实时发放。

全责

实时、正确

出纳岗位职责（出纳工作职责）简短版版：

一、要仔细审察各样报销或支出的原始凭据，对违*规定或有偏差

的，要拒绝办理报销手续。

二、要依据原始凭据，记好现金和银行帐。书写整齐、数字正确、

日清月结。

三、严格恪守现金管理制度，库存现金不得超出定额，不坐支，不

挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。

四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。

五、负责支票签发管理，不得签发一纸空文，按规定建立支票领

用登记簿。

六、增强安全防备意识和安全防备举措，严格履行安全制度，仔

细管好现金、各样印章、空白支票、空白收条及其余证卷。

七、负责作好薪资、奖金、医药费的造册发下班作。

八、负责假造学期和每个月的现金支出计划，分清资本渠道，有

计划的领取和支付现金。

九、实时与银行对帐，作好银行对帐调理表。

十、依据规定和协议，作好应收款工作，按期向主管领导报告收

款状况。

十一、严格恪守、履行国家财经法律法例和财会制度，作好出纳

工作。

出纳岗位职责（出纳工作职责）标准版版：

1.负责依据审察过的支票领用单，签发支票，并在支票领用单上

填写支票号，交稽核岗加盖预留银行印章。

2.负责依据审察过的借钱单，填制银行汇款凭据，由稽核岗盖预

留银行印章后，负责实时送交银行。

3.负责依据主管会计供给的转账支票填制进账单负责送存银行。

4.负责办理的银行汇款回单、银前进账单回单等各样收付款凭据。

5.负责实时到银行取回结算单据交主管会计办理。

6.负责对每个月的记账凭据号进行排序，并在现金日报表中标明

本号及开端凭据号。

7.负责人民币现金、外汇现金、银行按期存款存单、有价证券、

名贵物件的管理。

8,负责现金日志账逐笔登记，依据记账凭据编制现金报表，并经

主管会计审签。每天下班前清点库存现金，做到日清月结，发现差错

查找不留宿，对不按现金管理规定进行清点清点而造成的资本损失，

由个人负责补偿。

9.不超限额保留现金，不私借、挪用公款，不用开销单据和“白

条”顶替库存现金，不为其余单位、部门用支票套取现金。

10.负责仔细履行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出

租出借银行账户，严格履行单据法例定，支票使用一定按规定因素填

写。不利用银行账户搞非法活动。

11.负责现金、银行存款账的对账工作，做到账款符合、账账符合,

实时编制“银行存款余额调理表”，做好未达账项的清理工作，防备呆

账项形成。按期不按期地接受财务负责人、主管会计对现金、银行账的

抽查。

12.负责填写银行结算单据和现金日志账记录，笔迹要工整规范。

13.达成领导交办的其余暂时性工作。

财务出纳岗位职责

1、依照国家法律和财务制度及现金管理条例的有关规定，对经

有关人员审批后的合法的进出凭据，办理进出手续。对违犯财务制度

的进出业务，有权拒绝办理，并实时向单位领导报告。

2、妥当保留现金和各样有价证券，保证资本的安全和不受损失，不

得将公款私自借与个人或移作他用，禁止公款私存、禁止白条抵库，

库存现金不得超出规定限额，库存现金超出限额发买卖外事故，的

损失由责任人负责补偿，并应每天清点库存现金。

3、保留好有关印鉴章、密码器、空白收条、空白支票及其余有

关空白凭据，严格按制度规定进行管理，按规定用途使用。

4、依据收付原始凭据实时登记银行存款日志帐和现金日志帐，

做到日结日清，帐款符合，不出差错，每个月按期与会计结

财务出纳岗位职责

一、工作关系：

1.上司：主办会计/总经理

2.下级：无。

3.内部联系：公司各部门

4.外面联系：当地银行二、

工作职责：

（一）、现金和银行

1.依据审察无误的现金收付凭据，登记现金日志账及银行日志账，

编制资本进出日报表。严格依照国家有关现金管理制度的规定，一定

经过会计审察、总经理签批，方可办理款项支出。付款后，加盖“收

讫”、“付讫”戳记。平常周转金不得超出2000元，若有高出，需缴

存银行。不一样意私自坐支收到的现金及支票，要实时送交银行。不得

以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。假如发现库存现金有欠缺

或盈利，应查明原由，依据状况分别办理，不得私下取走或补足。

若有欠缺，要负补偿责任。要守旧保险柜密码的奥密，保留好钥匙,

不得任意转交别人。

2.办理银行结算，规范使用支票。严格依照银行结算制度规定，

填写支票进帐单并送银行，不行缓期送票。办理汇款，注意帐号的填

写，禁止发生汇款错误的事件。签发支票时应注明收款单位、用途、

金额、日期，并经总经理签批后方可使用。如因特别状况确需签发不

填写金额的转账支票时，一定在支票上写明收款单位名称、款项用途、

签发日期，规定限额和报销限期，并由领用支票人在专设登记簿上签章。

关于填写错误的支票，一定加盖“作废”戳记，与存根一并保留。严格控

制签空白支票。支票丢失机要立刻向银行办理挂失手续。

3.仔细登日志账，保证日清月结。依据已经办理完成的收付款凭

据，逐笔次序登记现金和银行存款日志账，并结出余额。现金的账面余

额要实时与银行对账单查对。月底要编制银行存款余额调理表，使账

面余额与对账单上余额调理符合。关于末达账款，要实时查问。要随时

掌握银行存款余额。

4.每个月5日以前收取支票回单、月底对帐单，并填写进出明细，

做好后交给会计。

（二）、发票和收条

1.发票与收条一定按编号次序使用，领用空鹤发票和收条一定进

行登记。

2.设置发票登记簿，明确专人保留，专人填开，并设置特意寄存

发票的场所。

3.购置发票后，按次序用铅笔在发票封面右上角注明编号，并同

时在领购手册上注明，以便备查。

5.不切合规定的发票，不得作为财务报销凭据，财务有权拒收。

6.严格依照规准时限、次序，逐栏、所有联次一次性照实开具发

票，按号码次序填开，填写项目齐备，内容真切，笔迹清楚，所有联

次一次复写、打印、内容完好一致，并在发票联或抵扣联加盖单位财

务印章或发票专用章。作废票注明作废，全联保留。

7.每本发票填开完后应在封面填好起讫号码、实质填票起止日期、

作废份数。

8.依照税务机关的规定寄存和保留发票，不得私自损毁。已经开

具的发票存根联和发票登记簿，应当保留五年。保留期满，报经税务机

关检验后销毁。

9.发票专管员应当妥当保留发票，不得丢掉。发票丢掉，应于丢

掉当天书面报告主管税务机关，并在报刊和电视等流传媒介上通告申

明作废。

（三）、记帐和报表

1.应设置现金日志账、银行存款日志账，依据审察后的原始凭据

填制记账凭据，每日逐笔登记，做到内容齐备、数字正确、纲要清楚、

署名完好、切合记账要求，日清月结，账款符合，并结出余额。登记完

成将凭据转会计处记账。月终银行存款与银行对账单查对，有关未达

账应做好“银行存款余额调理表”。

2.每天盘存现金及银行存款，做到账账、账表、账物符合。总经

理可派人抽查、查对资本状况。

3.每礼拜要填报资本收入及支出的明细表。

（四）、印鉴

印章一定妥当保留，严格依照规定使用，签发支票所使用的各样

印章不得所有交出纳一人保留，财务专用章由会计保留，法人章由出

纳保留。

（五）、花费统计

每个月分类统计现金、支票花费并制表交给会计审察，再交由总经

理（面交或邮件）。

（六）、其余

1.缴纳公司物业管理费、水电费、电话费。

2.每个月薪资的核算。

3.办公室和领导交办的其余工作。

4.对所接触的公司文件及数据保密。

5.对改良部门工作有责备和建议权。

6.学习、认识、掌握财经法例和制度，提升自己的政策水平。保

护财经纪律，履行财会制度，抵制不合法的进出和故弄玄虚行为。

出纳岗位职责：

1、负责钱币资本的收付结算业务，倒费编制钱币资本用途剖析表

及钱币资本计划表，负责编制《银行存款余额调理表》。

2、出纳员收付款后，应在收付款凭据上签章，并在原始单据上加

盖“收讫”、“付讫”戳记。

3、依据各岗位供给的结算资料，实时填制各样结算凭据，并负责

有效支票、发票、收