初级银行从业资格考试个人理财(习题卷8)

试卷科目：初级银行从业资格考试个人理财初级银行从业资格考试个人理财(习题卷8)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试个人理财第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.在实务中衡量投资组合风险最常用的指标是（）。A)收益额B)期望收益率C)方差D)协方差答案:C解析:实务中衡量单一金融资产或由若干金融资产构成的投资组合风险最常用的指标是方差。期望收益率和收益额衡量单一金融资产或由若干金融资产构成的投资组合的预期收益。协方差是一种可用于各种金融资产之间收益相互关联程度的统计指标。[单选题]2.下列选项中不属于个人理财规划内容的是()。A)债务规划B)健身规划C)退休规划D)教育投资规划答案:B解析:[单选题]3.一个国家物质生产部门的劳动者在一定时期内(通常为一年)新创造的价值总和称为()。A)国民收入B)人均国民收入C)个人收入D)个人可支配收入答案:A解析:国民收入是指一个国家物质生产部门的劳动者在一定时期内(通常为一年)新创造的价值总和。[单选题]4.下列不属于客户常规性收入的是()。A)工资B)捐赠款C)奖金和津贴D)银行存款利息答案:B解析:在预测客户的未来收入时，可以将收入分为常规性收入和临时性收入两类。常规性收入一般在上1年收入的基础上预测其变化率即可，如工资、奖金和津贴、股票和债券投资收益、银行存款利息和租金收入等。[单选题]5.对于投保人来说，下列不属于保险产品功能的是（）。A)融通资金B)转移风险，分摊损失C)补偿损失D)赚取保费收入答案:D解析:保险产品的功能包括：①风险转移，损失分摊功能；②损失补偿功能；③资金融通功能。[单选题]6.把金融市场分为货币市场和资本市场的划分标准是()。A)金融交易的场地和空间B)金融工具发行和流通的特征C)交易期限D)资金融资方式答案:C解析:本题考查货币市场和资本市场。按照交易期限不同，金融市场划分为货币市场和资本市场。[单选题]7.下列融资方式中，不属于直接融资方式的是()。A)公司发行股票B)公司在支付货款时使用商业汇票C)发行国库券D)储户向银行存款，银行将其贷给资金短缺的企业答案:D解析:直接融资是资金需求者通过发行股票、债券、票据等直接融资工具，向社会资金盈余方筹集资金；与此对应，间接融资市场上，资金的盈缺转移是通过银行等金融中介实现的，如储户通过储蓄存款方式向银行提供资金，银行通过贷款方式向资金短缺的企业提供贷款，实现资金的转移。[单选题]8.假设王先生有一笔5年后到期的200万元借款，年利率为10％，则王先生每年年末需要存入()万元数额以用于5年后到期偿还贷款。(答案取近似数值)A)50B)36．36C)32．76D)40答案:C解析:查普通年金终值系数表，得系数为6．105，故期末年金PMT=200／6．105≈32．76(万元)。[单选题]9.下列统计指标不能用来衡量证券投资的风险的是【】。A)期望收益率B)收益率的方差C)收益率的标准差D)收益率的离散系数答案:A解析:[单选题]10.个人生命周期中高原期的理财活动包括()。A)量入节出攒首付款B)负担减轻准备退休C)收入增加筹退休金D)享受生活规划遗产答案:B解析:高原期--退休前的准备，在投资上应在该阶段逐步降低投资组合的风险，增加债券基金或存款的比重。[单选题]11.根据代理权产生的根据不同，可以将代理分为（）三类。A)委托代理、法定代理和指定代理B)委托代理、业务代理和职务代理C)业务代理、法定代理和指定代理D)约定代理、指定代理和委托代理答案:A解析:《民法通则》第六十四条规定，代理包括委托代理、法定代理和指定代理：①委托代理人按照被代理人的委托行使代理权；②法定代理人依照法律的规定行使代理权；③指定代理人按照人民法院或者指定单位的指定行使代理权。[单选题]12.按金融产品的交割时间对金融市场进行分类，可分为【】。A)现货市场与期货市场B)一级市场与二级市场C)货币市场与资本市场D)股票市场与债券市场答案:A解析:[单选题]13.银行代理理财产品销售的基本原则不包括()。A)适当性原则B)客观性原则C)主观性原则D)避免利益冲突原则答案:C解析:银行代理理财产品销售的基本原则包括：适当性原则、客观性原则和避免利益冲突原则。[单选题]14.根据《商业银行理财产品销售管理办法》，商业银行应当建立健全销售人员资格考核、继续培训、()等管理制度。A)实践指导B)跟踪分析C)定期交流D)跟踪评价答案:D解析:[单选题]15.现有理财保险产品为增长型永续年金性质，第一年将分红1000元，并得以3％的速度增长下去，年贴现率为6％，那么该产品的现值为（）。A)54000B)100000C)50000D)33333答案:D解析:增长型永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流。PV=1000／（0．06-0．03）=33333（元）[单选题]16.如果国库券的收益率是5%，风险厌恶型投资者不会选择的资产是()。A)一项资产有0.6的概率获得10%的收益，有0.4的概率获得2%的收益B)一项资产有0.4的概率获得10%的收益，有O.6的概率获得2%的收益C)一项资产有0.2的概率获得10%的收益，有0.8的概率获得3.75%的收益D)一项资产有0.31的概率获得10%的收益，有0.7的概率获得3.75%的收益答案:C解析:E(RA)=10%×0.6+2%×0.4=6.8%，同理E(RB)=5.2%，E(RC)=5%，E(RD)=5.625%。为使风险厌恶型投资者选择风险资产组合，其预期收益率一定要大于无风险收益率，因而C不会被选。[单选题]17.公开披露的基金信息部包括【】。A)基金资产净值、基金份额净值B)基金份额申购、赎回价格C)基金募集情况D)基金投资策略答案:D解析:[单选题]18.下列保险中不属于人寿保险的是()。A)生存保险B)死亡保险C)收入补充保险D)生死两全保险答案:C解析:收入补充保险属于健康保险，故C项正确。[单选题]19.影响基金类产品收益的因素主要来自()。A)基金的基础市场和政府干预B)基金的基础市场和国家宏观政策C)基金的基础市场和基金自身的因素D)基金的基础市场、基金自身的因素和金融机构内部控制制度答案:C解析:影响基金类产品收益的因素主要来自两个方面：一是来自基金的基础市场;二是来自基金自身的因素，如基金管理公司的资产管理与投资策略、基金管理人员的业务素质等。[单选题]20.下列关于私募债发行利率的表述，不正确的是()。A)发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍B)期限在一年以上，不合一年C)发行的具体利率受发行时机、企业资质或知名度、偿债保障(抵押担保等)设计等因素的综合影响D)预计中小企业私募债发行利率将高于市场已存在的企业债、公司债等答案:B解析:预计中小企业私募债发行利率将高于市场已存在的企业债、公司债等；具体利率受发行时机、企业资质或知名度、偿债保障(抵押担保等)设计等因素的综合影响；发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍；期限在一年(含)以上。[单选题]21.下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是()。A)管理人对基金财产具有经营管理权B)管理人对基金运营收益承担投资风险C)托管人对基金财产具有保管权D)投资人对基金运营收益享有收益权答案:B解析:基金的投资运作由管理人负责，基金份额持有人按其所持基金份额享受收益和承担风险。[单选题]22.假定A客户今年存入银行10000元，年利率为10％，按年复利计算，到期一次性还本付息，则该笔投资5年后的本息和为（）元。（答案取近似数值）A)10000B)11000C)15000D)16110答案:D解析:查复利终值系数表，当r=10％，n=5时，复利终值系数为1.611，故终值FV=10000×1.611=16110（元）。[单选题]23.()是指商业银行只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。A)风险匹配原则B)公平对待原则C)诚实信用原则D)勤勉尽职原则答案:A解析:风险匹配原则是指商业银行只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。[单选题]24.投资黄金等贵金属过程中，应考虑的第一位的风险是()。A)市场风险B)操作风险C)信用风险D)购买力风险答案:A解析:[单选题]25.兼具债券和股票特性的融资工具是()。A)商业票据B)银行贷款C)可转换公司债券D)回购协议答案:C解析:可转换公司债券允许购买人在规定的时间范围内将其购买的债券转换成指定公司的股票，因而兼具了债券和股票的特性。[单选题]26.理财，即意味着通过投资规划、现金规划、风险管理规划等子计划的实施对客户财务资源进行综合管理、调整优化，这就必然涉及客户的资金调用和调整成本。在这方面理财师注意把握好三个原则，不包括（）。A)事先重复沟通，让客户有明确的预期，以免接下来每笔资金的动用、每个类别资产买进卖出及需要交纳的相关费用都会引起客户反弹质疑B)强调理财规划方案的整体性，以及每个涉及资金、理财产品选择和执行成本具体决策的理由和目的C)在总体把握方案执行进度效果的同时，从客户的利益出发，跟踪分析、比较市场变化趋势和面临的不同选择，以降低客户的资金成本、费率，从而提高整体方案执行效果和客户满意度。D)满足客户一切需求答案:D解析:理财，即意味着通过投资规划、现金规划、风险管理规划等子计划的实施对客户财务资源进行综合管理、调整优化，这就必然涉及客户的资金调用和调整成本。在这方面理财师注意把握好三个原则：一是事先重复沟通，让客户有明确的预期，以免接下来每笔资金的动用、每个类别资产买进卖出及需要交纳的相关费用都会引起客户反弹质疑；二是强调理财规划方案的整体性，以及每个涉及资金、理财产品选择和执行成本具体决策的理由和目的；三是在总体把握方案执行进度效果的同时，从客户的利益出发，跟踪分析、比较市场变化趋势和面临的不同选择，以降低客户的资金成本、费率，从而提高整体方案执行效果和客户满意度。[单选题]27.商业银行个人理财业务人员每年的培训时间不少于()小时。A)10B)20C)30D)40答案:B解析:《商业银行个人理财业务管理暂行办法》四条规定，商业银行应配置与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。[单选题]28.下列()不属于影响房地产价格的因素。A)自然因素B)社会因素C)经济因素D)国际因素答案:D解析:影响房地产价格的因素包括行政因素、社会因素、自然因素和经济因素等。[单选题]29.理财业务、财富管理业务和私人银行业务的客户等级从高到低依次为()。A)私人银行客户、财富管理客户、理财业务B)私人银行客户、理财业务、财富管理客户C)理财业务、财富管理客户、私人银行业务D)理财业务、私人银行业务、财富管理客户答案:A解析:从客户等级来看，理财业务客户范围相对较广，但服务种类相对较窄；私人银行客户等级最高，服务种类最为齐全；财富管理客户则居二者之中，客户等级高于理财业务客户但低于私人银行客户，服务种类超过理财业务客户但少于私人银行业务客户。[单选题]30.一笔500万元的借款，借款期为5年，年利率为8％，若每半年复利一次，年实际利率会高出名义利率()。(答案取近似的数值)A)0．8％B)0．24％C)0．16％D)4％答案:C解析:年实际利率的计算公式为：EAR=(1+r／m)m-1=(1+8％／2)2-1=8．16％，比年名义利率8％高出0．16％。[单选题]31.A方案在8年中每年年初付款200000元，B方案在8年中每年年末付款200000元，若利率为正且相同，则两个方案在第8年年末时的终值()。A)前者小于后者B)相等C)前者大于后者D)可能会出现其他三种情况中的任何一种答案:C解析:期初年金终值等于期末年金终值的(1+r)倍。[单选题]32.商业银行有下列情形的，由中国人民银行责令改正，但不包括()。A)未经批准办理结汇、售汇B)未经批准分立或者合并C)未经批准在银行间债券市场发行金融债券D)违反规定同业拆借答案:B解析:未经批准分立或者合并应有国务院银行业监督管理机构责令改正。[单选题]33.境外个人对境内机构提供贷款或担保，应当符合()的有关规定。A)资本管理B)贸易管理C)外债管理D)外汇管理答案:A解析:[单选题]34.个人理财业务属于商业银行的()。A)公司金融业务B)个人金融业务C)政府金融业务D)社会金融业务答案:B解析:总体上，目前个人理财业务已成为商业银行个人金融业务的重要组成部分，是银行中间业务收入的重要来源。[单选题]35.中资商业银行(不包括城市商业银行、农村商业银行)开办需要批准的个人理财业务，由()向中国银监会申请。A)法人B)分行C)支行D)总行答案:A解析:《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十条中资商业银行(不包括城市商业银行、农村商业银行)开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统一向中国银行业监督管理委员会申请，由中国银行业监督管理委员会审批。[单选题]36.下列关于金融远期合约的说法中，错误的是()。A)远期合约是非标准化合约B)远期合约的作用是规避价格风险C)远期合约正是为了赚取交易价差而产生的D)远期合约是柜台交易，不利于信息交流和传递，不利于形成统一的价格答案:C解析:远期合约的特点有：(1)非标准化合约。(2)柜台交易。不利于信息交流和传递，不利于形成统一的价格。(3)没有履约保证。远期合约的作用是规避价格风险，远期合约正是为满足买卖双方控制价格不确定性的需要而产生的。[单选题]37.下列说法中，不属于私人银行业务(服务)特征的是（）。A)准入门槛高B)综合化服务C)经营成本高D)重视客户关系答案:C解析:私人银行业务特征有：①准入门槛高；②综合化服务；③重视客户关系。[单选题]38.（）对人们的消费行为提供了全新的解释，该理论指出，自然人是在相当长的期间内计划个人的储蓄消费行为，以实现生命周期内收支的最佳配置。A)货币的时间价值理论B)风险偏好理论C)生命周期理论D)投资组合理论答案:C解析:生命周期理论对人们的消费行为提供了全新的解释，该理论指出，自然人是在相当长的期间内计划个人的储蓄消费行为，以实现生命周期内收支的最佳配置。[单选题]39.下列不属于客户财务信息的是()。A)投资风险认知度B)当期负债状况C)当期收入水平D)财务状况未来发展趋势答案:A解析:客户财务信息是指客户当前的收支状况、财务安排以及这些情况的未来发展趋势等。投资风险认知度属于客户的非财务信息。[单选题]40.下列关于理财师社会责任的描述中，错误的是()。A)理财师是国家金融政策和金融法规的重要传导者B)理财师应倡导健康的投资理念，引导客户设立切实可行的理财目标C)理财师在为客户制定理财规划或提供理财建议时，必须正确揭示其中的风险D)理财师不仅代表了所服务的金融机构，而且是客户利益的管理者答案:D解析:理财师不仅代表了所服务的金融机构，而且是客户利益的代理者，故D项说法错误。[单选题]41.信托业务中，在受托人无过失的情况下，信托财产的风险由（）负责。A)委托人和受益人B)受托人和受益人C)委托人和受托人D)受托人和担保人答案:A解析:信托业务是一种以信用为基础的法律行为，一般涉及三方面当事人，即投入信用的委托人、受托于人的受托人，以及受益于人的受益人。在受托人无过失的情况下，信托财产的风险由委托人和受益人负责。故选A。?[单选题]42.下列关于外汇挂钩类理财产品的期权拆解的说法，错误的是()。A)期权拆解分为一触即付和双向不触发期权B)一触即付期权的理财计划到期时，若最终汇率收盘价低于触发汇率，总回报=保证投资金额×(1+最低回报率)C)一触即付期权的理财计划到期时，若最终汇率收盘价低于触发汇率，总汇报=保证投资金额×(1+最低回报率)D)双向不触发期权指在一定投资期间内，若挂钩外汇在整个期间未曾触及卖方所预先设定的两个触及点，则卖方不支付当初双方约定的回报率答案:D解析:双向不触发期权指在一定投资期间内，若挂钩外汇在整个期间未曾触及买方所预先设定的两个触及点，则买方获得当初双方所协定的回报率。故D选项错误。[单选题]43.已知某只基金的投资资产中现金持有量较小，则该只基金最有可能是()。A)开放式基金B)公募基金C)国际基金D)成长型基金答案:D解析:选项A，开放式基金必须保留足够应付投资者随时赎回要求的现金，不能将现金全部用于长期投资；选项B、C与资产中现金持有量无必然联系；选项D，成长型基金强调为投资者带来经常性收益，资产中现金持有量较小，大部分资金投资于资本市场。[单选题]44.债券型理财产品主要投资于信用等级()、流动性()、风险()的产品，收益()。A)高、强、小，不高B)适中、弱、小，不高C)高、强、大，高D)适中、弱、大答案:A解析:债券型理财产品主要投资于信用等级高、流动性强、风险小的产品。[单选题]45.下列不属于银行个人理财业务的其他影响因素的是()。A)其他理财机构理财业务的发展B)客户对理财业务的认知度C)政治、法律与政策环境D)中介机构发展水平答案:C解析:银行个人理财业务的其他影响因素包括：客户对理财业务的认知度;其他理财机构理财业务的发展;商业银行个人理财业务定位;中介机构发展水平;金融机构监管体制。C项属于宏观影响因素。[单选题]46.（）是指为了使家庭财产及其产生的收益在家庭成员之间实现合理的分配而做的财务规划。A)财富分配B)传承规划C)财产传承规划D)财产分配规划答案:D解析:财产分配规划是指为了使家庭财产及其产生的收益在家庭成员之间实现合理的分配而做的财务规划。[单选题]47.商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由()承担。A)客户B)商业银行C)保险公司D)第三者答案:A解析:商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。[单选题]48.下列关于代理的说法，不正确的是()。A)代理人在代理权限内，以被代理人的名义实施民事法律行为B)法人可以通过代理人实施民事法律行为C)代理人在代理活动中具有附属的法律地位D)依照法律规定或者按照双方当事人约定，应当由本人实施的民事法律行为，不得代理答案:C解析:本题考查代理的含义及特征。《民法通则》第六十三条规定：公民、法人可以通过代理人实施民事法律行为。代理人在代理权限内，以被代理人的名义实施民事法律行为。所以，AB正确。代理的特征:①代理人须在代理权限内实施代理行为;②代理人须以被代理人的名义实施代理行为;③代理行为必须是具有法律效力的行为;④代理行为须直接对被代理人发生效力;⑤代理人在代理活动中具有独立的法律地位。所以，C错误。依照法律规定或者按照双方当事人约定，应当由本人实施的民事法律行为，不得代理，所以D正确。参见教材P36。[单选题]49.中国银监会对我国商业银行开展个人理财业务是通过实行()来进行监督管理的。A)审批制和报告制B)注册制和报告制C)审批制和注册制D)等级制和报告制答案:A解析:根据《银行业从业人员职业操守》四十七条规定可知，银监会通过审批制和报告制对商业银行开展个人理财业务的资格和理财产品(计划)进行监督管理。[单选题]50.年金终值是指（）。A)一系列等额付款的终值之和B)在给定的回报率下年金现金流的终值之和C)某特定时间段内收到的等额现金流量D)一系列等额收款的终值之和答案:B解析:普通年金终值是通过货币时间价值，在给定的回报率下，计算年金现金流的终值之和，以计算期期末为基准。[单选题]51.张先生拟在国内某高校数学系成立一项永久性助学金，计划每年年末颁发5000元奖金。若银行年利率恒为5％，则现在应存入银行（）元。A)500000B)100000C)1000000D)50000答案:B解析:金额（PV）=5000／5％=100000（元）。[单选题]52.基金子公司在产品开发和主动管理能力上有自己独特的优势，从产品来看，不属于基金子公司产品特征的是()。A)产品收益率相对较高B)产品标准化程度高C)产品参与人相对较多D)抗风险能力低答案:B解析:从产品来看基金子公司产品有以下特征：①产品收益率相对较高；②产品参与人相对较多；③产品标准化程度不高；④抗风险能力低。[单选题]53.下列()不属于VaR方法的优点。A)简洁明了B)容易掌握C)确定必要资本D)可事中计算答案:D解析:VaR方法有三个优点：(1)VaR模型测量风险简洁明了，统一了风险计量标准，管理者和投资者较容易理解掌握;(2)可以事前计算，降低市场风险;(3)确定必要资本及提供监管依据。[单选题]54.下列关于货币型理财产品的表述中，错误的是()。A)本金、收益安全性高B)投资期短，资金赎回灵活C)常被作为定期存款的替代品D)主要投资于货币市场的理财产品答案:C解析:货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品。货币型理财产品具有投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等主要特点。该类产品通常被作为活期存款的替代品。[单选题]55.下列个人规划行为中不能达到合理避税目的的是()。A)将收入购买基金以得到时间价值，延期缴税B)企业为员工提供住房而在工资中扣除部分做住房租金C)以报销费用实物形式取得部分收入D)分期支付奖金答案:A解析:税收规划是必须在纳税行为发生前作出的事先行为。将收入购买基金时发生在纳税行为后，不能达到合理避税目的。[单选题]56.下列关于投资型保险的产品表述，正确的是()A)投资保费的投资风险由客户和保险人共同承担B)投资保费的收益归客户和保险人共同所有C)保单持有人无法获得分红D)保费中的投资保费由保险人的投资专家运作答案:D解析:投资型保险产品投资保费的投资收益归客户所有。ABC均不正确，故选D。[单选题]57.商业银行A作为商业银行B境外理财投资的托管人为其保存资金往来记录，其保存的时间应当不少于()年。A)10B)15C)20D)30答案:B解析:商业银行开办代客境外理财业务，应该保存商业银行的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于15年。[单选题]58.下列选项中体现了金融市场具有资金融通集聚功能的是()。A)通过金融市场把分散在不同主体手中的小额资金聚集为大额资金B)金融市场多元化的金融工具为投资者提供了分散风险的可能C)金融市场能够使社会经济资源有效地配置在效率最高或效用较大的部门D)金融市场是国民经济景气度指标的重要信号系统答案:A解析:金融市场的资金融通集聚功能是指金融市场为人们创造了丰富的金融工具和多种交易方式，为不同投资偏好的资金供给者及需求者进行多种形式的金融投资融资交易创造了便捷的条件，使社会资金实现在盈余部门和短缺部门的融通和调剂。通过金融市场把分散在不同主体手中的小额资金聚集为大额资金，短期续接为长期，储蓄转化为投资，进而促进经济发展。[单选题]59.2008年，政府加紧了紧缩的宏观经济政策和控制房地产价格的上涨，深圳、广州和北京等大城市的房价均有不同程度的下降，这主要体现了影响房地产价格的()。A)行政因素B)社会因素C)经济因素D)自然因素答案:A解析:房地产价格受到很多因素的影响，其中行政因素指影响房地产价格的制度、政策、法规等方面的因素，本题属于受行政因素影响。[单选题]60.公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为是()。A)民事行为B)民事法律行为C)商业交换行为D)权利义务行为答案:B解析:民事法律行为基本原则是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。[单选题]61.下列投资工具中，风险相对最小的是()。A)国债B)股票C)企业债券D)期货答案:A解析:国债由国家财政信誉作担保，信誉度非常高，历来有?金边债券?之称。[单选题]62.假定年利率为12％，小王投资本金5000元，投资3年用单利和复利计算投资本金收益合计差额为（）元。（答案取近似数值）A)225．68B)6822C)7024D)224．64答案:D解析:小王本金5000元，如果用单利计算，那么3年后的本利和是FV=PV（1+m）=5000×（1+12％×3）=6800（元），如果用复利计息，则3年后的本利和是FV=PV（1+r）n=5000×1．405≈7024．64（元），因此二者之间的差额是7024．64-6800=224．64（元）。[单选题]63.从中国境外取得所得的纳税义务人，应当在年度终了后()日内，将应纳的税款缴人国库，并向税务机关报送纳税申报表。A)10B)15C)20D)30答案:D解析:从中国境外取得所得的纳税义务人，应当在年度终了后30日内，将应纳的税款缴人国库，并向税务机关报送纳税申报表。[单选题]64.理财目标也是人生目标的一种，而作为人生目标之一，对于不同的人和处于不同人生阶段的同一人，其理财目标也会有不同。属于客户的理财目标的是（）。A)现金管理B)财富规划C)债务规划D)退休养老规划答案:D解析:客户的理财目标一般包括以下几方面的内容：（1）家庭收支与债务管理；（2）家庭财富保障；（3）投资规划；（4）教育投资规划；（5）退休养老规划；（6）税务规划；（7）遗嘱、遗产分配。[单选题]65.某项目初始投资1000元，年利率为8％，期限为1年，每季度付息一次，按复利计算，则其1年后本息和为()元。(答案取近似数值)A)1082B)2832C)2987D)3854答案:A解析:查复利终值系数表，当r=8％／4=2％，n=4时，系数为1.082，故本息和FV=1000×1.082=1082(元)。第2部分：多项选择题，共30题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理，理财业务可分为()。A)理财业务(服务)B)理财顾问服务C)综合理财服务D)财富管理业务(服务)E)私人银行业务(服务)答案:BC解析:按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理，理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务。[多选题]67.期货交易所进行强行平仓的情形有（）。A)会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时问内不足B)大户操纵市场价格C)持仓量超出其限额规定D)因违规受到交易所强行平仓处罚E)根据交易所的紧急措施应予强行平仓答案:ACDE解析:期货交易所进行强行平仓的情形有：①会员结算准备金余额小于零。并未能在规定时间内不足；②持仓量超出其限额规定；③因违规受到交易所强行平仓处罚；④根据交易所的紧急措施应予强行平仓。[多选题]68.下列关于同业拆借的表述中，正确的有()。A)同业拆借利率的形成机制之一是由拆借双方当事人协定，这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小B)同业拆借利率的形成机制之一是借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下的利率取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性较大C)同业拆借利率的形成机制之一是由拆借双方当事人协定，这种机制下的利率取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性较大D)同业拆借指银行等金融机构之间相互拆借在中央存款账户上的准备金余额，以调剂资金余缺E)同业拆借利率的形成机制之一是借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小答案:CDE解析:同业拆借是指银行等金融机构之间相互借贷，以调剂资金余缺。同业拆借利率的形成机制分两种：一种是由拆借双方当事人协定，这种机制下形成的利率主要取决于拆借双方拆借资金的愿望的强烈程度，利率弹性较大;另一种是借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小。[多选题]69.下列关于电子式储蓄国债特点的描述，正确的有()。A)方便国债投资者，提高了国债发行效率B)具有方便、灵活的优点C)以电子方式记录债权D)具有便捷性E)需要投资者开立个人国债托管账户答案:ABCDE解析:电子式储蓄国债是财政部为方便国债投资者、提高国债发行效率，在借鉴凭证式国债方便、灵活的优点的基础之上推出的国债品种。相较凭证式国债，由于电子式储蓄国债以电子方式记录债权，因此在便捷性方面有很大提高，但是需要投资者开立个人国债托管账户，并指定对应的资金账户。[多选题]70.下列对保险产品的描述，错误的有()。A)财产保险的标的和相关利益必须可用货币衡量B)人寿保险包括：生存保险、死亡保险和疾病保险C)再保险是指投保人按原保险签订保险协议D)商业保险遵循强制性原则E)人身保险的保险标的是指人的身体答案:BCDE解析:保险按照经营性质可分为社会保险和商业保险，其中商业保险是基于自愿原则与众多面临相同风险的投保人以签订保险合同的方式提供的保险服务;按照保险标的可分为人身保险和财产保险;按照承保方式可分为直接保险和再保险，其中再保险是指保险人在原保险合同的基础上，通过签订分保合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为。人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险。人身保险中的人寿保险又包括生存保险、死亡保险和生死两全保险。财产保险标的及相关利益必须可用货币衡量。[多选题]71.一般而言，房地产投资的特点包括()。A)政策风险相对较大B)价值升值效应C)财务杠杆效应D)变现性相对较差E)投资门槛相对较低答案:ABCD解析:房地产投资的特点包括：(1)价值升值效应。很多情况下，房地产升值对房地产回报率的影响要大大高于年度净现金流的影响。(2)财务杠杆效应。房地产投资的吸引力还来自于高财务杠杆率的使用。通常投资者以所购买的房地产为抵押，借入相当于其购买成本绝大部分的款项。当房产收益高于借款成本时，这种杠杆投资的价值优势十分明显。(3)变现性相对较差。房地产投资品单位价值高，且无法转移，其流动性较弱，特别是在市场不景气时期变现难度更大。(4)政策风险。房地产的价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大。[多选题]72.关于金融市场的含义，下列说法正确的有()。A)它仅是金融资产进行交易的有形?场所?B)它仅是金融资产进行交易的无形?场所?C)它是金融资产进行交易的有形和无形的?场所?D)它反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系E)它包含了金融资产的交易机制，以及交易后的清算和结算机制答案:CDE解析:本题考查金融市场的概念。金融市场是金融资产进行交易的有形和无形的?场所?;它反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系;它包含了金融资产的交易机制，其中最重要的是价格(包括利率、汇率及各种证券的价格)机制，以及交易后的清算和结算机制。参见教材P74。[多选题]73.理财师在提交理财规划方案后必须提供后续跟踪服务，这样做的原因包括()。A)客户的理财目标有短期也有长期的，需要理财师不断做好后续跟踪服务B)后续跟踪服务体现了真正的服务升级，是理财师职业生涯得以持续健康发展的基础C)理财方案所体现的数据是建立在预测基础上的，方案的最终效果可能与当初的预期、目标产生较大差异D)通过后续的跟踪服务，提升客户的满意度，加强客户关系以实现客户生命周期价值最大化E)理财规划服务是个过程，不是一次性完成的，后续跟踪服务是其中重要的一部分答案:ABCDE解析:后续跟踪服务的必要性表现在：(1)理财规划服务是个过程，不是一次性完成的。(2)客户的理财目标有短期也有长期的，金融机构和理财师理想的情况是给客户提供终生的专业理财服务，甚至成为客户家庭世代的理财师，这就需要理财师提交理财规划方案之后不断做好客户的后续跟踪服务。(3)综合理财方案所依据的数据是建立在预测基础上的，对未来的预估不可能完全准确或一直不变，这会导致方案的最终效果与当初的预期目标产生较大差异。(4)从金融机构和理财师业务发展角度来说，接受全面理财规划和书面理财规划书服务的理财客户绝大多数都是价值较高的优质客户，如何通过后续跟踪服务，提升客户满意度、加强客户关系以实现客户生命周期价值最大化是每个理财师必须思考和努力实践的工作。后续跟踪服务实现真正的服务升级，同样也是理财师职业生涯得以持续健康发展的基础。[多选题]74.理财师的工作流程概括为：①接触客户，建立信任关系；②收集、整理和分析客户的家庭财务状况；③明确客户的理财目标；④制订理财规划方案；⑤理财规划方案的执行；⑥后续跟踪服务。但面对()情况时，理财师不必拘泥于这几个步骤。A)新开发客户B)相识且需求明确的客户C)只需要做某一方面的具体规划的客户D)老客户E)理财师已有丰富的工作经验答案:BCD解析:在日常工作中，理财师应当熟练掌握和灵活运用其工作流程、方法，但是面对具体客户和不同情形时，理财师不必拘泥于此，而是应当以客户的需要和具体案例为准。例如，对于与本机构或理财师本人已经相识、关系到位且需求明确的客户，第一步骤可以省略；在对客户很熟悉、对其情况很了解时，第二步骤也可以简化；再者，有时客户明确表示只需要做某一方面的具体规划，如教育投资规划等，那么理财师在时间分配和工作方法上也要做出相应调整。[多选题]75.在有效债务管理中，银行从业人员应帮助客户选择最佳的信贷品种和还款方式，需要考虑的因素包括()。A)贷款需求B)还款能力C)家庭现有经济实力D)预期收支情况E)信贷策划特殊情况的处理答案:ABCDE解析:在有效债务管理中，银行从业人员应帮助客户选择最佳的信贷品种和还款方式，使其在有限的收入条件下，既能按期还本付息，又可以用最低的贷款成本实现效用最大化。需要考虑的因素除A、B、C、D、E项外，还包括：合理选择贷款种类和担保方式，选择贷款期限与首期用款及还贷方式。[多选题]76.下列关于期权的说法，正确的有()。A)欧式期权只允许期权持有者在期权日行权B)美式期权允许期权持有者在期权到期日前的任何时间行权C)期权的买方为了得到一项权利，需要向卖方支付一笔期权费D)看涨期权是指期权买方向卖方在任意时间从卖方手中买入基础资产的权利E)看涨期权赋予买方在任意时间从卖方手中买人基础资产的权利答案:ABC解析:看涨期权赋予期权买方在预先规定的时间、以执行价格从期权卖方手中买入基础资产的权利，故选ABC。[多选题]77.《中华人民共和国民法通则》以法人活动的性质为标准，将法人分为()。A)机关法人B)企业法人C)集体单位法人D)事业单位法人E)社会团体法人答案:ABDE解析:《中华人民共和国民法通则》以法人活动的性质为标准，将法人分为企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人。[多选题]78.获得良好的第一印象的主要方法有【】。A)微笑、开朗的表情B)诚恳的态度C)干净利落的动作D)诚恳的态度E)周到细致的服务建议书答案:ABCD解析:[多选题]79.对于货币时间价值概念的理解，下列表述正确的有()。A)货币只有经过投资和再投资才会增值，不投入生产经营过程的货币不会增值B)一般情况下，货币的时间价值应按复利方式来计算C)货币在使用过程中由于时间因素而形成的增值D)一般情况下，货币的时间价值应按单利方式来计算E)通货膨胀不影响货币的时间价值答案:ABC解析:货币的时间价值是指货币在无风险的条件下，经历一定时间的投资和再投资而发生的增值，或者是货币在使用过程中由于时间因素而形成的增值，也被称为资金时间价值。单利始终以最初的本金为基数计算收益，而复利则以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应。选项D，货币时间价值一般按照复利进行计算；选项E，通货膨胀是货币具有时间价值的原因之一，会影响货币的时间价值。[多选题]80.最基本的金融互换不包括()。A)利率互换B)货币互换C)远期互换D)期货互换E)期权互换答案:CDE解析:最基本的金融互换品种是指货币互换和利率互换。[多选题]81.期初普通年金现值与期末普通年金现值存在着联系，以下二者的关系成立的有()。(其中，n为投资期限，r为投资报酬率)A)期末普通年金现值系数(n，r)-复利现值系数(n，r)=期末普通年金现值系数(n-1，r)B)期初普通年金现值系数(n，r)=期末普通年金现值系数(n，r)-1+复利现值系数(n，r)C)期末普通年金现值系数(n，r)-复利现值系数(n，r)+1=期末普通年金现值系数(n-1，r)+1D)期初普通年金现值系数(n，r)=期末普通年金现值系数(n-1，r)+1E)期初普通年金现值系数(n，r)=期末普通年金现值系数(n，r)+1-复利现值系数(n，r)答案:ACE解析:期初普通年金现值系数(n，r)=期末普通年金现值系数(n，r)+1-复利现值系数(n，r)。还可换算为期末普通年金现值系数(n，r)-复利现值系数(n，r)+1=期末普通年金现值系数(n-1，r)+1。[多选题]82.退休养老收入的三大来源有（）。A)社会养老保险B)实物投资收益C)企业年金D)个人储蓄投资E)股票投资收益答案:ACD解析:退休养老收入一般分为社会养老保险、企业年金和个人储蓄投资。[多选题]83.目前，普通投资者投资黄金产品的方式有（）。A)购买实物黄金B)购买金条C)购买金饰品D)购买金块E)购买纸黄金答案:ABDE解析:对普通投资者而言，实物黄金和纸黄金是较为理想的黄金投资渠道，但黄金饰品对家庭理财没有太大意义，因为黄金饰品的价格包含了加工成本。相对而言，金条、金块比较适合长期投资，并可对家庭资产起到保值增值的作用，对抗通货膨胀，目前各大银行都可以买到这类实物黄金。账户黄金投资更适合具备专业知识的投资者。黄金期货投资门槛和风险太高，不太适合普通投资者。[多选题]84.理财师在进行保险业务销售时，需遵守()的原则。A)销售前需要了解你的客户B)销售中要透明公开C)销售后要建立归档制度D)积极处理客户投诉E)尽最大能力提高销售业绩答案:ABCD解析:理财师在进行保险业务销售时，需遵守?销售前需要了解你的客户??销售中要透明公开、有依有据??销售后要建立归档制度、积极处理客户投诉?的原则。[多选题]85.下列对客户档案管理的说法中，正确的有()。A)可作为以后工作中交流学习的案例B)有助于理财师更深地了解客户C)档案包括会议记录、财务分析报告、授权书、介绍信等D)在发生针对理财师和金融机构的纠纷时，可以作为有力的证据E)有利于维护良好的客户关系答案:ABCDE解析:题中选项均属于对客户档案管理的正确描述。[多选题]86.下列不符合女士着装要求的包括（）。A)穿衣过分鲜艳B)穿衣过分暴露C)穿衣过分短小D)佩戴时装表E)穿紧身衣答案:ABCDE解析:女士着装要求有?六不准?，选项A、B、C、D、E均符合题目要求。另外，女士在着装时最好不要选择时装表，花哨浮夸的时尚表难免会给客户留下不严谨、不庄重的感觉。女士可尽量选择佩戴简洁大方的普通手表。?[多选题]87.在个人生命周期的探索期，主要的投资工具应为()。A)活期存款B)定期存款C)基金定投D)股票投资E)房产投资答案:ABC解析:在个人生命周期的探索期，主要投资工具是活期、定期存款、基金定投。在建立期和稳定期时，才引入了股票投资、房产投资等其他多元投资组合。[多选题]88.下列对于采取格式条款订立合同的理解中，正确的有()。A)格式条款是当事人为了重复使用而预先拟定的B)格式条款是双方协商的条款C)对格式条款有两种以上解释时，应按照不利于提供格式条款方的解释D)格式条款和非格式条款不一致时，应当采用格式条款E)提供格式条款一方免除其责任、加重对方责任、排除对方主要权利的，该条款无效答案:ACE解析:选项B，格式条款是当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款；选项D，格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。[多选题]89.投资黄金的方式有【】。A)条块现货B)金币C)黄金基金D)黄金存折E)?纸黄金?答案:ABCDE解析:[多选题]90.商业银行开展个人理财业务有以下()情形的，中国银监会可以依据相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。A)违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的B)泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的C)挪用单独管理的客户资产的D)违反规定销售未经批准的理财计划或产品的E)将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的答案:ABC解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》61条：商业银行开展个人理财业务有以下情形的，中国银监会可以依据相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责