中级银行从业资格个人理财(习题卷23)

试卷科目：中级银行从业资格个人理财中级银行从业资格个人理财(习题卷23)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格个人理财第1部分：单项选择题，共62题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.中国银行业从业人员的培训和考核由()进行组织、指导和安排。A)中国人民银行B)中国银行业协会C)中国银行业监督管理委员会D)国家发改委答案:C解析:《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十五条规定：中国银行业监督管理委员会将根据个人理财业务发展与监管的需要，组织、指导个人理财业务人员的从业培训和考核。有关要求和考核办法，由中国银行业监督管理委员会另行规定。[单选题]2.下列财务计算器的操作中，说法正确的是（）。A)小数位数默认为显示小数点后两位数字，之后按2ND.可以调用为FORMAT功能，屏幕出现DEC=2．00的字样，若要更改为4位小数，则输入4，再按ENTER，则出现DEC=4．0000，表示已更改成功，但每次开机需重置B)数字重新输入按OFF键；若是一般计算需要重新设置，则按2NDCPT调用QUIT功能，计算器显示0．0000，退出到主界面C)CF是输入现金流量计算NPV和IRR的功能键，它通常会存有上次输入的现金流量，如果需要清空，则必须进入CF后再按2NDCE／C键来调用CLRWORK功能D)清除数据与功能键中数据的清除相同答案:C解析:选项A，小数位数设置将保持有效，开关机并不需要重置；选项B，数字重新输入按CE／C键；选项D，清除数据是计算器的格式化，功能键中数据的清除只是清除某个功能键上次输入的数据，不影响其他数据。[单选题]3.商业银行开展其他不需要审批的个人理财业务之前，不必将下列材料及时报中国银行业监督管理委员会的是（）。A)理财计划拟销售的规模、资金成本与收益测算，以及相关计算说明B)商业银行的理财师情况介绍C)理财计划拟销售的客户群，以及相关分析说明D)拟销售理财计划的对外介绍材料和宣传材料答案:B解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第52条的规定，商业银行将以下资料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构：①理财计划拟销售的客户群，以及相关分析说明；②理财计划拟销售的规模、资金成本与收益测算，以及相关计算说明；③拟销售理财计划的对外介绍材料和宣传材料；④中国银行业监督管理委员会要求的其他材料。[单选题]4.金女士写作能力颇佳，在财经评论方面有独到见解。她被一家财经杂志社相中。杂志社愿意提供每月30000元的薪酬。金女士有三种选择：调入财经杂志社，获得工资、薪金；作为杂志特约评论员，获得劳务报酬；作为普通的投稿人，获得稿酬收入。如果金女士选择调入财经杂志社，那么每月所得应纳所得税()元。A)3360B)4800C)5200D)5620答案:D解析:调入杂志社，作为杂志社员工，收入性质属于工资、薪金所得，其应纳个人所得税=(30000-3500)×25％-1005=5620(元)。[单选题]5.关于商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应（）。A)与银行资产分开管理B)按照理财合同约定管理和使用C)进行正常的会计核算D)为每一个理财计划制作明细记录答案:B解析:根据《商业银行个人理财管理暂行办法》第27条的规定，商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财合同约定管理和使用。[单选题]6.Doeshehavedifficulty__________English?A)tospeakB)speakC)speakingD)spoke答案:C解析:【参考译文】他在学习英语上有困难吗?【】本题考查固定搭配。havedifficulty(in)doin9，?干什么有困难?，其中in可以省略，故C为正确答案。[单选题]7.（）是指风险事故的发生触发了新的风险事故，或改变了风险事故的既定状态，而导致的损失。A)直接损失B)间接损失C)有形损失D)无形损失答案:B解析:损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少。损失通常包括直接损失和间接损失两种形态。直接损失是指与风险事故有必然因果关系的、在量上可以确认或界定的损失。间接损失是指风险事故的发生触发了新的风险事故，或改变了风险事故的既定状态，而导致的损失。[单选题]8.在家庭生命周期中，子女长大就学属于（）。A)家庭形成期B)家庭成长期C)家庭成熟期D)家庭衰老期答案:B解析:[单选题]9.房贷险的第一受益人是（）。A)贷款银行B)业主C)房产商D)保险公司答案:A解析:房贷险包括对借款人本人的借款人意外险。在其基本操作模式中，为了避免因业主发生意外而丧失还款能力，从而失去抵押给银行的住房，业主向保险公司购买借款人意外险，将银行作为保单第一受益人。[单选题]10.下列关于客户需求调查相关的说法，不正确的是（）。A)理财业务的出发点是客户需求B)商业银行一般会根据客户的资产规模对客户进行分层C)商业银行不需要对既定的理财投资方案进行跟踪D)商业银行调查的信息包括客户群对理财产品收益率的要求答案:C解析:理财师必须充分了解客户，不间断跟踪、评估和修正客户的理财方案、投资建议。故选项C错误。[单选题]11.下列关于应收账款周转率的说法，不正确的是（）。A)应收账款周转率是反映企业获利能力的指标B)应收账款周转率包括应收账款周转次数和应收账款周转天数两个指标C)应收账款周转次数=企业销售收入净额／应收账款平均余额D)应收账款周转次数越多，说明企业应收账款变现能力越强答案:A解析:A项，应收账款周转率是反映企业资产运营能力的指标。[单选题]12.王先生为电气工程方面的专家。2015年担任一所重点大学的客座教授，1、2、3月份和6、7月份为这所大学的研究生讲学5次，每次收入21600元。该所大学也欢迎王先生调入学校任教，每月工资4000元，并按月发放津贴5000元。工资、薪金所得免征额为每月3500元。如果作为客座教授，那么王先生全年税后收入为()元。A)90720B)92080C)95700D)96900答案:A解析:如果作为客座教授，王先生的收入应该按照劳务报酬所得按次纳税，则全年税后收入=21600×5-21600×(1-20％)×20％×5=90720(元)。[单选题]13.下列条件中，不属于理财从业人员基本条件的是（）。A)对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识B)掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解C)具备本科以上学历水平和银行从业资格D)具备相关监管部门要求的行业资格答案:C解析:C项中应为具备相应的学历水平和工作经验。[单选题]14.对于非保本浮动收益理财计划，风险提示的内容至少应包括的语句有（）。A)资风险，谨慎投资?B)?本理财计划有投资风险，您应充分认识投资风险，谨慎投资，本银行概不负责?C)?本理财计划有投资风险，您应充分认识投资风险，谨慎投资?D)?本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资?答案:D解析:《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十条规定，商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理财计划的风险。对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示的内容至少应包括以下语句：?本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资?；对于非保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括以下语句：?本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资?。[单选题]15.由期货交易所统一制定的、规定买方有权在将来某一时间以特定价格买入或者卖出约定标的物的标准化合约是（）。?A)远期合约B)期货合约C)期权合约D)即期合约答案:C解析:由期货交易所统一制定的、规定买方有权在将来某一时间以特定价格买入或者卖出约定标的物的标准化合约是期权合约。[单选题]16.李先生正在考虑投资三种共同基金。第一种是股票基金；第二种是长期政府债券与公司债券基金；第三种是收益率为8％的短期国库券货币市场基金。这些风险基金的概率分布如表所示。基金的收益率之间的相关系数为0．10。表风险基金期望收益与标准差两种风险基金的最小方差资产组合的投资比例分别为()。A)股票基金17．39％；债券基金82．61％B)股票基金36．45％；债券基金63．55％C)股票基金44．16％；债券基金55．84％D)股票基金82．62％：债券基金17．38％答案:A解析:[单选题]17.不可以申请公众责任保险的是（）A)工厂B)学校C)商店D)医生答案:D解析:工厂、旅馆、学校、商店、医院、影剧院、歌舞厅等各种公众活动场所可以投保公众责任保险转嫁责任风险。[单选题]18.下列机构中，属于金融市场交易中介的是（）。A)证券承销商B)律师事务所C)证券评级机构D)会计师事务所答案:A解析:金融市场的中介大体分为交易中介和服务中介两类。其中，交易中介包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。选项B、C、D属于金融市场服务中介。[单选题]19.外汇局按账户主体类别和交易性质对个人外汇账户进行管理。下列账户中，不属于按交易性质划分的是()。A)外汇结算账户B)外汇贸易账户C)外汇储蓄账户D)资本项目账户答案:B解析:外汇局按账户主体类别和交易性质对个人外汇账户进行管理。账户按交易性质分为外汇结算账户、外汇储蓄账户和资本项目账户。[单选题]20.小陈是一名银行业从业人员，赵先生是他多年的客户。赵先生生活富裕，在中国大陆经营一家小型企业，同时在北美也有收人来源。小陈在自己没有取得会计资格的前提下，主动为赵先生提供跨国避税和企业会计方面的服务。则小陈的做法违反了（）原则。A)正直守信B)勤勉尽职C)专业胜任D)客观公正答案:C解析:理财师必须具备良好的专业素养，并且时刻保证专业知识的再学习和再提升，以实现自身的专业知识与时俱进，保证自己成为一名合格胜任的理财师。同时，通过不断的再学习、再教育，不断进行工作总结与反思，以拥有更加丰富的实战经验，更好地为客户提供专业化的理财服务，用专业的眼光和手段帮助客户实现理财目标。题干中，小陈尚未取得会计资格就为赵先生提供避税及会计服务，违反了专业胜任的原则。[单选题]21.在我国外汇挂钩类理财产品中，通常挂钩的一组或多组外汇的汇率大都依据()下午3时整在路透社或彭博社相应的外汇展示页中的价格而厘定。A)纽约时间B)伦敦时间C)东京时间D)北京时间答案:C解析:在我国外汇挂钩类理财产品中，通常挂钩的一组或多组外汇的汇率大都依据东京时间下午3时整在路透社或彭博社相应的外汇展示页中的价格而厘定。[单选题]22.（）是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。A)经常项目账户B)资本项目账户C)外汇储蓄账户D)外汇结算账户答案:D解析:《个人外汇管理办法实施细则》第二十五条规定，外汇结算账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。[单选题]23.保费支出规划这部分的支出调整弹性（）。A)较高B)适中C)较低D)无法确定答案:C解析:保费支出规划：这部分的支出调整弹性较低。[单选题]24.假如你有一笔资金收入，若目前领取可得10000元，而3年后领取可得15000元。如果当前你有一笔投资机会，年复利收益率为20％，每年计算一次，则下列表述正确的是（）。A)3年后领取更有利B)无法比较何时领取更有利C)目前领取并进行投资更有利D)目前领取并进行投资和3年后领取没有区别答案:C解析:若将10000元领取后进行投资，年利率为20％，每年计息一次，3年后的终值为：FV=10000×(1+0．2)3=17280(元)。将10000元领取后进行投资3年，比3年后领取可得的15000元更多，因此应该目前领取并进行投资。[单选题]25.（）是贯穿整个理财规划的一个重要的内容。A)投资理念的教育B)调整客户的理财目标C)对未来不同阶段的投资预期报酬率的设定D)持续理财规划服务答案:A解析:普通客户对投资理论和投资策略了解甚少，因此，投资理念的教育是贯穿整个理财规划的一个重要的内容。[单选题]26.下列关于银行与信托公司开展的其他合作中，说法错误的是（）。A)信托公司可以将信托财产投资于金融机构的股权B)信托公司将信托财产投资于与自身存在关联关系的金融机构股权时，应当以公平的市场价格进行C)银行与信托公司开展银信合作业务过程中，不得为对方提供投资建议、财务分析与规划等专业化工作，需委托第三方机构进行D)信托公司设立信托计划，应当选择经营稳健的银行担任保管人答案:C解析:根据《银行与信托公司业务合作指引》第21条的规定，银行、信托公司开展银信合作业务过程中，可以订立协议，为对方提供投资建议、财务分析与规划等专业化服务。[单选题]27.下列不属于私募理财产品的是（）。?A)投资者超过200人的集合资产管理计划B)集合计划C)定向计划D)专项计划?答案:A解析:证券公司发行，投资者超过200人的集合资产管理计划将被定性为公募基金纳入新《基金法》调整。修订后的《证券公司客户资产管理业务管理办法》及《证券公司集合资产管理业务实施细则》规范的证券公司瓷产管理计划，无论集合计划、定向计划和专项计划，均为私募理财产品。?考点：银行代理券商资产管理计划种类?[单选题]28.()是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。A)风险识别B)风险估测C)风险评价D)评估风险管理效果答案:A解析:风险识别是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。即对尚未发生的、潜在的和客观存在的各种风险系统、连续地进行识别和归类，并分析产生风险事故的原因。[单选题]29.下列哪一项不属于合格理财师的标准?（）A)品德B)资格认证C)专业D)服务答案:B解析:合格理财师的标准包括：品德、服务和专业。[单选题]30.下列关于教育投资规划特点的说法中，不正确的是()。A)教育投资周期长、金额大B)时间及费用具有一定的弹性C)教育费用逐年增长D)不确定因素多答案:B解析:B教育投资规划的特点包括：(1)教育投资周期长、金额大。(2)教育支出时间及费用相对刚性。(3)教育费用逐年增长。（4）不确定因素多。[单选题]31.李志和妻子胡丽2005年8月5号出行遭遇车祸，李志当场死亡，胡丽送往医院抢救无效后去世。夫妇俩生前居住的房子价值人民币50万元。李志遗有伤残补助金6万元。胡丽2002年以个人名义在单位集资入股获得收益4万元。李志夫妇有一个儿子李达，于2001年病故，李达和妻子马娜生育有一个儿子李飞，父亲去世后随母亲改嫁，李志夫妇年老体弱，一直由李志的表侄鲁明及改嫁儿媳马娜照顾。李志的伤残补助金、胡丽的集资入股收益的性质为（）。A)伤残补助金和集资收益均为个人财产B)伤残补助金为个人财产，集资收益为夫妻共同财产C)伤残补助金为夫妻共同财产，集资收益为个人财产D)伤残补助金和集资收益均为夫妻共同财产答案:B解析:婚姻关系存续期间，一方以个人财产投资取得的收益，男女双方实际取得或者应当取得的住房补贴、住房公积金，男女双方实际取得或者应当取得的养老保险金、破产安置补偿费，均属于其他应当归共同所有的财产。有下列情形之一的，为夫妻一方的财产：①一方的婚前财产；②一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；③遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产；④一方专用的生活用品；⑤其他应当归一方的财产。[单选题]32.个人生命周期中探索期的主要理财活动是（）。A)偿还房贷，筹教育金B)量人节出，存自备款C)提升专业，提高收入D)收入增加，筹退休金答案:C解析:探索期年龄层为15～24岁，为求学及职场新人阶段，在此期间投资自己、提升专业，来提高未来的收入是最主要的理财活动。[单选题]33.根据客户对待投资中风险与收益的态度，可以将客户分为三种类型，下列（）不属于三种类型之一。A)风险淡漠型?B)风险中立型?C)风险厌恶型?D)风险偏爱型?答案:A解析:[单选题]34.下列关于现值和终值的说法中，不正确的是()。A)随着复利计算频率的增加，实际利率增加，现金流量的现值增加B)期限越长，利率越高，终值就越大C)货币投资的时间越早，在一定时期期末所积累的金额就越高D)利率越低或年金的期间越长，年金的现值越大答案:A解析:现值也称在用价值，指资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量折现的金额，即现在和将来(或过去)的一笔支付或支付流在今天的价值。因此，随着复利计算频率的增加，实际利率的增加，现金流量的现值减少。A选项说法错误。[单选题]35.紧急预备金额度通常为家庭月支出的()为宜。A)1-2倍B)2～3倍C)2～4倍D)3～6倍答案:D解析:理财师通常会要求客户建立紧急预备金账户，并保持较高的流动性；紧急预备金额度通常为家庭月支出的3～6倍，以抵御家庭收入突然中断或突发性大笔支出的风险。[单选题]36.（）是指双方约定在未来的某一确定时间，按确定价格买卖一定数量某种金融工具的合约。A)金融远期合约B)金融期货C)金融互换D)金融期权答案:A解析:金融远期合约是指双方约定在未来的某一确定时间，按确定的价格买卖一定数量某种金融工具的合约。[单选题]37.投资者预期某股票价格将上升，于是预先买入该股票，如果股票价格上升，便可以将先前买入的卖出获利。这种交易方式成为()。A)现货交易B)期权交易C)空头交易D)多头交易答案:D解析:[单选题]38.理财产品风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括()个等级，并可根据实际情况进一步细分。A)三B)四C)五D)六答案:C解析:《商业银行理财产品销售管理办法》第二十四条规定，理财产品风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括五个等级，并可根据实际情况进一步细分。[单选题]39.在制定退休规划时，应适当多估计支出，少估计收入，预估寿命时最好以当地人均寿命为基准增加()岁为准。A)3～5B)5～7C)6～8D)5～10答案:D解析:为了防止养老金筹备不足的问题，在制定退休规划时，应适当多估计支出，少估计收入，预估寿命时最好以当地人均寿命为基准增加5～10岁为准。[单选题]40.我国的货币政策目标是保持币值稳定和()。A)稳定物价B)充分就业C)促进经济增长D)平衡国际收支答案:C解析:C货币政策的最终目标，一般有四个：稳定物价、充分就业、促进经济增长和平衡国际收支等。但需指出的是我国的货币政策目标仅仅有保持货币币值稳定和促进经济增长。[单选题]41.关于以下两种说法：①资产组合的收益是资产组合中单个证券收益的加权平均值；②资产组合的风险总是等同于所有单个证券风险之和。下列选项正确的是()。A)仅①正确B)仅②正确C)①和②都正确D)①和②都不正确答案:A解析:假设有n种证券，资产组合的预期收益率就是组成该组合的各种资产的预期收益率的加权平均数，权数是投资于各种证券的资金占总投资额的比例。用公式表示为：预期收益率。而n个证券组合的风险资产组合的风险(用标准差表示)的计算就不能简单地把组合中每个证券的标准差进行加权平均而得到，其计算公式为：ρ的方差；ρij为相关系数。[单选题]42.理财规划书中的投资规划建议不包括（）。A)投资理念教育B)对现阶段的各项支出预算的建议C)对未来不同阶段的投资预期报酬率的设定D)对现阶段的资产配置和产品配置的建议答案:B解析:理财规划书中的投资规划建议包括了以下三个方面的内容：1．投资理念教育；2．对未来不同阶段的投资预期报酬率的设定；3．对现阶段的资产配置和产品配置的建议。[单选题]43.下列系数间关系错误的是（）。A)复利终值系数=1／复利现值系数B)复利现值系数=1／年金现值系数C)年金终值系数=年金现值系数×复利终值系数D)年金现值系数=年金终值系数×复利现值系数答案:B解析:选项B，复利现值系数=1／复利终值系数。[单选题]44.某公司2013年购买了100手上市的股票，其不同情况下的公司业绩和概率如下所示：A)8.4%B)9.5%C)11%D)12.3%答案:B解析:B根据题中数据可以计算出投资者的预期收益率：E（R）=50%×20%+30%×5%+20%×(-10%)=9.5%。[单选题]45.商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构的投资产品时，下列做法不正确的是（）。A)对产品提供者的信用状况、经营管理能力、市场投资能力和风险处置能力等进行评估B)为加强合作双方的信任，只需对所代理的产品进行一定程度的分析，并对相关产品的风险收益预测数据进行大致的推测即可C)商业银行在编写有关产品介绍和宣传材料时，应进行充分的风险揭示，提供必要的举例说明，并根据有关管理规定将需要报告的材料及时向中国银行业监督管理委员会报告D)商业银行应根据产品提供者提供的有关材料和对产品的分析情况，按照审慎原则重新编写有关产品介绍材料和宣传材料答案:B解析:根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第54条的规定，商业银行提供的理财产品组合中如包括代理销售产品，应对所代理的产品进行充分的分析，对相关产品的风险收益预测数据进行必要的验证。商业银行应根据产品提供者提供的有关材料和对产品的分析情况，按照审慎原则重新编写有关产品介绍材料和宣传材料。[单选题]46.退休规划的原则不包括（）。A)适当性原则B)谨慎性原则C)平衡性原则D)尽早性原则答案:A解析:退休规划的原则：（一）尽早性原则（二）谨慎性原则（三）平衡原则则[单选题]47.王先生预测来年的市场收益率为12％，国库券收益率为4％。天涯公司股票的贝塔值为0．50，在外流通股的市价总值为1亿美元。假定该股票被公正地定价，王先生估计其期望收益率为()。A)4％B)5％C)7％D)8％答案:D解析:根据CAPM计算其期望收益率为：4％+0．5X(12％-4％)=8％。[单选题]48.保险人通过将所收的保费建立起保险基金，使基金资产保值增值，从而对少数成员遭受的损失给予经济补偿是保险产品（）功能的体现。A)转移风险B)分摊损失C)损失补偿D)融通资金答案:C解析:损失补偿功能是指保险人通过将所收保费建立起保险基金，使基金资产保值增值，从而对少数成员遭受的损失给予经济补偿。[单选题]49.关于健康保险，下列说法不正确的是()。A)收人保障保险主要是补偿因伤害而致残疾的收入损失B)保险公司提供的个人医疗费用保险属于社会保险C)重大疾病保险的给付方式，一般是在被保险人确诊重大疾病后立即一次性支付保险金额D)长期护理保险是指为因年老、疾病、伤残而需要长期照顾的被保险人提供长期护理服务费用的健康保险答案:B解析:B项，保险公司提供的个人医疗费用保险属于商业保险，而不是社会保险。[单选题]50.()是理财师增加服务透明度、获得客户进一步信任的有效手段。A)利益披露B)信息披露C)风险披露D)内幕披露答案:A解析:A近年采，海外发达国家的理财行业对?金融消费者权益保护?越来越关注，纷纷要求从业人员向客户进行利益披露。利益披露是理财师增加服务透明度、获得客户进一步信任的有效手段。[单选题]51.下列关于基金销售人员资格的描述，错误的是（）。A)商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构负责基金销售业务的部门取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的1／2B)负责基金销售业务的部门管理人员取得基金从业资格，熟悉基金销售业务，并具备从事基金业务2年以上或者在其他金融相关机构5年以上的工作经历C)公司主要分支机构基金销售业务负责人均已取得基金从业资格D)商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构负责基金销售业务的部门取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的1／3答案:D解析:根据《证券投资基金销售管理办法》的规定，商业银行、证券公词、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构负责基金销售业务的部门取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的1／2。故选项D错误。[单选题]52.下列对综合理财服务的表述，错误的是（）。A)综合理财服务中，商业银行可以自行决定投资方式B)私人银行业务属于综合理财服务中的一种C)综合理财服务中，银行可以让客户承担一部分风险D)与理财顾问服务相比，综合理财服务更强调个性化答案:A解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第9条的规定，综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。故选项A错误。[单选题]53.下列能够被用作抵押物的是（）。A)国有土地所有权B)正在建造的建筑物C)应收账款D)基金份额答案:B解析:《物权法》第一百八十四条规定以下财产不得抵押：①土地所有权；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；④所有权、使用权不明或者有争议的财产；⑤依法被查封、扣押、监管的财产；⑥法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。[单选题]54.企业年金是指在政府强制实施的公共养老金或国家养老金之外，企业在国家政策的指导下，()的一种补充性养老保障制度。A)国家强制实行B)自主实行C)雇员要求实行D)国家和企业共同实行答案:B解析:[单选题]55.法律声明文件必须和现行的相关法律、法规和规章制度等保持一致，通过理财师所在的金融机构（）的审核，并由该部门根据监管要求对其进行及时更新。A)营业部门B)风险管理部门C)合规部门D)监察稽核部门答案:C解析:法律声明文件是理财规划书中一项不可或缺的内容，这些内容必须和现行的相关法律、法规和规章制度等保持一致，通过理财师所在的金融机构合规部门的审核，并由合规部门根据监管要求对其进行及时更新。[单选题]56.一般而言，整个家庭的收入在()达到巅峰。A)家庭衰老期B)家庭成长期C)家庭形成期D)家庭成熟期答案:D解析:在家庭成熟期，事业的发展和收入达到巅峰，支出随着家庭成员的减少而降低。[单选题]57.APT理论的创始人是()。A)马柯威茨B)威廉C)林特D)史蒂芬·罗斯答案:D解析:1976年，针对CAPM模型所存在的不可检验性的缺陷，斯蒂芬·罗斯提出了一种替代性的资本资产定价模型，即套利定价理论模型(APT模型)。[单选题]58.梁教授某月获得稿酬8万元，则就其这笔稿费需要缴纳的个人所得税的数额为()元。A)8960B)4088C)4875D)4800答案:A解析:A稿酬所得一次收入4000元以上的，减除20%的费用，适用20%的比例税率，并按应纳税额减征30%。因此，梁教授这笔稿费需要缴纳的个人所得税的数额=80000×(1-20%)×20%×(1-30%)=8960（元）。[单选题]59.某投资者对风险毫不在意，只关心期望收益率，那么该投资者无差异曲线为()。A)一根竖线B)一根横线C)一根向右上倾斜的曲线D)一根向左上倾斜的曲线答案:B解析:无差异曲线是主观的，它是由自己的风险--收益偏好决定的。而厌恶风险程度越高的投资者，其无差异曲线的斜率越陡。厌恶风险程度越低的投资者，其无差异曲线的斜率越小。[单选题]60.客户消费观念发展的第二阶段是（）。A)感情消费阶段B)理性消费阶段C)感性消费阶段D)冲动消费阶段答案:C解析:客户消费观念发展的第二阶段是感性消费阶段。[单选题]61.下列理财计划中，属于保证本金且收益动态(区间)理财计划的是（）。A)固定收益理财计划B)保本浮动收益理财计划C)最低收益理财计划D)非保本浮动收益理财计划答案:B解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第14条的规定，保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。[单选题]62.关于封闭式基金和开放式基金的区别，说法错误的是（）。A)开放式基金规模不固定，封闭式基金规模固定B)开放式基金不能直接赎回，封闭式基金可以随时提出购买或赎回C)开放式基金的价格依据基金的资产净值而定，封闭式基金的价格受供求关系影响D)开放式基金每个开放日公告单位资产净值，封闭式基金每周至少公告一次答案:B解析:封闭式基金不能直接赎回，须通过上市交易套现。开放式基金可以随时提出购买或赎回。第2部分：多项选择题，共30题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]63.成长型基金与收入型基金的区别体现在（）。A)成长型基金投资于资本市场，收入型基金投资于货币市场B)成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益；收入型基金强调基金单位价格的增长，使投资者获得稳定的、最大化的当期收入C)成长型基金中现金持有量较小，收入型基金中现金持有量较大D)成长型基金投资对象通常是风险较大的金融产品，收入型基金投资对象一般为风险较小、资本增值有限的金融产品E)成长型基金一般不会直接将股息分配给投资者，而是将股息再投资于市场；收入型基金一般按时派息给投资者答案:BCDE解析:成长型基金与收入型基金的区别包括：①投资目的不同，成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益，收入型基金强调基金单位价格的增长，使投资者获取稳定的、最大化的当期收入；②投资工具不同，成长型基金投资对象常常是风险较大的金融产品，收入型基金投资对象一般为风险较小、资本增值有限的金融产品；③资产分布不同，成长型基金资产中，现金持有量较小，大部分资金投资于资本市场，收入型基金现金持有量较大，投资倾向多元化，注重分散风险；④派息情况不同，成长型基金一般不会直接将股息分配给投资者，而是将股息再投资于市场，以追求更高的回报率，收入型基金一般按时派息，使投资者有固定的收入来源。[多选题]64.下列选项中，适用0.001印花税税率的为()。A)财产租赁合同B)仓储保管合同C)财产保险合同D)股权转让书据E)技术合同答案:ABCD解析:A,B,C,D印花税适用比例税率：适用0.00005税率的为?借款合同?；适用0.0003税率的为?购销合同??建筑安装工程合同??技术合同?；适用0.0005税率的为?加工承揽合同??建筑工程勘察设计合同??货物运输合同??产权转移书据??营业账簿?税目中记载资金的账簿；适用0.001税率的为?财产租赁合同??仓储保管合同??财产保险合同??股权转让书据?。[多选题]65.理财规划师一般把家庭结余分为()。A)生活结余B)专项结余C)自由结余D)理财结余E)定向结余答案:AD解析:A,D为了更好地分析客户的家庭财务状况，提供更精确有效的理财规划措施，理财师可以把家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分。[多选题]66.财产险包括（）。?A)企业财产险B)家庭财产险C)万能险D)房贷险E)投连险答案:ABD解析:[多选题]67.在保险活动中，规定最大诚信原则主要是由于（）。A)保险经营中信息的不对称性B)保险合同的附合性C)保险经营中的风险性D)保险合同的射幸性E)保险合同的双务性答案:ABD解析:在保险活动中，之所以规定最大诚信原则，主要归因于保险信息的不对称性和保险合同的附合性与射幸性。[多选题]68.全生涯财务状况模拟仿真能全面地展示客户未来历年()的一种工具。A)收入情况B)支出情况C)现金流状况D)投资净值的变化状况E)净资产状况答案:ABCD解析:A,B,C,D全生涯财务状况模拟仿真包含了现金流量分析和投资性资产额度模拟分析两个部分，是检验客户是否达成其理财目标的重要分析手段，也是比较能全面地展示客户未来历年收入支出情况、现金流状况和投资净值的变化状况的一种分析工具。[多选题]69.根据客户类型，理财业务可以分为（）。?A)理财业务B)高级客户理财业务C)财富管理业务D)私人银行业务E)大众理财业务答案:ACD解析:银行往往根据客户类型进行业务分类。按照这种分类方式，理财业务可分为理财业务(服务)、财富管理业务(服务)和私人银行业务(服务)三个层次，银行为不同客户提供不同层次的理财服务。[多选题]70.私人银行服务涉及的服务有（）。A)资产管理B)规划投资C)信托D)投资E)税务咨询答案:ABCDE解析:对客户而言，私人银行服务最主要的是资产管理、规划投资，根据客户需要提供特殊服务。商业银行也可通过设立离岸公司、家族信托基金等方式为客户节省税务和金融交易成本。因此，私人银行服务往往结合了信托、投资、银行、税务咨询等多种金融服务。[多选题]71.理财师在客户信息收集过程中，可以采取的来源和方法有()。A)开户资料B)调查问卷C)面谈征询D)客户提交的账户资料E)客户提交的财务资料答案:ABCDE解析:A,B,C,D,E理财师收集客户信息的来源和方法主要有开户资料、调查问卷、面谈征询和客户能提交的一些账户、财务资料。[多选题]72.商业银行个人理财业务中的理财计划包括的种类有（）。A)保证收益理财计划B)保证最高收益理财规划C)投资保险理财计划D)保本浮动收益理财计划E)非保本浮动收益理财计划答案:ADE解析:按照客户获取收益方式的不同，理财计划可以分为保证收益型理财计划和非保证收益型理财计划。非保证收益理财计划按照客户是否保本又分为浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。因此ADE项正确；而银行理财产品(计划)通常不保证最高收益。[多选题]73.短期政府债券的特征包括（）。A)面额大B)违约风险小C)交易成本高D)收入免税E)流动性强答案:BDE解析:短期政府债券是政府作为债务人，承诺一年内债务到期时偿还本息的有价证券。短期政府债券市场是发行和流通短期政府债券所形成的市场，通常将其称为国库券市场。其具有违约风险小、流动性强、交易成本低和收入免税的特点。[多选题]74.下列关于客户中心论说法错误的有（）。A)以客户满意为中心B)把客户的需求、满意和关系放到首位C)销售成为企业经营的关键目标D)提高产量成为企业经营的核心E)以利润为中心答案:CDE解析:客户中心论即?客户满意中心论?。随着市场竞争加剧和成熟，一方面企业面临成本、费用削减空间愈益缩小；与此同时，由于科技手段、自动化、标准化的提高，产品同质化越来越严重，企业经营管理把客户的需求、满意和关系放到了首位。[多选题]75.理财师在与客户交往中（），能为客户留下较好的第一印象。A)声情并茂，避免呆板表情B)举止优雅C)诚信为本、遵守时间D)体现教养与阅历的服饰E)说话时稍高音量、慎选内容、礼貌用语答案:ABCD解析:一个人的仪表在社会交往过程中是构成第一印象的主要因素，理财师的仪容仪表会影响别人对理财师专业能力和任职资格的判断。一般而言，影响个人形象的因素有：①仪表--仪表者外观也；②表情--第二语言，此时无声胜有声；③风度--优雅的举止；④服饰--教养与阅历的最佳写照；⑤谈吐语言--低音量、慎选内容、礼貌用语；⑥待人接物--诚信为本、遵守时间。[多选题]76.从时间跨度和风格类别上划分，资产配置可以分为()。A)战略性资产配置B)战术性资产配置C)恒定混合策略D)动态资产配置策略E)资产混合配置答案:ABE解析:A,B,E资产配置在不同层面有不同含义。从范围上看，可分为全球资产配置，股票、债券资产配置和行业风格资产配置等；从时间跨度和风格类别上看，可分为战略性资产配置、战术性资产配置和资产混合配置等；从配置策略上可分为买入并持有策略、恒定混合策略、投资组合保险策略和动态资产配置策略等。[多选题]77.根据我国《保险法》的规定，应当由保险人承担的费用有（）。A)被保险人为避免保险事故的发生，而采取的管理、维修等措施所支出的费用B)保险事故发生后，被保险人为防止或者减少保险标的损失所支付的施救费用C)保险事故发生后，被保险人为确定事故性质进行勘查、鉴定所支出的费用D)为超过了保险责任范围内的损失所支付的受损标的检验、估价、出售的费用E)责任保险的被保险人因给第三者造成损害的保险事故而被提起诉讼或仲裁所支出的诉讼费或仲裁费用答案:BCE解析:根据《保险法》第五十七条规定，保险事故发生后，被保险人为防止或者减少保险标的的损失所支付的必要的、合理的费用，由保险人承担。根据《保险法》第六十四条规定，保险人、被保险人为查明和确定保险事故的性质、原因和保险标的的损失程度所支付的必要的、合理的费用，由保险人承担。根据《保险法》第六十六条规定，责任保险的被保险人因给第三者造成损害的保险事故而被提起仲裁或者诉讼的，除合同另有约定外，由被保险人支付的仲裁或者诉讼费用以及其他必要的、合理的费用，由保险人承担。AD两项所发生的费用不属于保险人的责任范围。[多选题]78.下列选项中，属于狭义薪酬的是()。A)基本薪酬B)奖金C)津贴D)福利E)非货币奖励答案:ABCD解析:A,B,C,D一般地说，薪酬是员工因向所在的组织提供劳务而获得的各种形式的酬劳。狭义的薪酬一般包括基本薪酬、奖金、津贴、福莉等。广义的薪酬除了包括狭义的薪酬以外，还包括员工获得的各种非货币形式的满足。[多选题]79.银行业从业人员应当遵循本职业操守，并接受()的监督。A)国家司法机关B)银行业协会C)银行业监管机构D)新闻媒体E)社会公众答案:BCE解析:根据《银行业从业人员职业操守》第三条规定，银行业从业人员应当遵守本职业操守，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。故B、C、E项正确。[多选题]80.下列属于非限定性资产管理计划的有（）。?A)债券型B)货币市场型C)股票型D)混合型E)QDII型答案:CDE解析:非限定性资产管理计划分为股票型、混合型、FOF型和QDII型。[多选题]81.下列关于保险合同及其当事人的表述，错误的有（）。A)保险合同的当事人是保险人和被保险人B)保险合同的内容是保险双方的权利义务关系C)保险人是指与投保人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人D)投保人是指与保险人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司E)保险合同不仅适用《保险法》也适用《合同法》，但不适用《民法通则》答案:ACDE解析:保险合同的当事人是投保人和保险人；保险合同的内容是保险双方的权利义务关系。投保人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。保险人是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。保险合同属于民商合同的一种，其设立、变更或终止时具有保险内容的民事法律关系。因此，保险合同不仅适用《保险法》，也适用《合同法》和《民法通则》等。[多选题]82.投资项目风险是信托产品面临的风险之一，其主要包括项目的（）。A)信托公司风险B)设计风险C)财务风险D)经营管理风险E)市场风险答案:CDE解析:项目自身的风险是信托产品的最大风险之一，其主要包括项目的市场风险、财务风险、经营管理风险等。[多选题]83.按照投资对象的不同，可以把基金分为哪几类?（）A)资本市场基金B)货币市场基金C)股票型基金D)债券型基金E)混合型基金答案:BCDE解析:按照投资对象的不同，基金可以分为股票型基金、债券型基金、混合型基金和货币市场基金。[多选题]84.目前，我国银行代理可记名、可挂失的国债种类有（）。A)永久式国债B)凭证式国债C)记账式国债D)拆实式国债E)实物式国债答案:BC解析:目前银行代理国债的种类有三种：①凭证式国债，是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以?凭证式国债收款凭证，，记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息；②电子式储蓄国债，是财政部在境内发行的，以电子方式记录债权的不可流通人民币债券；③记账式国债，以记账形式记录债权，通过银行间市场或证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。[多选题]85.根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的()等专业化服务。A)财务分析、财务规划B)外汇理财、人民币理财C)投资顾问、资产管理D)保险规划、财产信托E)储蓄存款、信贷产品介绍、宣传、推荐答案:AC解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二条规定，本办法所称个人理财业务，是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。[多选题]86.非法定继承人包括（）A)对岳父、岳母尽了主要赡养义务的丧偶女婿B)同父异母或同母异父的半血缘的兄弟姐妹C)形成抚养教育关系的继父母D)继承人以外的依靠被继承人扶养的，缺乏劳动能力又没有生活来源的人E)继承人以外的对被继承人扶养较多的人答案:DE解析:《继承法》第十四条规定：?对继承人以外的依靠被继承人扶养的缺乏劳动能力又没有生活来源的人，或者继承人以外的对被继承人扶养较多的人，可以分给他们适当的遗产。?这一类人又称为继承人以外的遗产取得人，可分得遗产的人。可分得遗产的人是得参加继承的继承人以外的不得参加继承的人，一般是非法定继承人。ABC三项属于法定继承人。[多选题]87.下列关于我国养老保障制度的说法，正确的是()。A)国家基本养老金计划覆盖面广泛，保障程度较高B)解决养老金缺口问题对国家基本养老金计划提出了一定压力C)个人养老储蓄已经形成制度化D)现有的养老保险体系对保证退休者退休生活品质还存在较大缺口E)制定退休规划举足轻重，任重而道远答案:BDE解析:A项，就我国现状而言，国家基本养老金计划覆盖面还有限，保障程度也较低；C项，个人养老储蓄还没有形成制度化，很多人没有对自己的养老问题作出财务制度安排。[多选题]88.与普通的保障型保险产品相比，投资型保险产品具有的特点包括()。A)保费中含有投资保费B)同时具有保障功能和投资功能C)给付的保险金由风险保障金和投资收益组成D)费用较低E)流动性较强答案:ABC解析:[多选题]89.在综合理财规划时理财师应该做的主要工作和遵循的步骤有（）。A)明确客户的理财目标并对理财目标进行量化B)分析和评估客户的家庭情况和财务状况C)根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置D)跟踪检查投资组合的整体业绩是否和预估的投资报酬率相一致E)根据资产配置比例选择具体的投资理财产品，建立投资组合答案:ABCE解析:在综合理财规划时理财师应该做的主要工作和遵循的步骤如下：1．首先，应该分析和评估客户的家庭情况和财务状况。2．明确客户的理财目标并对理财目标进行量化，即计算客户目标在何时能实现、所需资金额等。3．通过全生涯财务状况的模拟仿真及其调整，根据客户现在的资源、未来的资源、所需金额，和离目标年数通过货币时间价值的计算，计算出客户满足所有人生不同阶段的需求所需的投资报酬率；结合客户的风险属性判定，设定不同阶段的预期投资报酬率。4．根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产