中级银行从业资格风险管理(习题卷23)

试卷科目：中级银行从业资格风险管理中级银行从业资格风险管理(习题卷23)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格风险管理第1部分：单项选择题，共58题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.核心负债比率中核心负债的定义为（）。A.活期存款的50％以及距到期日3个月以上(含)定期存款和发行债券A)活期存款以及距到期日6个月以上(含)定期存款和发行债券B)活期存款的50％以及距到期136个月以上(含)定期存款和发行债券C)活期存款以及距到期日3个月以上(含)定期存款和发行债券答案:A解析:根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，核心负债包括距到期日三个月以上(含)定期存款和发行债券以及活期存款的50％；总负债是指银行资产负债表中负债方总额。[单选题]2.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。A.银行机构风险和合规性的分析、评价A)财务报表检查B)会计资料规范性C)关注财务数据完整性、准确性和可靠性答案:A解析:银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。[单选题]3.多重信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中(?)直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。A)Credit?Metric模型B)Credit?Risk+模型C)Credit?Portfo1io?View模型D)KMV模型答案:C解析:麦肯锡公司提出的Credit?Portfo1io?View模型直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。?[单选题]4.假设某商业银行的当期期初共有1000亿元贷款，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别为900亿元、50亿元、30亿元、15亿元、5亿元。该年度银行正常收回存量贷款150亿元(全部为正常类贷款)，清收处置不良贷款25亿元，其他不良贷款形态未变化，新发放贷款225亿元(截至当期期末全部为正常类贷款)。截至当期期末，该银行正常类、关注类贷款分别为950亿元、40亿元。则该银行当年度的正常贷款迁徙率为()。A)12．3％B)2．89％C)4．38％D)6．83％答案:C解析:该行期初正常贷款余额为900+50=950(亿元)，期内减少额为150亿元，期末正常贷款为950+40=990(亿元)，其中来自原正常贷款的为990-225=765(亿元)，期内贷款迁徙为不良贷款的金额为950-150-765=35(亿元)，所以正常贷款迁徙率为35／(950-150)×l00％=4．38％。[单选题]5.下列关于交易账户的说法中，错误的是()。A)为交易目的而持有的头寸是指在短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸B)记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多C)交易账户中的项目可以按模型定价，即将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值D)交易账户中的金融工具和商品头寸可随时平盘答案:B解析:B项，记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全对冲以规避风险。[单选题]6.为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当（）。A)异质化、分散化B)资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化C)同质化、集中化D)负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化答案:A解析:商业银行应尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大程度地降低流动性风险，即商业银行资产和负债的分布应当异质化、分散化[单选题]7.国别限额可依据的因素不包括（）。A)国别风险B)业务机会C)国家重要性D)外部风险答案:D解析:国别限额可依据国别风险、业务机会和国家（地区）重要性三个因素确定。[单选题]8.现场检查分析系统简称()。A)EAST系统B)MIS系统C)IT系统D)SIBs系统答案:A解析:2008年以来，中国银行业监督管理委员会跨部门集中力量，研发建设现场检查分析系统(简称EAST系统)，并于2009年进入试运行阶段。[单选题]9.下列各项属于风险转移措施的是（）。A)资产出售B)银团贷款C)针对不同客户贷款D)针对不同客户收取不同利率答案:A解析:风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。BC两项均属于风险分散措施；D项属于风险补偿措施。[单选题]10.在银行监管原则中，()是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。A)效率原则B)公开原则C)依法原则D)公正原则答案:B解析:银行监管的公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。[单选题]11.在本币的流动性风险管理中，下列关于特定时段内的流动性缺口的计算正确的是()。A)最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足-最坏情景的概率×最坏状况的预计头寸剩余或不足B)最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率×最坏状况的预计头寸剩余或不足C)最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足-正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足-最坏情景的概率×最坏状况的预计头寸剩余或不足D)最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足-正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率×最坏状况的预计头寸剩余或不足答案:B解析:特定时段内的流动性缺口=最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率×最坏状况的头寸剩余或不足。[单选题]12.商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作风险的是（）。A)设立专户核算代理资金B)签订书面委托代理合同C)代理手续费收入先用于员工奖励，再纳入银行大账核算D)遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示答案:C解析:在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：①业务人员贪污或截留手续费，不进人大账核算；②内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入；③未经授权或超过权限擅自进行交易；④内部人员盗窃客户资料谋取私利等。[单选题]13.下列关于风险监管特征的说法中，错误的是()。A)目标明确B)计划性弱C)提高效率D)节省资源答案:B解析:风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。[单选题]14.()是指源于股票价格变动而导致亏损或收益的不确定性。A)利率风险B)汇率风险C)股票风险D)商品风险答案:C解析:股票风险是指源于股票价格变动而导致亏损或收益的不确定性。[单选题]15.（）是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。A)风险转移B)风险补偿C)风险对冲D)风险分散答案:C解析:商业银行风险管理的主要策略：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效,可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。[单选题]16.在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价（）。A)价值B)缺口C)头寸D)敞口答案:B解析:将资产和负债按重新定价的期限划分到不同的时间段，然后将资产和负债的差额加上表外头寸，得到该时段内的重新定价?缺口?，再乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入的影响。[单选题]17.下列不属于柜面业务环节的是()。A)账户开立B)现金存取款C)柜员管理D)评级授信答案:D解析:商业银行柜面业务的业务环节包括：(1)账户开立、使用、变更与撤销。(2)现金存取款。(3)柜员管理。(4)重要凭证和重要物品管理。(5)现金库箱管理。(6)平账和账务核对。(7)挂账、错账冲正、挂账、挂失业务。D项属于法人信贷业务的具体环节。[单选题]18.下列不属于银行监管法律框架的是（）。A)法律B)行政法规C)规章D)自律组织答案:D解析:在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成。[单选题]19.某银行资产为1000亿元，资产加权平均久期为5年，负债为800亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性（）。A)减弱B)加强C)不变D)无法确定答案:B解析:根据久期缺口的计算公式，可得：久期缺口=资产加权平均久期-(总负债／总资产)×负债加权平均久期=5-(800／1000)×4=1．8。当久期缺口为正时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性随之加强；如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性随之减弱。[单选题]20.下列各项中，关于我国对资本充足率要求的说法不正确的是（）。A)监管部门将商业银行分为一、二、三、四类，其中对一、二类银行主要实行强制性的监管干预措施B)根据《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行资本信息披露包括资本充足率的计算方法C)资本充足率=(总资本-对应资本扣减项)／(信用风险加权资产+12．5×市场风险资本要求+操作风险资本要求)D)一级资本充足率=(一级资本-对应资本扣减项)／(信用风险加权资产+12．5×市场风险资本要求+操作风险资本要求)答案:A解析:A项，监管部门按照商业银行资本充足状况，将商业银行分为一、二、三、四类，分别采取监管干预措施，提高不同类别商业银行的资本充足率水平。依据监管干预的强度不同，监管干预措施主要分为预警性监管干预措施和强制性监管干预措施两大类。其中，对一、二类银行，监管部门主要实行预警性监管干预措施；对三、四类银行，监管部门既实行预警性监管干预措施，又实行强制性监管干预措施。[单选题]21.为了获取盈利，商业银行在正常范围内可以建立（）的资产负债期限结构。A)借短贷短B)借长贷长C)借长贷短D)借短贷长答案:D解析:商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的?借短贷长?的资产负债期限结构(或持有期缺口)，被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。[单选题]22.流动性风险的（）就是分析流动性风险的主要来源，从而能够有针对地进行相关流动性风险的计量与控制。A)识别B)计量C)监测D)控制答案:A解析:流动性风险的识别就是分析流动性风险的主要来源，从而能够有针对地进行相关流动性风险的计量与控制。[单选题]23.商业银行的声誉危机管理应当建立在（）的基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。A)良好的内部控制和机构利益B)良好的道德规范和股东利益C)良好的道德规范和公众利益D)维护股东利益?答案:C解析:商业银行的声誉危机管理应当建立在良好的道德规范和公众利益基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。?考点?声誉危机管理规划?[单选题]24.远期合约不包括（）。A)外汇期货合约B)远期外汇合约C)期权合约D)未到交割日和已到交割日但尚未结算的现货合约答案:C解析:外汇期货合约、远期外汇合约、未到交割El和已到交割日但尚未结算的现货合约均属于远期合约。[单选题]25.资产净利率的公式为()。A)资产净利率=净利润÷(期初资产总额+期末资产总额)×100％B)资产净利率=净利润÷[(期初资产总额+期末资产总额)÷2]×100％C)资产净利率=净利润÷[(期初资产总额-期末资产总额)÷2]×100％D)资产净利率=净利润÷[(期末资产总额-期初资产总额)÷2]×100％答案:B解析:资产净利率是商业银行盈利能力比率。资产净利率=净利润÷[(期初资产总额+期末资产总额)÷2]×100％。[单选题]26.下列选项中属于银行监管基本原则中公正原则内容的是(?)。A)实体公正B)监管立法和政策标准公开C)监管执法和行为标准公开D)行政复议的依据、标准、程序公开答案:A解析:公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，中国银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者。公正原则包括两个方面：实体公正和程序公正。?[单选题]27.流动性反映了商业银行资产负债状况及其变动对均衡要求的满足程度，因而商业银行的流动性体现在()流动性和()流动性两个方面。A)安全；收益B)总行；分行C)市场；融资D)贷款；存款答案:C解析:对流动性风险的识别和分析，必须兼顾商业银行的资产和负债两个方面，即流动集中反映了商业银行资产负债的均衡状况，体现在市场流动性风险和融资流动性风险两个方面。[单选题]28.()存款的变动对()流动性的冲击尤为显著，积极开拓()客户存款，有助于显著分散和降低流动性风险。A)大额公司／机构；大型商业银行；中小企业B)大额公司／机构；中小商业银行；中小企业C)中小企业；大型商业银行；大额公司／机构D)中小企业；中小商业银行；大额公司／机构答案:B解析:大额公司／机构存款的变动对中小商业银行流动性的冲击尤为显著，积极开拓中小企业客户存款，有助于显著分散和降低流动性风险。[单选题]29.有效的信息披露机制促使银行更为有效且合理地分配资金和控制风险，保持充足的资本水平，提升银行自身资本管理和风险管理水平是从（）角度出发的。A)监管B)银行自身C)投资收益D)投资者等利益相关方答案:B解析:信息披露的目的：（1）从监管角度看，巴塞尔协议III和中国银监会制定的规定都要求银行建立资本充足率信息披露制度，明确市场约束作为资本监管的有效工具，起到配合监管机构、强化银行外部监督的作用。（2）从银行自身角度看，有效的信息披露机制促使银行更为有效且合理地分配资金和控制风险，保持充足的资本水平，提升银行自身资本管理和风险管理水平。（3）从投资者等利益相关方角度看，银行对其信息的披露，提高了它们信息的透明度，有利于利益相关方做出决策并保障自身的利益。[单选题]30.法律风险是一种特殊类型的（）。A)声誉风险B)国别风险C)操作风险D)流动性风险答案:C解析:法律风险是一种特殊类型的操作风险，包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。[单选题]31.当市场利率呈逐步上升趋势时，对商业银行最有利的资产负债结构是（）。A)以长期负债为短期资产融资B)以短期负债为长期资产融资C)保持资产负债结构不变D)以长期负债为长期资产融资答案:A解析:如果银行以长期存款作为短期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，存款的利息支出是固定的，但贷款的利息收入会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来收益增加、经济价值提高。[单选题]32.假定某企业2015年的销售成本为50万元，销售收入为100万元，年初资产总额为170万元，年底资产总额为190万元，则其总资产周转率约为（）。A)47％B)56％C)63％D)79％答案:B解析:总资产周转率=销售收入÷[(期初资产总额+期末资产总额)÷2]=100÷[(170+190)÷2]≈56％。[单选题]33.下列关于蒙特卡罗模拟法的表述错误的是（）。A)是一种结构化模拟的方法B)以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强C)考虑到了波动性随时间变化的情形D)模型风险较高，且较难实施，需要非常庞大的资源支持答案:B解析:B项属于历史模拟法的缺点。[单选题]34.下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是（）。A)股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张B)在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求C)商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构D)商业银行在正常范围内的?借短贷长?的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险答案:A解析:A项，股票市场投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行转到股票市场，而借款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，也将对商业银行的流动性状况造成影响。[单选题]35.股票投资收益率上升，最可能会给银行造成（）风险。A)信用B)市场C)声誉D)流动性答案:D解析:股票市场投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行转到股票市场，而借款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，也将对商业银行的流动性状况造成影响。[单选题]36.某银行2014年贷款应提准备为2000亿元，贷款损失准备充足率为80％，则贷款实际计提准备为()亿元。A)1300B)1600C)1800D)1700答案:B解析:贷款损失准备充足率-贷款实际计提准备÷贷款应提准备×l00V0，可以得出贷款实际计提准备=2000×80％=l600(亿元)。[单选题]37.商业银行的非预期损失由（）来弥补或应对。A)冲减经营利润B)计提资本C)计提损失准备金D)购买保险答案:B解析:商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润方式应对和吸收预期损失；利用资本金应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可通过购买商业保险转移风险；但对于因衍生产品交易等过度投机行为造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务／行为的做法加以规避。[单选题]38.借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务，或者债务人资产被国有化或被征用等情形是指（）。A)货币贬值B)银行业危机C)转移事件D)政治动荡答案:C解析:转移事件：指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务，或者债务人资产被国有化或被征用等情形。货币贬值：指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过25%或一个更高的比例，具体贬值幅度依据年代背景和一国监管需要确定。银行业危机：指某一经济体银行体系的崩溃，尤其易发生在金融危机的背景下。政治动荡：债务人所在国发生政治冲突、非正常政权更替、战争等情形。[单选题]39.下列关于RiskCalc模型的说法，正确的是（）。A)不适用于非上市公司B)运用Logit／Probit回归技术预测客户的违约概率C)核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系D)核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者答案:B解析:RiskCalc模型是在传统信用评分技术基础上发展起来的一种适用于非上市公司的违约概率模型，其核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit／Probit回归技术预测客户的违约概率。C项属于KMV的CreditMonitor模型的核心内容；D项属于KPMG风险中性定价模型的核心思想。[单选题]40.商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是（）。A)失误树分析方法B)资产财务状况分析法C)制作风险清单D)情景分析法答案:C解析:制作风险清单为识别风险最基本的方法。[单选题]41.风险管理部门在（）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系A)监事会B)高管层C)经营部门D)董事会答案:B解析:风险管理部门在高管层(首席风险官)的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。[单选题]42.商业银行交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上应满足一定条件，下列表述错误的是（）。A)能够准确估值B)能够进行积极的管理C)能够完全对冲以规避风险D)在交易方面不能随时平盘答案:D解析:交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上应满足以下条件：在交易方面不受任何限制，可以随时平盘；能够完全对冲以规避风险；能够准确估值；能够进行积极的管理。[单选题]43.计算总敞口头寸比较激进的方法是()。A)累计总敞口头寸法B)净总敞口头寸法C)短边法D)长边法答案:B解析:累计总敞口头寸法是比较保守的计算总敞口头寸的方法；净总敞口头寸法是比较激进的计算总敞口头寸的方法；短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法。[单选题]44.下列指标不属于商业银行风险偏好收益类指标的是（）。A)每股收益增长率B)经风险调整后收益C)收益波动率D)资本充足率答案:D解析:收益类指标反映银行收益水平，主要有：收益波动率、经风险调整后收益、每股收益增长率等。[单选题]45.商业银行信息科技部门负责建立和实施信息分类和保护体系，其主要管理要素不包括（）。A)建立信息安全计划和保持长效的管理机制B)确保所有信息系统的安全C)确定风险防范措施及所需资源的优先级别D)确保所有计算机操作系统和系统软件的安全答案:C解析:商业银行信息安全主要管理要素包括：信息科技部门负责落实信息安全管理职能，包括建立信息安全计划和保持长效的管理机制；有效管理用户认证和访问控制的流程，用户对数据和系统的访问必须选择与信息访问级别相匹配的认证机制，并且确保其在信息系统内的活动只限于相关业务能合法开展所要求的最低限度；根据信息安全级别，将网络划分为不同的逻辑安全域(以下简称为域)；确保所有计算机操作系统和系统软件的安全；确保有信息系统的安全；制定相关策略和流程，管理所有生产系统的活动日志。以支持有效的审核、安全取证分析和预防欺诈；应采取加密技术，防范涉密信息在传输、处理、存储过程中出现泄露或被篡改的风险，并建立密码设备管理制度，确保使用符合国家要求的加密技术和加密设备；配备切实有效的系统，确保所有终端用户设备的安全，并定期对所有设备进行安全检查；制定相关制度和流程，严格管理客户信息的采集、处理、存储、传输、分发、备份、恢复、清理和销毁；对所有员工进行必要的培训，使其充分掌握信息科技风险管理制度和流程，了解违反规定的后果，并对违反安全规定的行为采取零容忍政策。[单选题]46.（）是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。A)预期损失B)灾难性损失C)威胁性损失D)非预期损失答案:B解析:灾难性损失是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损灰。[单选题]47.净稳定资金比率定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于（）。A)90%B)100%C)95%D)110%答案:B解析:净稳定资金比率定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100%。[单选题]48.以下不属于单一客户的风险监测指标的是（）。A)品质指标、实力类指标B)偿债能力指标、盈利能力指标C)营运能力指标、增长能力指标D)数量指标、等级指标答案:D解析:单一客户的风险监测指标主要包括基本面指标和财务指标两类。前者包括品质指标、实力类指标、环境类指标；后者包括偿债能力指标、盈利能力指标、营运能力指标、增长能力指标。国家风险的评估指标包括数量指标、比例指标、等级指标。[单选题]49.按照法律的效力等级划分，下列选项不是银行监管法律框架的是()。A)法律B)行政法规C)宪法D)规章答案:C解析:在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成。法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分，效力等级最高。行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范。其效力低于法律，根据法律所制定。规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件。[单选题]50.新产品／业务因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险是()。A)声誉风险B)操作风险C)市场风险D)信用风险答案:D解析:信用风险指新产品／业务因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险。[单选题]51.在我国银行监管实践中，（）监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。A)流动性比率B)资本充足率C)存款偏离度D)资本收益率答案:B解析:资本监管是银行宏观审慎监管的核心。在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。监管实践中，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据。[单选题]52.商业银行的()负责审查批准信息科技战略，确保其与银行的总体业务战略和重大策略相一致。A)董事会B)高级管理层C)首席信息官D)信息科技部门答案:A解析:商业银行的董事会负责审查批准信息科技战略，确保其与银行的总体业务战略和重大策略相一致。[单选题]53.下列有关风险文化的说法，不正确的是（）。A)薪酬机制应坚持?薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应??短期激励和长期激励相协调?的原则B)在规定期限内高管人员和相关员工职责内的风险损失暴露，商业银行无权将相应期限内发放的绩效薪酬全部追回C)绩效考评应坚持?综合平衡?的原则D)在考评指标上，银监会强调必须包括风险管理类指标答案:B解析:银监会要求商业银行制定绩效薪酬延期追索、扣回规定，如在规定期限内高管人员和相关员工职责内的风险损失暴露，商业银行有权将相应期限内发放的绩效薪酬全部追回。故选项B错误。[单选题]54.商业银行批量转让不良贷款，转让的本金回收率一般（）。A)大于100％B)小于100％C)等于100％D)不能确定答案:B解析:商业银行通过批量转让可以实现不良贷款的快速处置，与单笔不良贷款处置相比，可以迅速改善商业银行的资产结构，提高资产质量，提高经营效益。但同时，从回收率角度来看，转让的本金回收率一般小于100％．即会存在处置损失。[单选题]55.按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以划分为（）。A)企业类客户和机构类客户B)单一法人客户和集团法人客户C)法人客户和个人客户D)集体客户和个人客户答案:C解析:按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以划分为法人客户和个人客户。[单选题]56.下列关于专有信息和保密信息的说法，错误的是()。A)专有信息的特点是如果与竞争者共享，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位B)有关客户的信息经常是保密的C)某些项目为保密信息和专有信息，银行可以不披露具体的项目D)专有和保密信息必须对要求披露的信息进行一性信息披露，不用解释未披露的事实和原因答案:D解析:专有信息的特点是如果与竞争者共享，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位，所以A项正确；有关客户的信息经常是保密的，这些信息是法律协定、对手关系的一部分，也不宜对外提供，所以B项正确；在进行信息披露时，某些项目若为专有信息或保密信息，银行可以不披露具体的项目，但必须对要求披露的信息进行一性信息披露，并解释某些项目未对外信息披露的事实和原因，所以C项正确、D项错误。[单选题]57.监管资本预测的内容不包括的是（）。A)核心一级资本B)其他一级资本C)二级资本D)三级资本答案:D解析:监管资本的预测需要对核心一级资本、其他一级资本和二级资本分别进行预测。[单选题]58.()于2008年起陆续颁布了《巴塞尔新资本协议》相关执行指引。A)中国银监会B)中国证监会C)中国人民银行D)中国保监会答案:A解析:在提出银行业金融机构分步实施《巴塞尔新资本协议》规划的基础上，中国银监会于2008年起陆续颁布了《巴塞尔新资本协议》相关执行指引。第2部分：多项选择题，共31题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]59.下列关于信用风险说法正确的是（）。A)信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中B)具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制C)对于大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源D)可供选择的金融产品种类丰富，可通过多种技术手段加以控制E)与市场风险相比，信用风险的观察数据少，不易获取。在很大程度上由个案因素决定答案:ACE解析:选项BD是市场风险的特点。[多选题]60.商业银行在对法人客户信用风险的财务分析中，若企业拟申请中长期贷款，但其当前正常经营活动的现金净流量是负值时，则以下做法恰当的有（?）。A)在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息B)主要分析该企业未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息C)由于企业经营活动的现金净流量是负值，所以商业银行不应当批准这项贷款D)商业银行在对该企业进行财务分析时，需要考虑企业的发展时期E)进行现金流量分析分析时考虑不同发展时期的现金流特性?答案:ABDE解析:针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点有所不同：对于短期贷款,应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款;对于中长期贷款,应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。此外，由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特性。?C选项：虽然企业当前经营活动的现金净流量是负值，并不表示不能贷款给他，可能企业刚好处于开发期和成长期，此时正常经营活动的现金净流量一般是负值。?考点?单一法人客户信用风险识别?[多选题]61.巴塞尔委员会在《核心原则》中，要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查，其达到的目的包括（）。A)评估其从商业银行收到报告的精确性B)评价商业银行总体经营情况C)评价商业银行各项风险管理制度D)评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度E)评价管理层的能力答案:ABCDE解析:巴塞尔委员要要求银行监管者可以视检查人员资源状况,全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查,并达到以下目的：1.评估其从商业银行收到报告的精确性；2.评价商业银行总体经营情况；3.评价商业银行各项风险管理制度；4.评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度；5.评价管理层的能力；6.评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度；7.商业银行遵守有关合规经营的情况；8.其他历次监管中发现的问题。[多选题]62.商业银行的资本肩负着比一企业更为重要的责任和作用，主要体现在()。A)资本为商业银行提供融资B)吸收和消化损失C)限制商业银行过度业务扩张和风险承担D)维持市场信心E)是商业银行风险管理根本的驱动力答案:ABCDE解析:商业银行的资本肩负着比一企业更为重要的责任和作用，A、B、C、D、E为商业银行资本的五个主要方面的体现，所以A、B、C、D、E为正确答案。[多选题]63.新产品（业务）主要风险包括（）。A)市场风险B)合规风险C)信用风险D)操作风险E)流动性风险答案:ABCD解析:新产品（业务）主要风险包括五个：1.信用风险；2.市场风险；3.操作风险；4.声誉风险；5.合规风险。[多选题]64.信息科技部门承担本银行的信息科技职责，履行()等职责。A)信息科技预算和支出B)信息科技内部控制C)监督各项职责的落实D)信息安全管理E)信息科技项目发起和管理答案:ABDE解析:信息科技部门承担本银行的信息科技职责，履行信息科技预算和支出、信息科技策略、标准和流程、信息科技内部控制、专业化研发、信息科技项目发起和管理、信息系统和信息科技基础设施的运行、维护和升级、信息安全管理、灾难恢复计划、信息科技外包和信息系统退出等职责。考点信息科技治理?[多选题]65.风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。相关背景：近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方式。区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性包括（）。查看材料A)当合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险B)当合约价值为正时，己方可能违约，交易对手承担违约风险C)当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险D)当合约价值为负时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险E)在违约时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性答案:ACE解析:区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性主要有两个方面：①动态的风险敞口。传统信贷风险在交易初期就已经确定了风险暴露的大小，其风险敞口是静态的；对于交易对手信用风险，由于合约的经济价值取决于未来现金流的净值，可为正，可为负，具有极高不确定性，因此在违约时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性，其风险敞口是动态变化的。②风险敞口是双向的。对于传统信贷业务，由资金借出方一方承担风险，而对于衍生产品和证券融资业务，风险是双向的。合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险；当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险，因此风险敞口是双向的。[多选题]66.下列关于行业财务风险指标的表述，正确的有()。A)净资产收益率B)行业盈亏系数C)全员劳动生产率D)产品产销率E)资本积累率答案:ABCDE解析:行业财务风险分析指标体系主要包括：净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、销售利润率、产品产销率以及全员劳动生产率6项关键指标。考点风险预警?[多选题]67.构成商业银行有效管理控制风险的外部保障的要素包括（）。A)市场约束B)市场准人C)公司治理D)监管部门监督检查E)资本监管答案:AD解析:监管部门监督检查与市场约束共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。BE两项为银行监管的具体方法；C项是商业银行有效管理控制风险的内部保障。[多选题]68.下列选项中，属于专业贷款的风险加权资产计量方法的有()。A)内部评级法B)外部评级法C)监管映射法D)违约概率法E)资产负债率法答案:AC解析:按照《商业银行资本管理办法(试行)》的要求，专业贷款的风险加权资产计量可以有两种选择：一种是采用内部评级法，另一种是采用监管映射法。[多选题]69.商业银行资信调查应关注借款人的第一还款来源，主要收入来源为利息和租金收入的，应检查其提供的财产情况，具体包括()。A)房产证B)租金收入证明C)商业银行存单D)有现金价值的保单E)对其收入水平及证明材料的真实性作出判断答案:ABCD解析:商业银行资信调查应关注借款人的第一还款来源：主要收入来源为工资收入的，对其收入水平及证明材料的真实性作出判断；主要收入来源为其他合法收入的(如利息和租金收入等)，应检查其提供的财产情况(包括租金收入证明、房产证、商业银行存单、有现金价值的保单等)。[多选题]70.下列关于商业银行战略风险管理的描述，正确的有（）。A)良好的战略风险管理最终会使商业银行获益B)战略风险管理是一种短期性管理C)战略风险管理成本高，且未来收益难以确定，得不偿失D)战略风险管理是一种长期性管理E)战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力答案:ADE解析:战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，商业银行可以在短期内也能体会到战略风险管理的诸多益处，战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。[多选题]71.企业的行业风险分析的主要内容有（）。A)企业的战略规划B)行业的竞争力C)行业监管政策D)企业的长远规划E)行业周期性分析答案:BCE解析:行业风险分析的主要内容有：行业特征及定位；商业成熟期分析；行业周期性分析；行业的成本及盈利性分析；行业依赖性分析；行业竞争力及代替性分析；行业成功的关键因素分析；行业监管政策和有关环境分析。A、D项不属于行业风险分析的内容。[多选题]72.下列关于久期分析法的说法，正确的有(?)。A)久期缺口用来衡量利率变化对商业银行某个时期流动性状况的影响B)当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大C)当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响D)当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性就减弱E)当久期缺口为负值时，如果市场利率上升，流动性就减弱答案:ABCD解析:久期缺口用来衡量利率变化对商业银行某个时期流动性状况的影响。当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，所以A、B项正确；当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性就减弱，所以D项正确，E项错误；当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响，故C项正确。?[多选题]73.对流动性风险的识别和分析，必须兼顾商业银行的（）两方面。A)权益B)表内C)表外D)资产E)负债答案:DE解析:对流动性风险的识别和分析，必须兼顾商业银行的资产和负债两方面，即流动性集中反映了商业银行资产负债的均衡状况，体现在市场流动性风险和融资流动性风险两个方面。[多选题]74.完整的资本充足率评估程序包括(?)。A)董事会和高级管理层的监督B)健全的资本评估C)风险的全面评估D)完善的监测和报告系统E)健全的内部控制检查答案:ABCDE解析:监管部门应对商业银行资本管理程序进行评估。完整的资本充足率评估程序包括五个方面：董事会和高级管理层的监督、健全的资本评估、风险的全面评估、完善的监测和报告系统、健全的内部控制检查。?[多选题]75.下列选项中，属于市场风险限额指标的有（）。A)头寸限额B)止损限额C)风险价值限额D)损失限额E)币种限额答案:ABCE解析:限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。市场风险限额指标主要包括：头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等。[多选题]76.信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括（）。A)银行存款余额不断减少B)高管人员没有履行个人义务C)关键的人事变动D)拖延支付利息，信用卡透支状况严重E)缺乏可见的管理连续性答案:AD解析:BCE三项属于客户非财务警示信号。[多选题]77.风险报告的职责主要体现在()。A)传递商业银行的风险偏好和风险容忍度B)实施并支持一致的风险语言／术语C)使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息D)告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责E)保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识答案:ABCDE解析:题中选项均属于风险报告的职责。[多选题]78.按照风险来源的不同，利率风险可以分为（）。A)重新定价风险B)股票价格风险C)基准风险D)收益率曲线风险E)流动性风险答案:ACD解析:利率风险是指由于利率的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险。利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。[多选题]79.下列各项属于信用风险计量所经历的阶段的有（）。A)专家判断法B)信用评分模型C)内部评级体系D)违约概率模型E)二维评级体系答案:ABD解析:商业银行对客户的信用风险评估／计量大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个主要发展阶段。[多选题]80.银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循的原则有（）。A)审慎原则B)依法原则C)公开原则D)公正原则E)效率原则答案:BCDE解析:监管原则是对监管行为的总体规范。《银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。[多选题]81.操作风险系统缺陷方面的表现包括()。A)信息科技系统不完善B)一般配套设备不完善C)控制和报告不力D)流程不健全E)流程执行失败答案:ABC解析:操作风险系统缺陷方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善。C、D、E三项都属于操作风险内部流程方面的表现。[多选题]82.商业银行外包活动存在（）情形时，银行业监督管理机构可以要求商业银行纠正或采取替代方案。A)违反相关法律法规B)违反本机构风险管理政策C)违反本机构内控制度D)违反本机构操作流程E)存在重大风险隐患答案:ABCDE解析:商业银行外包活动存在以下情形的，银行业监督管理机构可以要求商业银行纠正或采取替代方案，并视情况予以问责。主要情形包括：违反相关法律、行政法规及规章；违反本机构风险管理政策、内控制度及操作流程等；存在重大风险隐患；其他认定的情形。[多选题]83.商业银行风险管理部门的职责包括()。A)监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额B)确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构C)核准复杂金融产品的定价模型D)协助财务控制人员进行价格评估E)全面掌握商业银行的整体风险状况答案:ACDE解析:商业银行风险管理部门的职责包括：④监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额；②核准复杂金融产品的定价模型；③协助财务控制人员进行价格评估；④全面掌握商业银行的整体风险状况，所以A、C、D、E项正确。确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构属于高级管理层的职责，所以B项错误。[多选题]84.以下关于资本监管的重要性，说法正确的有(?)。A)资本监管是审慎银行监管的核心B)资本监管是提升银行稳定性的重要手段C)资本监管是维护银行公平竞争的重要手段D)资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段E)资本监管是风险管理的主要手段答案:ABCD解析:资本监管的重要性包括：①资本监管是审慎银行监管的核心；②资本监管是提升银行稳定性、维护银行公平竞争的重要手段；③资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段。?[多选题]85.以下论述正确的有()。A)零售存款客户对银行信用和利率水平不是很敏感B)零售存款客户和公司机构存款人对银行信用和利率水平都很敏感C)公司／机构存款人对银行信用和利率水平不是很敏感D)零售存款客户和公司／机构存款人对银行信用和利率水平都不敏感E)公司／机构存款人对银行信用和利率水平高度敏感答案:AE解析:零售客户，特别是小额存款人对银行信用和利率水平不是很敏感；公司／机构存款人对银行信用和利率水平高度敏感，所以A、E项正确。[多选题]86.下列关于外部审计和银行监