初级银行从业资格考试公司信贷(习题卷12)

试卷科目：初级银行从业资格考试公司信贷初级银行从业资格考试公司信贷(习题卷12)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试公司信贷第1部分：单项选择题，共58题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.在现实中，()是组成国民经济的基本元素，它不但会受到企业自身规模效益、生产经营管理水平、现金流量和资金成本以及产业发展周期和市场需求等行业内部因素的制约，还会受到国民经济、外部经济、国家政策、地区生产力布局、产业链位置等行业外部条件的影响。A)行业B)产业C)公司D)部门答案:A解析:在现实中，行业是组成国民经济的基本元素，它不但会受到企业自身规模效益、生产经营管理水平、现金流量和资金成本以及产业发展周期和市场需求等行业内部因素的制约，还会受到国民经济、外部经济、国家政策、地区生产力布局、产业链位置等行业外部条件的影响。[单选题]2.凭借款人的信誉发放的贷款为()A)信用贷款B)保证贷款C)抵押贷款D)质押贷款答案:A解析:信用贷款是指凭借款人信誉发放的贷款。信用贷款的最大特点是不需要保证和抵押，仅凭借款人的信用就可以取得贷款。[单选题]3.商业银行根据各业务职能部门和分支机构经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，及时调整授权，这是信贷授权应遵循的（）原则。A)授权适度B)权责一致C)动态调整D)差别授权答案:C解析:A项，授权适度原则是指银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。B项，权责一致原则是指业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人的责任。D项，差别授权原则是指应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济环境等，实行有区别的授权。[单选题]4.应包含项目可行性研究报告批复及其主要内容的贷前调查报告为()。A)商业银行固定资产贷前调查报告B)银行流动资金贷前调查报告C)担保贷款贷前调查报告D)抵押贷款贷前调查报告答案:A解析:商业银行固定资产贷前调查报告内容主要包括：①借款人资信情况；②项目可行性报告批复及其主要内容；③投资估算与资金筹措安排情况；④项目情况；⑤项目配套条件落实情况；⑥项目效益情况；⑦还款能力；⑧担保情况；⑨银行从项目获得的收益预测；⑩结论性意见。[单选题]5.竞争性进入威胁的严重程度取决于（）。A)进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反应情况B)替代品的威胁C)买方的讨价还价能力D)供方的讨价还价能力答案:A解析:竞争者进入威胁的严重程度取决于两方面的因素，这就是进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反映情况。[单选题]6.在贷款质押业务的风险中，最主要的风险因素是()。A)虚假质押风险B)司法风险C)汇率风险D)操作风险答案:A解析:虚假质押风险是贷款质押的最主要风险因素。[单选题]7.商业银行对抵押品的要求权级别__________，抵押品的市场价值__________，变现能力，则贷款的风险__________。（）A)越高；越大；越强；越低B)越低；越高；越低；越高C)越高；越大；越低；越低D)越低；越大；越低；越低答案:A解析:商业银行对抵押品的要求权级别越高，抵押品的市场价值越大，变现能力越强，则贷款的风险就越低。[单选题]8.下列关于项目的可行性研究和贷款项目评估的对比中，不正确的是()A)项目的可行性研究属于项目论证工作，一般由设计和中介咨询单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作B)两者都可以委托中介咨询机构进行C)项目的可行性研究在先，项目评估在后，项目评估是在项目可行性研究的基础上进行的D)项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行重点的研究；而贷款项目评估是在审查可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的答案:D解析:项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行全面的研究，并作出在技术上、财务上是否可行的结论；而贷款项目评估是在审查可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的，它可以针对发现或关心的问题，有所侧重地进行研究，不必面面俱到。[单选题]9.假设一家公司的财务信息如下表：(单位：万元)该公司的可持续增长率(SGR)为（）。A)0．0875B)0．25C)0．096D)0．7答案:C解析:可持续增长率的计算方法：SGR=ROE×RR/(1-ROE×RR)。其中，SGR表示可持续增长率；ROE为资本回报率，即净利润与所有者权益的比率；RR为留存比率，RR=1-红利支付率。根据SGR=ROE×RR/(1-ROE×RR)，本题中，ROE=净利润/所有者权益=100/800=0.125，红利支付率=股利分红/净利润=30/100=0.3，RR=1-红利支付率=1-0.3=0.7，该公司的可持续增长率SGR=0.125×0.7/(1-0.125×0.7)≈0.096。[单选题]10.银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起（）日内向上一级人民法院提起上诉。A)10B)15C)20D)30答案:B解析:银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起15日内向上一级人民法院提起上诉。[单选题]11.如果保证合同未约定保证期间或约定不明，并且债权人一直未要求保证人承担保证责任，那么在（）之后，保证人免除保证责任。A)主债务履行期届满之日起24个月B)主债务履行期届满之日起6个月C)主债务合同生效之日起24个月D)主债务履行期届满之日起13个月答案:B解析:就保证责任而言，如果保证合同对保证期间有约定，应依约定；如果保证合同未约定或约定不明，则保证责任自主债务履行期届满之日起6个月，在上述规定的时期内债权人未要求保证人承担保证责任，保证人免除保证责任。[单选题]12.财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后判决前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施（）天内正式起诉。A)7B)10C)15D)30答案:C解析:财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后判决前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施15天内正式起诉。[单选题]13.在进行现场调研的过程中，业务人员在实地考察时必须（）。A)参观客户办公环境B)查阅客户财务资料C)亲自参观客户的生产经营场所D)亲自询问借款企业每一个不同层次的公司成员答案:C解析:在实地考察时，业务人员必须亲自参观客户的生产经营场所，亲眼目测公司的厂房、库存、用水量、用电量、设备或生产流水线。[单选题]14.下列有关商业银行实贷实付的表述中，错误的是（）。A)按进度发放贷款是实贷实付的基本要求B)满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的C)自主支付是实贷实付的重要手段D)协议承诺是实贷实付的外部执行依据答案:C解析:C项，受托支付是实贷实付的重要手段。[单选题]15.财务杠杆比率考察的是借款人的（）。A)盈利能力B)长期偿债能力C)短期偿债能力D)营运能力答案:B解析:财务杠杆比率考察的是借款人的长期偿债能力。[单选题]16.贷款发放后，关于对保证人保证意愿的监控，下列做法中错误的是()。A)应密切注意保证人的保证意愿是否出现改变迹象B)如保证人与借款人的关系发生变化，要密切注意保证人是否愿意继续担保C)主要关注保证人与借款人关系变化后的结果，不关注变化的原因D)保证人与借款人关系发生变化后，应判断贷款的安全性是否受到实质影响答案:C解析:贷款发放后，银行应密切关注保证人的保证意愿是否出现改变的迹象。如保证人和借款人的关系出现变化，保证人是否出现试图撤销和更改担保的情况。同时还应分析其中的原因，判断贷款的安全性是否受到实质影响并采取相关措施。[单选题]17.某企业的净利润为1125万元，所有者权益为6000万元，股利分红为450万元，则该公司的可持续增长率为（）。A)3．6％B)9．9％C)12．68％D)14．5％答案:C解析:该公司的资本回报率ROE=净利润÷所有者权益=1125÷6000=0.1875，红利支付率=股利分红÷净利润=450÷1125=0.4，留存比率RR=1-红利支付率=1-0.4=0.6，该公司的可持续增长率SGR=(ROE×RR)/(1-ROE×RR)=0.1875×0.6/(1-0.1875×0.6)≈12.68％。[单选题]18.在客户品质基础分析中，关于对客户经营范围的分析，下列说法正确的是（）。A)不需关注客户目前经营范围是否在注册范围内(经营特种业务的要有?经营许可证?)客户经营范围的演变B)客户主营业务由原来侧重贸易转向实业属于产品转换型演变C)对于客户经营行业集中的，要特别引起警觉D)要注意客户经营的诸多业务之间是否具有独立性、主营业务是否突出答案:D解析:客户主营业务由原来侧重贸易转向实业属于行业转换型演变；对于所经营的行业分散、主营业务不突出的客户应警觉；需关注客户目前经营范围是否在注册范围内以及客户主营业务的演变。[单选题]19.核心流动资产是始终存在于资产负债表上的那一部分流动资产，其主要来源是()A)长期融资B)短期融资C)核心流动负债减少D)长期资产变现答案:A解析:核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部分资产应当由长期融资来实现。[单选题]20.下列关于信贷授权中转授权的说法中，不正确的是（）。A)受权的经营单位在总部直接授权的权限内进行授信审批权限的转授B)受权的经营单位对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限C)贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制D)审批人员报上级批准，秉持审慎原则，可越权审批贷款答案:D解析:D项，审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。[单选题]21.银行对某企业提供的抵押物评估价值额为1000万元，拟向该企业贷款本息总额为600万元，其中利息250万元，则该企业的抵押率为（）。A)80％B)95％C)60％D)125％答案:C解析:抵押率的高低直接影响了抵押物对债权的保障程度，主要依据抵押物的适用性、变现能力；抵押物价值的变动趋势确定抵押率。抵押率=担保债权本息总额/抵押物价值评估价值额X100％=600/1000X100％=60％。[单选题]22.评估中对税金的审查不包括()A)税种是否都已计算B)计算公式是否正确C)占销售收入比例是否过大D)税率是否符合现行规定答案:C解析:评估中对税金的审查主要包括以下三方面：项目所涉及的税种是否都已计算；计算公式是否正确；所采用的税率是否符合现行规定。[单选题]23.()是银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展授信业务权限的具体规定。A)信贷审查B)信贷授权C)贷款审批D)审贷分离答案:B解析:信贷授权是银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展授信业务权限的具体规定。这里的信贷包括贷款、贴现、透支、保理、承兑、担保、信用证、信贷证明等银行业金融机构表内外授信业务。[单选题]24.一个公司的可持续增长率取决于利润率、留存利润、财务杠杆和资产使用效率四个变量，下列对于四个变量的描述，不准确的是（）。A)公司利润率越高，销售增长越快B)公司用于分红的利润越少，销售增长越快C)公司资产效率越高，销售增长越快D)公司财务杠杆越高，销售增长越慢答案:D解析:一个公司的可持续增长率取决于以下四个变量：①利润率，利润率越高，销售增长越快；②留存利润，用于分红的利润越少，销售增长越快；③资产使用效率，效率越高，销售增长越快；④财务杠杆，杠杆越高，销售增长越快。[单选题]25.放款执行部门的主要职能包括审核银行内部授信流程的()A)合法性、合规性、完整性和有效性B)合法性、合规性、一致性和有效性C)合法性、合理性、完整性和有效性D)合法性、合理性、一致性和有效性答案:A解析:合法性、合规性、完整性和有效性是审核银行内部授信流程的内容。[单选题]26.借款需求是公司对（）的需求超过自身储备，从而需要借款。A)流动资金B)资产C)资金D)现金答案:D解析:借款需求是公司对现金的需求超过自身储备，从而需要借款。[单选题]27.下列关于贷款抵押物管理的表述中，错误的是()。A)抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，必须经贷款抵押银行同意B)如抵押人的行为造成抵押物价值减少，银行应要求抵押人恢复抵押物的价值C)经银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款只能向商业银行提前清偿所担保的债权D)如抵押人无法完全恢复减少的抵押物价值，银行应要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，包括另行提供抵押物、权利质押或保证答案:C解析:C项，经商业银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价款转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用于向商业银行提前清偿所担保的债权或存入商业银行账户。[单选题]28.下列()不属于普通准备金的特征。A)是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金B)可以计入商业银行资本基础的附属资本C)普通贷款损失准备金在一定程度上具有资本的性质D)具有固定资产折旧的某些性质答案:D解析:普通准备金具有资本性质，专项准备金具有与固定资产折旧相同的性质。[单选题]29.下列关于呆账核销及呆账核销制度建立的说法，错误的是（）。A)呆账核销是指银行经过央行审核确认后，将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销B)我国的呆账核销制度起建于1984年C)目前银行主要依据《金融企业呆账核销管理办法》进行呆账核销D)银行主要通过动用呆账准备金冲销呆账答案:B解析:我国的呆账核销制度起建于1988年。[单选题]30.根据是否诉诸法律，可以将资产清收划分为()。A)委托第三方清收和直接追偿清收B)常规清收和直接追偿清收C)常规清收和依法清收D)依法清收和委托第三方清收答案:C解析:根据是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法清收两种。其中，常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。[单选题]31.下列关于质押率的说法，不正确的是（）。A)质押率的确定要考虑质押财产的价值和质押财产价值的变动因素B)质押率的确定要考虑质物、质押权利价值的变动趋势C)质押权利价值可能出现增值D)对于变现能力较差的质押财产，应适当提高质押率答案:D解析:对变现能力较差的质押财产应适当降低质押率。[单选题]32.贷款新规强调了银行对借款人回款账户的动态监测分析。对于固定资产贷款，当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，银行应要求其开立专门的（）账户，并与借款人约定对账户资金进出、余额或平均存量等最低要求。A)基本结算B)项目收入C)资金回笼D)还款准备金答案:D解析:一般而言，当借款人信用状况较好、贷款安全系数较高时，银行业金融机构可不要求借款人开立专门的还款准备金账户；当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，出于有效防范和化解信贷风险的考虑，银行应要求其开立专门的还款准备金账户，并与借款人约定对账户资金进出、余额或平均存量等的最低要求。[单选题]33.在风险预警机制中，商业银行收集到的内外部信用信息要通过（）储存。A)风险管理部门B)贷款审批部门C)贷款调查部门D)商业银行信用风险信息系统答案:D解析:在商业银行风险预警程序中，收集到的与银行有关的内外部信息，包括信贷人员提供的信息和外部渠道得到的信息，都通过商业银行信用风险信息系统储存。[单选题]34.银行在进行利润表分析时，应从利润总额出发，减去（），得出当期净利润。A)营业费用B)所得税C)投资净收益D)主营业务成本答案:B解析:净利润是利润总额减所得税的差额。[单选题]35.与销售收入的增长模式不同，固定资产增长模式通常是呈（）发展。A)线性B)螺旋形C)抛物线形D)阶梯形答案:D解析:与销售收入线性增长模式不同，固定资产增长模式通常是呈阶梯形发展，每隔几年才需要一次较大的资本支出。因此，影响固定资产使用率和剩余寿命的因素，同样会对固定资产扩张产生影响。[单选题]36.以下环节不属于一笔贷款的管理流程的是（）。A)贷款申请B)受理与调查C)贷款支付D)贷款监控答案:D解析:[单选题]37.下列关于营运资本投资的说法，错误的是（）。A)产生于季节性资产数量超过季节性负债时B)产生于季节性负债数量超过季节性资产时C)通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资D)公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资答案:B解析:营运资本即流动资产减去流动负债的差额，所以营运资产投资产生于季节性资产数量超过季节性负债时。[单选题]38.企业产品的竞争力不取决于下列（）因素。A)产品性价比B)产品品牌C)产品包装D)产品的创新能力答案:C解析:企业产品的竞争力取决于产品品牌等多种因素，但主要还是取决于产品自身的性价比，一个企业要保持其产品的竞争力，必须不断地进行产品创新。所以，选项ABD的表述是正确的。[单选题]39.下列关于流动比率的说法，正确的是（）。A)流动比率也称?酸性测验比率?B)流动比率=流动资产/（流动资产+流动负债）C)流动比率反映了企业用来偿还负债的能力D)企业的流动比率越高越好答案:C解析:流动比率反映了企业用来偿还负债的能力，与其相关的速动比率，一般情况下都是结合两个比率进行综合分析。[单选题]40.审贷分离的核心是将负责贷款调查的（）与负责贷款审查的（）相分离，以达到相互制约的目的。A)业务部门；监控部门B)业务部门；管理部门C)调配部门；稽核部门D)管理部门；调配部门答案:B解析:审贷分离是指将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离，分别由不同层次机构和不同部门（岗位）承担，以实现相互制约并充分发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度。审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门（岗位）与负责贷款审查的管理部门（岗位）相分离，以达到相互制约的目的。[单选题]41.抵押期限应（）贷款期限，凡变更贷款主合同的，一定要注意新贷款合同与原贷款抵押合同期限的差异，不能覆盖贷款合同期限的要重新签订抵押合同。A)大于B)小于C)等于D)大于或等于答案:D解析:抵押期限应等于或大于贷款期限，凡变更贷款主合同的，一定要注意新贷款合同与原贷款抵押合同期限的差异，不能覆盖贷款合同期限的要重新签订抵押合同。[单选题]42.在（）的担保形式下，债权人占有债务人的财产。A)抵押和质押B)抵押和留置C)质押和留置D)抵押、质押和留置答案:C解析:质押不同于抵押之处在于，债权人(银行)取得对担保品的占有权。留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。因此，抵押不占有债务人的财产，质押和留置占有债务人的财产。[单选题]43.下列主体中，（）通常不具备贷款保证人资格。A)IT企业B)出版社C)地方政府部门D)会计师事务所答案:C解析:根据《中华人民共和国担保法》第八条的规定，国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。[单选题]44.金融企业应在每批次不良资产转让结束后()个工作日内，向同级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。A)30B)15C)10D)7答案:A解析:金融企业应在每批次不良资产转让结束后30个工作日内，向同级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。[单选题]45.下列不会引起流动资产增加的是（）。A)季节性销售增长B)长期销售增长C)资产效率下降D)商业信用的减少答案:D解析:从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。[单选题]46.原材料等物品供给不仅是企业资产循环的基础性环节，也是企业真实融资需求分析的重要方面。下列不属于信贷人员对企业供应阶段分析内容的是（）。A)货品价格B)付款条件C)目标客户D)进货渠道答案:C解析:供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面：（1）货品质量。（2）货品价格。（3）进货渠道。（4）付款条件。[单选题]47.下列关于贷款重组的说法，正确的是()。A)广义的贷款重组就是债权重组B)自主型重组完全是由债权银行自主决定C)行政型贷款重组是四大国有商业银行为配合政府的经济结构调整，对部分国有企业进行的债务调整，包括变更债务人、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股D)司法型债务重组主要指在我国《公司法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在仲裁机构主导下债务人对债务进行适当的调整答案:C解析:A项贷款重组从广义来说是一种债务重组；B项自主型重组须由债权银行和借款企业协商决定；D项司法型债务重组，主要指在我国《企业破产法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下债权人对债务进行适当的调整。[单选题]48.资产管理公司的注册资本应在()亿元以上。A)10B)30C)50D)100答案:D解析:资产管理公司，是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有5年以上不良资产管理和处置经验，公司注册资本金100亿元（含）以上，取得银监会核发的金融许可证的公司，以及各省、自治区、直辖市人民政府依法设立或授权的资产管理或经营公司。[单选题]49.目前我国商业银行资金的主要来源为()，利润的主要来源为()。A)存款；中间业务B)存款；贷款C)贷款；存款D)贷款；中间业务答案:B解析:商业银行的资金主要来源于广大存款者的存款，利润则主要来源于向资金紧缺者贷款赚取的利息。[单选题]50.根据审贷分离的原则，下列说法错误的是()A)审查人员与借款人原则上不单独直接接触B)审查人员不接触贷款人是为了杜绝人为因素的干扰C)确需审查人员接触借款人的，应经过一定程序的批准，在客户经理的陪同下实地进行调查D)在完成合规的审查手续后，审查人员即可行使最终决策权答案:D解析:贷款审查人员没有最终决策权。故D项错误。[单选题]51.下列()不属于复杂企业结构容易产生的主要风险。A)贷款资金被转移到集团其他公司B)内部集团资金流有可能转化为现金并用于债务清偿C)集团其他公司发生一些可能影响到借款企业的问题D)集团结构复杂使得银行开展业务难度增加答案:D解析:ABC三项均属于复杂的企业结构带来的困难，D项说法太过笼统。[单选题]52.（）是指由于一国或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国或地区借款人或债务人没有能力或拒绝偿付银行业金融机构债务的风险。A)信用风险B)市场风险C)国别风险D)财务风险答案:C解析:国别风险是指由于一国或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国或地区借款人或债务人没有能力或拒绝偿付银行业金融机构债务的风险。[单选题]53.以下属于企业的流动资产的是()A)长期投资B)无形资产C)递延资产D)待摊费用答案:D解析:流动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、预付账款、存货、待摊费用等。[单选题]54.对于季节性经营特征比较明显的借款人，银行贷款的还款来源主要是季节性（）所释放的现金。A)负债减少B)资产增加C)负债增加D)资产减少答案:D解析:具有季节性销售特点的公司，其银行贷款的还款来源主要是季节性资产减少所释放出的现金。[单选题]55.下列关于商业银行信贷业务经营管理组织结构的说法中，不正确的是()A)董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构B)监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责C)信贷前台部门负责客户营销和维护，也是银行的?利润中心?D)高级管理层可以确定商业银行可以承受的总体风险水平答案:D解析:高级管理层的主要职责是执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统及技术水平，以有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各项风险。[单选题]56.下列()不属于用款申请材料检查的内容。A)审核借款凭证B)变更提款计划及承担费的收取C)检查和监督借款人的借款用途和提款进度D)审查账户答案:D解析:用款申请材料检查的内容：审核借款凭证；变更提款计划及承担费的收取；检查和监督借款人的借款用途和提款进度。[单选题]57.以下关于贷款偿还的描述，不正确的是（）。A)贷款逾期后，银行要对应收未收的利息计收利息，即计复利B)对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息C)因提前还款而产生的费用应由借款人负担D)银行在短期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单答案:D解析:《贷款通则》规定：银行在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单，以尽到告知借款人还本付息的义务。[单选题]58.经济周期对一个行业的影响程度与()有关。A)行业生命周期B)行业分散程度C)行业与经济周期的关联性D)行业壁垒答案:C解析:经济周期风险是宏观经济运行的周期性规律，经济周期风险对于国民经济的各个行业都会造成影响。由于各个行业的特点不同，各个行业与经济周期的关联性不同，经济周期风险对于各个行业的影响程度也有所不同。第2部分：多项选择题，共28题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]59.企业管理状况风险主要体现在（）。A)高级管理人员同时关注短期和长期利润B)借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化C)企业人员更新过快或员工不足D)高级管理层不团结，出现内部矛盾E)管理人员只有财务专长而没有综合能力，导致经营计划搁置答案:BCDE解析:企业管理状况风险主要体现在：（1）企业发生重要人事变动，如高级管理人员或董事会成员变动，最主要领导者的行为发生变化，患病或死亡，或陷入诉讼纠纷，无法正常履行职责。（2）最高管理者独裁，领导层不团结，高级管理层之间出现严重的争论和分歧；职能部门矛盾尖锐，互相不配合，管理层素质偏低。（3）管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或管理层经营思想变化，表现为极端的冒进或保守。（4）管理层对企业的发展缺乏战略性的计划，缺乏足够的行业经验和管理能力（如有的管理人员只有财务专长而没有技术、操作、战略、营销和财务技能的综合能力），导致经营计划没有实施及无法实施。（5）董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益而使财务发生混乱、收益质量受到影响。（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化。（7）中层管理层薄弱，企业人员更新过快或员工不足。[多选题]60.关于贷款重组的方式，下列说法正确的有()。A)调整还款期限时，主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限B)在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务C)银行必须在人民银行和银监会的批示下进行减免符合条件的借款企业表外欠息，不可自主减免表外欠息D)调整利率主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮调低利率，并要遵守人民银行和各银行关于利率管理的规定E)重组贷款时可以根据实际需要采取其他方式，方法可以灵活答案:ABDE解析:根据现行规定，银行可以自主免除符合下列条件的表外欠息：借款企业信用评级在BBB级以下（含BBB）；贷款本金为次级类、可疑类或损失类。减免表外息要严格遵守财政部和银监会的相关要求。[多选题]61.抵债资产的范围包括（）。A)机器设备、交通运输工具、借款人的原材料、产成品、半成品等B)专利权、著作权、期权等C)所有权、使用权不明确或有争议的D)资产已经先于银行抵押或质押给第三人的E)债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施答案:AB解析:下列资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外：抵债资产本身发生的各种欠缴税费，接近、等于或超过该财产价值的；所有权、使用权不明确或有争议的；资产已经先于银行抵押或质押给第三人的；依法被查封、扣押、监管的资产；债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施；其他无法变现或短期难以变现的资产。[多选题]62.下列关于审贷分离实施要点的表述中，正确的有（）。A)审查人员原则上不允许单独直接接触借款人B)审查人员应具有最终决策权C)不得违反程序审批授信业务D)审贷分离是指将贷款审查与贷款发放相分离E)信贷审批原则上应实行集体审议机制答案:ACE解析:审贷分离实施要点包括：（1）审查人员与借款人原则上不单独直接接触。（2）审查人员无最终决策权。（3）审查人员应真正成为信贷专家。（4）实行集体审议机制。（5）按程序审批。D项，审贷分离是指将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离。[多选题]63.关于资产结构分析，下列说法正确的有（）。A)在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否合理，是否与同行业的比例大致相同B)资产结构分析是通过计算各项资产占总资产的比重进行分析的C)资产结构分析要判断借款人资产分配的合理性D)通常制造业的固定资产比重小于零售业的固定资产比重E)服务业中，劳动密集型行业的固定资产比重一般低于资本密集型答案:ABCE解析:资产结构是指各项资产占总资产的比重。资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产的比重，来分析判断借款人资产分配的合理性。由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其资产结构也不同。例如，制造业的固定资产比重就大于零售业的固定资产比重：服务业中，劳动密集型行业的固定资产比重一般低于资本密集型。因此，在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否合理，是否与同行业的比例大致相同。[多选题]64.下列关于利润表的表述中，正确的有（）。A)结构分析法除了用于单个客户利润表相关项目的分析外，还经常用于同行业平均水平比较分析B)利润表是根据?资产=负债+所有者权益?原理编制的C)借款人在计算利润时，是以其一定时期内的全部收入总和减去全部费用支出总和D)利润表结构分析是以产品销售利润为100％，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人利润总额的影响E)通过利润表可以考核借款人经营计划的完成情况，进而预测借款人未来的盈利能力答案:ACE解析:利润表的编制原理是?利润=收入-费用?。故B项错误。利润表结构分析是以产品销售收入净额为100％，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人利润总额的影响。故D项错误。[多选题]65.财务杠杆加大对公司的可持续增长率影响不显著的原因在于（）。A)利润的增长并没有促进资产增长B)资产使用效率比较低，资产增长未能带来销售的显著增长C)公司的大部分利润都用于发放红利，用于再投资的比例过小D)利润的增长促进资产大幅增长E)公司现有的销售净利率并不是足够大答案:ABCE解析:增加负债(财务杠杆加大)对公司的可持续增长率影响并不显著，原因在于：①无论公司处于什么行业，现有的销售净利率都是可以接受的，但并不是足够大，因此销售的增长未能引起可观的利润增长；②公司的大部分利润都用于发放红利，用于再投资的比例过小，因此利润的增长并没有促进资产增长；③资产使用效率比较低，因而资产增长未能带来销售的显著增长。[多选题]66.在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，原因可能是（）。A)对现在的银行不满意B)想要降低目前的融资利率C)想与更多的银行建立合作关系，增加公司的融资渠道D)为了规避债务协议的种种限制E)想要归还现有的借款答案:ABCDE解析:在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，原因可能是：（1）对现在的银行不满意。（2）想要降低目前的融资利率。（3）想与更多的银行建立合作关系，增加公司的融资渠道。（4）为了规避债务协议的种种限制，想要归还现有的借款。[多选题]67.决定一个项目规模大小的因素主要有()。A)生产技术状况B)国民经济发展规划C)资金与基本投入物D)项目所处行业的技术经济特点E)土地使用权其他生产建设条件答案:ABCDE解析:制约一个项目规模大小的因素主要有以下几个：①国民经济发展规划、战略布局和有关政策；②项目所处行业的技术经济特点；③生产技术和设备、设施状况；④资金和基本投入物；⑤其他生产建设条件（土地使用权取得、交通运输、环境保护、人员编制、设备供应等）。[多选题]68.信贷人员用客户评价要素构成表来评价客户法人治理结构时，其评价的内容一般为（）。A)董事会结构和运作过程B)激励约束机制C)控股股东行为D)财务报表与信息披露的透明度E)法人治理结构答案:ABC解析:信贷人员对客户法人治理结构的评价要着重关注控股股东行为的规范，董事会组成结构、运作方式和决策规则，以及对内部控制人的激励约束等几方面因素。[多选题]69.在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少，或已使抵押物价值减少时，其拥有的权利包括()。A)要求抵押人停止其行为B)要求抵押人恢复抵押物价值C)提供与减少的价值相等的担保D)只能在抵押人因损害而得到赔偿范围内要求提供担保E)只能要求抵押物未减少的部分作为债权的担保答案:ABC解析:A选项，在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为；B、C选项，若抵押物价值减少，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保；D、E选项，若抵押人对抵押物价值减少无过错的，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保，其抵押物未减少的部分，仍作为债权的担保。[多选题]70.下列关于借款需求分析意义的说法中，正确的有（）。A)借款需求与还款能力和风险评估紧密相连，是决定贷款期限、利率等要素的重要因素B)通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险C)在一个结构合理的贷款中，企业的还款来源与其借款原因应当是相匹配的D)银行只有通过借款需求分析，才能把握公司借款需求的本质，从而作出合理的贷款决策E)借款公司有明确的借款需求原因，借款需求分析就是不必要的答案:ABCD解析:即使借款公司有明确的借款需求原因，比如存货融资、设备融资，借款需求分析仍然是非常必要的。原因就在于，虽然许多企业都通过先进的风险管理技术来控制企业面临的业务和行业风险，以使企业具有较高的盈利能力和市场竞争力，但是它们可能缺少必要的财务分析技术来确定资本运作的最佳财务结构，而银行可以通过借款需求的分析为公司提供融资方面的合理建议，这不但有利于公司的稳健经营，也有利于银行降低贷款风险。[多选题]71.在贷款决策中，商业银行需要使用的财务指标主要包括（）。A)杠杆比率B)盈利比率C)效率比率D)流动比率E)风险比率答案:ABC解析:在贷款决策中，需使用财务指标综合反映借款人的财务状况，这些指标分为四类：（1）盈利比率。（2）效率比率。（3）杠杆比率。（4）偿债能力比率。[多选题]72.下列关于新进入者进入壁垒的说法，正确的有()。A)竞争性进入威胁的严重程度取决于两方面的因素：进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反映情况B)进入障碍主要包括规模经济、产品差异、资本需要、转换成本、销售渠道开拓、政府行为与政策、不受规模支配的成本劣势、自然资源、地理环境等方面C)进入障碍都可以很容易地通过复制或仿造来突破D)预期现有企业对进入者的反映情况主要取决于有关厂商的财力情况、报复记录、固定资产规模、行业增长速度等E)新企业进入一个行业的可能性大小，取决于进入者主观估计进入所能带来的潜在利益、所需花费的代价与所要承担的风险这三者的相对大小情况答案:ABDE解析:竞争性进入威胁的严重程度取决于两方面的因素：进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反映情况。进入障碍包括规模经济、产品差异、资本需要、转换成本、销售渠道开拓、政府行为与政策、不受规模支配的成本劣势、自然资源、地理环境等方面，其中有些障碍是很难借助复制或仿造的方式来突破的。预期现有企业对进入者的反映情况主要取决于有关厂商的财力情况、报复记录、固定资产规模、行业增长速度等。总之，新企业进入一个行业的可能性大小，取决于进入者主观估抖进入所能带来的潜在利益、所需花静的代价与所要承担的风险这三者的相对大小情况。[多选题]73.客户销售阶段的收款条件主要取决于（）。A)市场供求B)厂商品牌C)客户关系D)付款条件E)商业信用答案:AB解析:收款条件主要取决于市场供求和厂商品牌两个因素。[多选题]74.下列财产设定抵押担保时，必须办理抵押登记的有（）。A)以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地使用权B)房地产C)船舶D)企业的设备E)建设用地使用权答案:ABCDE解析:需依法登记的抵押物，抵押合同自登记之日起生效。需依法登记的抵押物包括房地产、林木、航空器、船舶、车辆以及企业的设备和其他动产。法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押登记，否则合同就无效。以建筑物和其他土地附着物、建设用地使用权、正在建造的建筑物或以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权抵押的，应当办理抵押登记。[多选题]75.对于流动资产贷款，商业银行应根据（），合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。A)贷款利率水平B)借款人的行业特征C)借款人的管理水平D)借款人的经营规模E)借款人的信用状况答案:BCDE解析:《流动资金贷款管理暂行办法》要求贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。[多选题]76.放款执行部门要审核银行内部授信流程的()。A)合法性B)合规性C)完整性D)有效性E)及时性答案:ABCD解析:贷放分控的操作要点要求明确放款执行部门的职责，包括：审核银行内部授信流程的合法性、合规性、完整性和有效性。[多选题]77.信贷产品主要包括（）。A)贷款B)担保C)承兑D)保函E)信用证答案:ABCDE解析:信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证和承诺等。[多选题]78.下列关于依法收贷的说法，正确的有()。A)应先向人民法院申请强制执行，若债务人拒绝执行，则再向人民法院提起诉讼B)若债务人自动偿还债款的，则无须申请强制执行C)为了防止债务人转移、隐匿财产，债权银行可以向人民法院申请财产保全D)对于借贷关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民银行申请支付令E)对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产答案:BCE解析:依法收贷的步骤是：向人民法院提起诉讼（或者向仲裁机关申请仲裁），胜诉后向人民法院申请强制执行。胜诉后债务人自动履行的，则无需申请强制执行。在起诉前或者起诉后，为了防止债务人转移、隐匿财产，债权银行可以向人民法院申请财产保全。对于借贷关系清楚的案件，债权银行也可以不经起诉而直接向人民法院（而非人民银行）申请支付令。对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产。[多选题]79.订立保证合同时，最高贷款限额包括()。A)最高贷款累计额B)最高贷款额C)贷款余额D)法定的数额E)单笔贷款限额答案:AC解析:订立保证合同时，最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，保证人与商业银行订立合同时需明确，以免因理解不同发生纠纷。[多选题]80.银行在采取所有可能措施和实施必要程序之后，()，银行经追偿后仍无法收回的债权，可认定为呆账。A)借款人和担保人依法宣告破产，并终止法人资格B)借款人遭受重大自然灾害，损失巨大且不能获得保险补偿C)借款人完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法吊销营业执照D)借款人完全停止经营活动，连续2年以上未参加工商年检E)借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足以归还所借债务，又无其他债务承担者答案:ABCDE解析:银行在采取所有可能的措施和实施必要的程序之后，符合下列条件之一的债权或者股权可认定为呆账：①借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权；②借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者以保险赔偿后，确实无力偿还部分或者全部债务，银行对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后，未能收回的债权；③借款人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权；④借款人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全停止经营活动或下落不明，未进行工商登记或连续2年以上未参加工商年检，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权；⑤借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，银行经追偿后确实无法收回的债权。[多选题]81.以下关于总资产周转率表述正确的是（）。A)总资产周转率比率越高，说明客户利用全部资产进行经营的效率越好B)所有资产周转速度越快，客户的短期偿债能力就越弱C)所有资产周转速度越快，客户的长期偿债能力就越强D)在资产总额一定的情况下，销售收入净额越高，总资产周转率越低E)总资产周转率比率越高，说明客户盈利能力越强答案:ACE解析:资产变现的速度越快，客户的短期偿债能力就越强，选项B错误。在资产总额一定的情况下，销售收入净额越高，总资产周转率越高，选项D错误。[多选题]82.下列关于贷款意向阶段业务人员的做法，正确的有（）。A)以书面形式告知客户贷款正式受理B)根据贷款需求出具正式的贷款意向书C)要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的材料D)拟定下阶段公司目标计划E)将储备项目纳入贷款项目库答案:ABCE解析:如果确立了贷款意向，则表明贷款可以正式受理。在该阶段，客户经理应做到：及时以合理的方式(如通过口头、电话或书面方式)告知客户贷款正式受理，或者根据贷款需求出具正式的贷款意向书；要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的材料；将储备项目纳入贷款项目库。[多选题]83.下列关于担保方式的说法中，正确的有（）。A)担保品必须是符合法律规定、真实存在的财产或权利B)担保品必须具备易变现性C)担保品应按法规要求在有权机构办理抵（质）押登记D)担保品必须具备可控性E)担保品必须具备足值性答案:ABCDE解析:担保方式的审定要点包括：（1）所采用的担保方式应满足合法合规性要求，担保人必须符合法律、规则规定的主体资格要求，担保品必须是符合法律规定、真实存在的财产或权利，担保人对其拥有相应的所有权和处置权，且担保行为获得了担保人有权机构的合法审批，并按法规要求在有权机构办理必要的抵（质）押登记。（2）担保应具备足值性。（3）所采用的担保还应具备可控性。（4）担保须具备可执行性及易变现性，并考虑可能的执行与变现成本。[多选题]84.下列融资需求当中，既有可能通过短期融资实现，又有可能通过长期融资实现的有()。A)处于长期销售增长旺盛时期B)资产使用效率下降C)应付账款周转天数减少D)债务重构E)额外的或非预期性支出答案:BCDE解析:处于长期销售增长旺盛时期的企业，其融资需求一般不能用短期融资来实现，要用长期融资来实现。资产使用效率下降、应付账款周转天数减少、债务重构、额外的或非预期性支出的借款需求都是既有可能是长期的，也有可能是短期的。[多选题]85.债项评级是指商业银行根据不同债务工具的特点，如（）等，对其债项层面的偿还能力进行风险计量和评价。A)债务类别B)风险控制C)风险缓释D)偿债优先级E)偿债能力答案:ACD解析:债项评级是指商业银行根据不同债务工具的特点，如债务类别、风险缓释、偿债优先级等，对其债项层面的偿还能力进行风险计量和评价。[多选题]86.下列属于财产担保的有()担保。A)房产B)企业保证C)股票D)债券E)保险单答案:ACDE解析:财产担保可分为不动产、动产和权利财产（例如股票、债券、保险单等）担保。企业保证属于人的担保。第3部分：判断题，共14题，请判断题目是否正确。[判断题]87.源于长期销售增长的核心流动资产增长，必须由长期融