2022-2023年度欧盟中小企业年度报告

2023年12月11日 第39期 总第618期2022-2023年度欧盟中小企业年度报告Commission）联合研究中心（JointResearchCentre）和内部市场、工业、创业和中小企业总司（Directorate-GeneralforInternalMarket,Industry,Entrepreneurshipand202120222023年中小企业表现情况。赛迪智库中小企业研究【关键词】欧盟中小企业行业生态系统-1-年初以272400万家中小企业，乃至全世界的中小企业，都面临着前所未有的经济不确定性和国际局势动荡。同时，能源和原材料价格上涨给企业带来了更大的压力。随着疫情趋缓，各国政府对中小企业财政援助相继退场，削弱了大多数中小企业的韧性，进一步暴露了中小企业的脆弱性。本报告是欧盟中小企业绩效审查（SPR）的一部分，用于监测和评估欧盟各成员国在实施《中小企业战略》和《小企业法案》2727国中小企业在过去几年面临的经济环境，以及它们在这一时期的表现，同时论述了新企业注册和破产变化情况。最202327国中小企业绩效情况，并介绍了中小企业在欧盟27国不同行业生态系统中的作用及其表现。一、中小企业在欧盟经济中的重要性250人，50004300万欧元的-2-27国大约有2430（NFBS）99.8%（1所示）。 企业数量 就业人数 增加值 来源：欧盟委员会联合研究中心根据欧盟统计局的“结构性商业统计”、“短期商业统计”和“国民经济核算数据库”数据进行计算得出的结果。图1 2022年盟27国小企在非融行企业量、业人和增加值方面的占比从就业情况看，2022年中小企业为欧盟27国解决了8490万人的就业。绝大多数中小企业都属于微型企业（2所示），46%（30%），而小型企业在总就业人数中的占比高于中型企业（24%）1。从企业增加值情况看，中小微企业在欧盟27国非金融行业中110104950249人之间的被称为中型企业。-3-36%，略高于小型企业和中型企业（32%）。企业数量（单位：千）增加值（单位：十亿欧元）就业人数（单位：百万）企业数量（单位：千）增加值（单位：十亿欧元）就业人数（单位：百万）微型企业 小型企业 中型企业 图2 2022年盟27国小微业在金融业企数量就业数和增加值方面的占比202227国中小企业主要集中于低知识密集型行业，仅有30的中小企业属于知识密集型或高科技行业22721%，企业增加值占中小企业增加值的26%。152知识密集型行业和高科技行业的主要区别在于行业领域，欧盟统计局使用的定义将制造业分为高科技制造业、中等科技制造业或低等科技制造业，而将服务业分为高知识密集型服务业或低知识密集型服务业。-4-密集型行业的占比仍然远高于知识密集型行业，但两类中小企业的数量表现为明显的缓慢趋同走向。在中小企业就业方面，知识密集型行业的比例仍在缓慢增加。在企业增加值方面，由于过去20192020年增长的幅度，所以基本处于停滞状态。27国中小企业在非金融行业的分布进行进一步研究后显示，2022年，中小企业主要集中在批发和零售贸易；专业、科学和技术行业和建筑业（24%、20%15%）（如图3所示）。批发和零售贸易建筑业制造业房地产信和通信

专科和技行业 住宿和餐饮服务行政和支持服务运输和存储其他-5-（0.3%）（0.1%）。图3 2022年盟27国小企在非融行中的布情况202227国非金融行业中小企业的企业数量、就业人制造业中小企业278.5%，但在总就业人数18%19%200822%2015年三9%，21%。专业、科学和技术行业中小企业在三项指标上的变化趋势200816%2015年的18%，202220%20089.4%，增长至201510.8%，202211.2%）2008年至201511.7%2022年陷入12.3%。-6-202280%技术行业的微型企业在非金融行业的中小企业就业人数占比排名前两位。在企业增加值方面，建筑业、批发和零售贸易、住宿和餐饮服务、房地产以及专业、科学和技术行业贡献了大部分的27国非金融行99%90%以上属于微型企业（1所示）。表1 2022年盟27国金融业的小企在企增加值就业人数和企业数量方面的占比增加值就业人数企业数量微型企业小型企业中型企业所有中小企业微型企业小型企业中型企业所有中小企业微型企业小型企业中型企业所有中小企业采矿和采石业6.3%13.7%14.5%34.5%8.7%15.9%17.1%41.6%79.2%16.3%3.7%99.2%制造业5.4%11.3%18.0%34.7%12.9%17.7%21.6%52.1%84.4%12.0%2.9%99.3%电力、燃气、暖气和空调供应11.5%6.3%9.1%26.8%15.0%5.4%10.0%30.4%97.0%1.9%0.7%99.7%供水、排污、废物管理和整治活动9.9%14.7%20.6%45.2%8.9%14.9%22.6%46.4%80.9%13.7%4.3%98.9%建筑业34.1%28.9%15.9%79.0%47.0%27.9%12.4%87.2%94.0%5.4%0.5%99.9%批发和零售贸易22.7%21.8%17.9%62.4%33.8%20.4%13.7%67.9%93.5%5.6%0.7%99.9%运输和存储13.2%16.3%16.4%45.8%19.7%17.3%15.0%52.0%91.7%6.8%1.2%99.7%住宿和餐饮服务36.8%28.9%14.3%80.0%44.1%30.0%11.7%85.7%90.6%8.7%0.6%99.9%信息和通信11.4%11.1%15.2%37.7%22.2%15.4%17.0%54.5%94.6%4.2%0.9%99.8%房地产活动51.8%15.4%16.8%84.0%63.7%14.6%10.5%88.8%98.3%1.4%0.2%100.0%专业、科学和技术活动37.0%20.4%15.1%72.6%51.4%17.5%11.4%80.3%97.3%2.3%0.3%99.9%-7-增加值就业人数企业数量微型企业小型企业中型企业所有中小企业微型企业小型企业中型企业所有中小企业微型企业小型企业中型企业所有中小企业行政和支持服务18.5%13.3%16.5%48.3%16.7%12.7%16.7%46.1%93.2%5.1%1.4%99.6%所有行业18.6%16.5%16.6%51.8%29.4%19.4%15.5%64.4%93.5%5.5%0.8%99.8%二、欧盟中小企业2020-2022年发展情况（一）2020-2022年中小企业经济环境分析对中小企业近三年自身面临的问题和挑战的重要性进行了调研。202027国中小企业认为最重要的问题是“寻找客源”，2021年、2022年，企业面临的问题中排名前两位是“经验丰富的管理人员”和“生产或劳动力成本”。“市场竞争”和“政府监管”的重要性在2022年出现2022年企业重点放在“生产或劳动力成本”上。“融资渠道”的重要性变化并不明显，因为各国政府不断提供与新冠疫情相关的财政支持政策以及较宽松的信贷环境（如图6所示）。-8-经验丰富的管理人员经验丰富的管理人员生产或劳动力成本融资渠道 生产或劳动力成本寻找客源

政府监管 市场竞争市场竞争工业 建筑业 贸易 服务业 图6 2022年9月至10月欧盟27国行业小企对各挑战问题的重要性评估（评分从1到10表示）（二）疫情期间：欧盟中小企业近三年发展情况1、2020年和2021年欧盟中小企业表现情况2020年（即疫情的第一年），27国非金融行业的所有规模企业都经历了企业增加值大幅下降。与微型企业相比，大型企业降幅更大（7所示年中小企业总体0.8%2020年，微型企业在三大绩效指标上降幅最小，-9-而小型企业则降幅最大。疫情期间，中小企业表现出了一定程度的抗压性，这主要归功于各国政府出台的中小企业扶持政策。特别是针对微型企业，许多欧盟成员国将小额可偿还票据转换成了直接补贴，提高了微型企业的生存能力。微型企业 小型企业 中型企业 所有中小企业 大型企业 增加值 就业人数 企业数量 图7 按业规类别分年盟27国金融业中微企的企业增加值、就业人数和企业数量的年变化率（百分比）2、2022年欧盟中小企业表现情况202127国中小企业（尤其是微型企业）普遍受益于疫情期间出台的扶持政策。202227国中小企业又进一6.7％，就业2.4％（3所示）202127国-10-2022年的表现再次略优于中小企业，而在所有中小企业规模类别中，微型企业的表现优于小型企业和20212022年欧盟27国中小企业的增加值（按照当前价格计算）2019年高出10.3％。同样，2022年的就业人数也比2019年高出0.5％。表3 按业规类别分与2021年和2019年比，2022年非金行业增加（名和实）、业人和企数量化的分比2022年相对于2021年的年度变化2022年相对于2019年的累计变化（百分比）（百分比）增加值增加值增加值增加值（未去除（去除通就业企业（未去除（去除通就业企业通胀因胀因素人数数量通胀因胀因素人数数量素）后）素）后）微型企业7.7%-1.4%3.0%2.8%13.1%0.0%4.1%6.4%小型企业6.4%-2.6%2.3%2.2%9.0%-3.7%-2.3%-2.0%中型企业5.9%-3.0%1.4%1.2%8.7%-3.9%-2.3%-2.7%大型企业8.1%-1.0%1.8%1.9%12.4%-0.7%0.4%-0.7%所有中小企业6.7%-2.3%2.4%2.7%10.3%-2.5%0.5%5.8%总计7.4%-1.7%2.2%2.7%11.3%-1.6%0.5%5.8%3、2022年不同行业中小企业表现情况2022在企业增加（供水、排污、废物管理和整治行业（20.0%）以及电力、燃气、暖（（降-11-年各行业中小企业的企业增加值均明显高2019年。其中，行政和支持服务业以及房地产业的增幅低于5%2.4%3.4%（4所示）。在就业人数方面，与2021年相比，除运输和存储行业就业人0.1%外，2022年其他所有行业中小企业的就业人数均有（4所示2022年增幅最大的行业包括房地产业以及信息和通信业，分别增加了4.4%3.6%20192022年累计来看，中小企业就业人数增幅最大的行业是建筑业以及信7.2%9.8%。在企业数量方面，与2021年相比，2022年各行业中小企业4所示11.5%4.4%和空调供应行业有所下降（2.7%）外，2022年各行业中20192019202212.6%10.0%0.5%1.9%。-12-表4 与2021年和2019年比，2022年行业小企的增值（名义和实际）、就业人数和企业数量的变化情况（百分比）2022年相对于2021年的年度变化（百分比）2022年相对于2019年的累计变化（百分比）增加值（因素）增加值（胀因素后）就业人数企业数量增加值（因素）增加值（素后）就业人数企业数量采矿和采石业23.0%12.6%0.8%1.4%21.4%7.3%0.2%2.6%制造业5.6%-3.3%1.2%1.3%7.5%-5.0%-1.1%1.9%电力、燃气、暖气和空调供应18.1%8.1%2.3%0.7%21.5%7.4%0.0%-2.7%供水、排污、废物管理和整治20.0%9.9%0.7%1.2%35.8%20.0%2.2%2.9%建筑业3.0%-5.6%2.3%2.6%11.5%-1.4%7.2%10.0%批发和零售贸易9.8%0.6%0.0%0.2%21.6%7.4%-1.1%0.5%运输和存储10.1%0.8%-0.1%0.6%10.4%-2.4%-2.5%5.0%住宿和餐饮服务10.4%1.1%11.6%11.5%-25.8%-34.4%-4.0%9.6%信息和通信业2.7%-5.9%3.6%3.7%15.2%1.9%9.8%12.6%房地产3.2%-5.5%4.4%4.3%3.4%-8.6%2.1%8.4%专业、科学和技术活动4.4%-4.4%2.6%3.0%10.0%-2.8%2.7%7.8%行政和支持服务5.1%-3.8%1.8%2.7%2.4%-9.5%-1.5%6.7%总计6.7%-2.3%2.4%2.7%10.3%-2.5%0.5%5.8%（三）2020年至2022年期间，欧盟中小企业和大型企业的绩效比较2020年至2022年期间，中小企业在企业增加值方面的表现不如大型企业。而在就业人数和企业数量方面，中小企业的表现略优于大型企业。尽管存在些许差距，但中小企业和大型企业在-13-2020年至2022年期间的表现基本相似。在企业增加值方面（8所示），所有行业的中小企业均未能够超过大型企业。不过，在行政和支持服务业以及信息和通信业中，中小企业表现基本与大型企业表现持平。尽管中小企业在就业方面的表现普遍优于大型企业。中小企业在12个行业中的6个行业表现优于大型企业，但其中仅在31个百分点，分别是采矿和采石业；建筑业以及电力、燃气、暖气和空调供应行业。增加值采矿和采石业制造业增加值采矿和采石业制造业建筑业运输和存储住宿和餐饮服务信息和通信房地产活动所有产业就业人数企业数量中小企业 大型企业 图8 2022年盟27国金融业的小企和大企业加值就业人数和企业数量占2020年水平的百分比。（四）2022年欧盟各成员国中小企业的表现对比2022年，所有成员国中小企业的增加值均有所增长，其中丹麦、西班牙、马耳他和斯洛文尼亚四个成员国的中小企业增加值-14-12%14.5%、13.0%、12.8%12.3%。20222020年。自202020%以上，其中有两个成员国甚至超过35%增长36.7%）和马耳他（35.2%）。202227国中小企业的就业状况均有所改善，1.0%4.0%之间。其中爱尔兰、希腊、马耳他和7.5%5.1%4.9%4.2%；只有捷克（0.7%）1%。20202022年期间，绝大多数成员国的中小企业就业人数均有所增加，爱尔7%，分别11.7%8.2%7.8%0.1%。（五）2020-2022年中小企业数量的演变20212022年中小企业数量演变的一些因素，主要侧重于欧盟统计局报告的新企业注册和破产情况。20212022年的数据却呈现出相反趋势。企业破产方面的情况则正好相反，在许多成员国，企20212022年破产数量有所增加。-15-盟2714.9%202221个成员国的新企业注册信息中，只有丹麦202114个成员国的新企业注册数量呈现出两位数（百分比）的增长。202213个成员国的企业注册78个成员国（保加利亚、法国、克罗地亚、荷兰、波兰、葡萄牙、罗马尼亚和斯洛文尼亚）在这两年中实现了企业注册数量的连续增长。破产申请数量方面，2021年欧盟27国和多个成员国的企业破产申报数量有所增加。在21个成员国中仅有8个成员国企业破产申报数量增加，增幅从8%到95%不等；11个成员国出现下降，其中有7个成员国的降幅达到两位数（百分比）。2022年，欧盟层级的破产申报增长率继续保持高位，达到%10个成员国出现了破产申报数量增加，其中大多4.5%9个国家的增长都10%105个国家降幅较大，67.7%、57.4%、26.1%、20.3%18.1%。-16-三、2023年欧盟中小企业发展情况预期（一）欧盟中小企业在关键绩效指标方面的预计年增长率2023年在全欧盟范围内，中小企业的企业增加值和就业人数将出现下降，而企业数量则会增长。按照当前价格计算，所有规模企业增加值6％左右，去除通胀因素后，其实际增加值预计将有所下降（5所示）。微型企业在就业人数和企业数量方面预计将有更好的表现，去除0.8％以内。在中小企业就业人数方面，预计中型企业的降幅将最大，下降0.9％。表5 2023年小企和大企业企业加值就业数和企业数量方面的预计年增长率增加值（未去除通胀因素）增加值（去除通胀因素后）就业人数企业数量微型企业5.6%-0.8%0.5%0.4%小型企业5.0%-1.3%-0.5%-0.8%中型企业4.8%-1.5%-0.9%-1.2%大型企业5.2%-1.1%-0.4%-0.7%所有中小企业5.2%-1.2%-0.2%0.3%总计5.2%-1.1%-0.2%0.3%2022-17-（二）不同行业中小企业和大型企业在企业增加值、就业人数和企业数量方面的预计增长率2023年所有行业的中小企业和大型企业均将实现企业增加值增长（9所示）。预计在电力、燃气、暖气和空调供应；供水、排污、废物管理和整治行业；房地4个行业中，中小企业的企业增加值增长率将大于大型企业。预计到2023年，中小企业的企业增加值增幅最大的行业是电力、燃气、暖气和空调供应以及信息和通信，分别增长6.7%和6.4%。2023年中小企业和大型企业的就业人数将略有下降（9所示）。在十二个行业中，预计将有六个行业的中小企业和大型企业将实现就业人数的增长。其中，在电力、燃气、暖气和空调供应领域，预计只有中小企业的就业人数1.8%0.2%。预计其余行业的就业人数均将有所下降，其中降幅最大的是采矿和采石2.5%2.8%。在电力、燃气、暖气和空调供应；供水、排污、废物管理和整治行业；住宿和餐饮服务；房地产以及专业、科学和技术等五个行业中，预计（1.8%）远高于-18-其他任何行业。在企业数量方面，在电力、燃气、暖气和空调供应；供水、排污、废物管理和整治行业；运输和存储；住宿和餐饮服务以及专业、科学和技术行业等五个行业中，预计中小企业的数量将比大型企业增加得更多。在信息和通信行业中，中小企业数量预计1.5%0.3%0.7%。增加值 就业人数 企业数量采矿和采石业制造业活动建筑业批发和零售贸易运输和存储住宿和餐饮服务信息和通信房地产活动行政和支持服务所有产业中小企业 大型企业 图9 2023年行业小企和大企业企业加值就业数和企业数量方面的预计年增长率（三）中小企业关键绩效指标疫情前后水平对比1、各规模中小企业预期复苏情况2023年，所有规模的企业增加值预计都将超过2019年水平-19-（如表6所示）。预计微型企业和大型企业从疫情中复苏的速度将比其他规模企业更快，其企业增加值相较于2019年将分别增19.4%18.3%。在就业人数方面，预计微型企业将成为表现20232019年水平的104.6%（96.9%）的复苏预期较弱，但中小企业的总体就业人数预计将在2023年2019年水平。2023年大型企业的就业人数预计也将与其2019年水平持平。在企业数量方面，2023年微型企业预计将是2019年有所增长（6.8%）的企业规模类别。其他规2019年有所下降，其中，3.9%1.4%。表6 2023年与2019年比，盟27国预计业增值、业人数和企业数量变化百分比（按企业规模划分）增加值（未去除通胀因素）增加值（去除通胀因素后）就业人数企业数量微型企业119.4%99.2%104.6%106.8%小型企业114.5%95.1%97.2%97.3%中型企业113.9%94.6%96.9%96.1%大型企业118.3%98.2%100.0%98.6%所有中小企业116.0%96.4%100.4%106.1%总计117.1%97.3%100.2%106.1%2、不同行业中小企业的预期复苏情况在企业增加值方面，2023年住宿和餐饮服务行业预计将是唯-20-20192019年相比，该行业的中小企业和大型企业增加值预计将分别下降22%和31%。20192023年期间，中小企业企业增加值的最大增幅预计将出现在供水、排污、废物管理和整治行业；电力、燃气、暖气和2023201928%44%。在采矿和采石业；供水、排污、废物管理和整治行业；批发和零售贸易；运输和存储以及行政和支持服务等五个行业中，预计中小企业增加值的增幅百分比将超过大型企业。2023房地产以及专业、科学和技术行业等六个行业的中小企业就业人2019年水平。中小企业就业人数的最大增幅预计将出现在两个行业，分别是信息和通信业（达到2019年水平的111%）和建筑业（达到2019年水平的107%）。20192019年水98%2019年更高，其中增幅最大的将是信息和通信业，预计增长115%。3、2023年中小企业关键绩效指标的恢复情况-21-10个成员国的中小企业实际增加值无法完全恢复到疫情前水20.9%12.2%，降幅预10%10个国家中包括欧盟最大的三个经济体（德国、法国和意大利），因此欧盟的总体净值仍将为负数。另172019年水平，其中马耳他、丹麦、爱尔兰、斯洛文尼亚、立陶宛和卢森堡六个国家的增幅将10%2023年，所有欧盟27201927国的总体201916%3.1%（意大利）59.3%（立陶宛）不等（按照当前价格计算，即未去除通胀因素）。202327国中小企业的就业人2019年水平，其中德国中小企业就业人数将较2019年出现大幅下降（9.6%），另外瑞典、拉脱维亚和意大利三个成员国将无法完全恢复到20191.3%、0.6%0.1%20232019年水平持平，3%。预计比利时、卢森堡、斯洛文尼亚、葡萄牙、8个成员国在就业人数方面的增幅-22-将超过5%。在企业数量方面，预计将有两个成员国的中小企业数量低于2019（下降5.1%（下降3.6%。10%17.5%16.2%。四、中小企业在行业生态系统中的作用（一）欧盟关键行业生态系统20203布的《2023114个行业生态系2022年的经济表现和挑战。这些行业生态系统对多个彼此关联的不同行业进行了重组（如图10所示）。-23-合作社，通常基于社区的稳定社区稳定与

客运和旅游餐饮旅游业

报纸、书籍和期刊电影、视频和电视零售销售

社会经济

文创产业·广播和音乐飞机制造住宅和非住宅物业建造

零售业

航空航天与国防

航天器制造和服务国防产品和技术电信

公路和铁路修建相关活动

建筑业

促进复苏的产业生态系统

纺织业

纺织品、服装、鞋类、皮革和珠宝生产软件发行、计算机编程和咨询数据处理、托管、门户网站药品和其他医疗产品

数字产业

（半导体晶圆）电子产品·半导体制造工具半导体元件设计和制造出行-交通·生产汽车、船舶、火车及其配件个人防护设备

医疗卫生

能源密集

维修和保养交通运输食品加工

农产品

可再生能源

型产业·原材料制造业对环境影响较大的产品：化学品、钢铁、森林产品、塑料、炼油、水泥、橡胶、有色金属、化肥等电动机、发动机和涡轮机发电天然气生产和分销来源：欧盟委员会图10 14个业生系统其包的行业（二）2022年中小企业对14个行业生态系统绩效的贡献概况1、中小企业在14个行业生态系统中的数量和占比中小企业在所有行业生态系统中均发挥着关键作用，占生态14个行业生态系统的企业数量存在明显差异，企业数量最多的两个行业生态系620550万家企业，最小的行业生态系统是电子产品以及能源-可再生能源行业，分别拥有-24-10.85万和11.46万家企业。本报告发现，中小企业几乎在所有行业生态系统中都占据绝对数量，并且绝大部分都属于微型企业。截至2022年，微型企业在电子产品、能源密集型行业、航空航天与国防、农产品以及纺织业等五个行业生态系统中的比例略低于其他九个行业生态系统（11所示）。文创产业数字产业建筑业社区稳定、社会经济和公民安全医疗卫生零售业出行汽车可再生能源旅游业纺织业农产品航空航天与国防能源密集型产业电子产品--图11 微企业在14个文创产业数字产业建筑业社区稳定、社会经济和公民安全医疗卫生零售业出行汽车可再生能源旅游业纺织业农产品航空航天与国防能源密集型产业电子产品--2、14个行业生态系统中的中小企业就业人数情况与企业数量情况相似，2022年建筑业和零售业两个行业生态系统就业人数最多，分别占全部14个生态系统总就业人数的19.9%和22.3%。电子产品、能源-可再生能源以及纺织业则是就业人数最少的行业生态系统，分别占总就业人数的1.3%、0.9%、1.5%。建筑业、纺织业和旅游业生态系统中的中小企业贡献了总-25-70%-可再生能源生态系统中则是大型企业贡献了较多的就业人数。3、14个行业生态系统中的中小企业增加值情况1421.3%16.4%。电子产品、能源-可再生能源和纺织业生态系2.1%2.1%1.0%14个行业生态系统中，六个行业生态系统中的中小50%零售业（59%），社区稳定、社会经济和公民安全（60%），纺织业（64%），旅游业（65%）以及建筑业（70%）。在医疗卫-35%或更少。（三）2022年和2023年中小企业和大型企业在14个行业生态系统中的表现和展望20222023年期间的表现预计将优于中小企业。2022年数据显示，仅有能源-可再生能源和零售业两个行业生态系统的实际增加值有所增长。大型企