2022年(初级)金融专业及答案

2/2(初级)金融专业一、单项选择题（每小题2分，共100分）1、（）是指由于生产、消费有季节性的变化，一个国家的进出口会随季节的变化而变化，结果就会造成国际收支失衡。 A、周期性失衡 B、结构性失衡 C、收入性失衡 D、临时性失衡【答案】D【解析】临时性失衡是指由于生产、消费有季节性的变化，一个国家的进出口会随季节的变化而变化，结果就会造成国际收支失衡。2、按照担保方式的不同，担保贷款不包括（）。 A、信用贷款 B、保证贷款 C、抵押贷款 D、质押贷款【答案】A【解析】担保贷款按照担保方式的不同，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款三种。3、（）不属于商业银行的费用。 A、拆入资金 B、手续费支出 C、金融机构往来支出 D、汇兑损失【答案】A【解析】商业银行的费用主要包括利息支出、金融机构往来支出、手续费支出、资产减值损失、汇兑损失，以及在业务经营及管理工作中发生的与经营有关的其他费用支出，如按规定计提的各项准备金、业务招待费、业务宣传费、培训费、差旅费、固定资产折旧、业务管理费、电子设备运转费、安全防卫费、印刷费、公杂费、低值易耗品摊销、职工工资、职工福利费、职工教育经费、工会经费、房产税、车船税、土地使用税、会议费、诉讼费、长期待摊费用摊销、董事会费、广告费等。4、商业银行负责现金管理的具体实施和监督管理，一个开户单位只能在商业银行开立一个（），办理现金收付业务。 A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、临时存款账户 D、专用存款账户【答案】A【解析】商业银行负责现金管理的具体实施和监督管理，一个开户单位只能在商业银行开立一个基本存款账户，办理现金收付业务。5、下列不属于投资性中介机构的是（）。 A、养老基金 B、共同基金 C、货币市场基金 D、金融公司【答案】A【解析】金融机构按资金来源方式不同可以分为存款类金融机构、契约型储蓄机构和投资性中介机构。其中，投资性中介机构是以投资活动为主要目的的筹集资金中介，如金融公司、共同基金、货币市场基金等。A项养老基金属于契约型储蓄机构。6、由于宏观方面的因素引起的，对整个金融系统和经济活动造成破坏和损失的可能是（）。 A、系统性风险 B、非系统性风险 C、声誉风险 D、操作风险【答案】A【解析】本题目考察金融风险的分类知识点。

系统性风险是指由于宏观方面的因素引起的，对整个金融系统和经济活动造成破坏和损失的可能。

非系统性风险是指金融机构或其他融资主体由于决策失误、经营管理不善、违规经营或债务人违约等微观因素引起的、个别或部分金融企业或其他融资主体在融资活动中遭受损失或不获利的可能性。

声誉风险是指因操作上的失误、违反有关法规、经营管理水平差、资产质量和财务状况恶化，以及错误的舆论导向和市场谣言等其他事故而使金融企业在声誉上可能造成的不良影响。

操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。7、下列关于商业银行中间业务的风险特征的说法中，错误的有（）。 A、中间业务只能在场内交易 B、大多数中间业务在会计核算中被列为表外业务，相应风险在短时期内不易暴露 C、一般情况下，中间业务只要交易双方认可，就可达成协议 D、中间业务的风险点多，分布范围广，防范难度较大【答案】A【解析】中间业务可以在场内交易，也可以在场外交易。故A项说法错误8、回购协议的实质是()。 A、以证券做抵押的资金借贷 B、直接的证券借贷 C、直接的证券买卖 D、间接的证券交易【答案】A【解析】本题目考察回购协议知识点。

证券回购市场是指通过回购协议进行短期资金融通交易的场所,市场活动由回购与逆回购组成。

回购协议是指资金融人方在出售证券的同时和证券购买者签订的、在一定期限内按原定价格或约定价格购回所卖证券的协议。

回购协议是一种以出售金融资产的形式取得短期资金的行为，其实质上是一种以证券做抵押的资金借贷。9、下列商业银行资产中，有流动性强、安全性高特点的是()。 A、固定资产 B、贷款资产 C、现金资产 D、或有资产【答案】C【解析】本题目考察商业银行现金资产知识点。

现金资产是指金融企业持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的资产，是金融资产中最富有流动性的部分，是维护金融业支付能力的第一道防线，也称为一级准备。

现金资产具有流动性强，安全性高，交易成本低的特点。

故，C选项正确，有流动性强、安全性高特点的是现金。10、以下属于商业银行中间业务的是（）业务。 A、存款 B、贷款 C、投资 D、结算【答案】D【解析】结算业务属于商业银行中间业务。11、信托公司的业务主要是按照（）指明的特定目的或要求，收受、经营或运用信托资金及信托财产。 A、受托人 B、委托人 C、证监会 D、银保监会【答案】B【解析】信托公司的业务主要是按照委托人指明的特定目的或要求，收受、经营或运用信托资金及信托财产。12、某商业银行营业日初始头寸为3000万元，其他数据如下：现金支出超过现金收入的差额150万元；联行应收大于应付的汇差300万元；同城票据清算应收资金1200万元；归还到期的其他金融机构拆入款2500万元；发放贷款1000万元后，客户当天提款。匡算当日业务运营头寸为（）万元。 A、150 B、550 C、850 D、2550【答案】C【解析】本题目考察运营头寸知识点。

头寸即款项或资金。商业银行关于头寸的术语较多,如多头寸、缺头寸、乳头寸、调头寸等。商业银行的头寸涵盖了其大部分现金资产，因此，商业银行头寸匡算便构成其现金资产管理的重要组成部分。

当日头寸=3000-150+300+1200-2500-1000=850（万元）13、存款准备金政策的调控作用不包括（）。 A、调节和控制信贷规模，影响货币供应量 B、增强商业银行存款支付和资金清偿能力 C、调节货币均衡，促进经济平稳运行 D、增强中央银行信贷资金宏观调控能力【答案】C【解析】存款准备金政策的调控作用主要有三个方面：

（1）调节和控制信贷规模，影响货币供应量。

（2）增强商业银行存款支付和资金清偿能力。

（3）增强中央银行信贷资金宏观调控能力。14、根据职能作用划分，将金融机构分类，不包括（）。 A、监管机构 B、金融调控 C、一般金融机构 D、中央银行【答案】D【解析】本题考查金融机构的分类。

根据职能作用划分，将金融机构分为金融调控、监管机构和一般金融机构。15、长期资本流动中直接投资的根本目的是（）。 A、转移资源 B、追逐高利润 C、调剂资金余缺 D、扩大公司控制权【答案】D【解析】扩大公司控制权是直接投资的根本目的。16、商业银行能够使全社会的信用规模扩大的职能是（）。 A、信用中介 B、支付中介 C、信用创造 D、金融服务【答案】C【解析】信用创造职能：在信用工具流通和转账结算的基础上，商业银行在吸收存款、发放贷款时，只需把贷款转到客户的存款账户上，既增加了商业银行资金的来源，商业银行又可凭此放款，如此循环，最后在整个银行体系中扩大了全社会的信用规模。17、下列不属于外汇支付凭证或者支付工具的是（）。 A、票据 B、银行存款凭证 C、股票 D、银行卡【答案】C【解析】外汇支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等。18、单位通知存款起存金额为（）万元。 A、20 B、30 C、40 D、50【答案】D【解析】单位通知存款起存金额为50万元，最低支取金额为10万元，需一次存入，一次或分次支取。19、王某是国内某知名银行的风险管控部主任，目前正在对本银行的风险进行管理，那么他最后的程序是（）。 A、金融风险管理方案的实施和评价 B、形成风险报告 C、风险管理的评估 D、风险确认和审计【答案】D【解析】金融风险管理的一般程序分为六个阶段：

（1）金融风险的度量。

（2）风险管理对策的选择和实施方案的设计。

（3）金融风险管理方案的实施和评价。

（4）风险报告。

（5）风险管理的评估。

（6）风险确认和审计。

故风险管理程序的最后一个阶段是风险确认和审计，故选D。20、现代信托业起源于（）。 A、中国 B、美国 C、英国 D、法国【答案】C【解析】现代信托业起源于英国的“尤斯制”，“尤斯制”是一种财产转移的制度。21、现代经济中，国家必须通过中央银行来控制和管理货币流通，使货币流通符合客观的流通规律，所以，西方经济学把信用货币称为（）。 A、管理货币 B、传导货币 C、控制货币 D、政策货币【答案】A【解析】本题考查信用货币的特征。

信用货币具有管理货币性质。在现代经济中，国家必须通过中央银行来控制和管理货币流通，使货币流通符合客观的流通规律，保证信用货币的正常流通，所以西方经济学中把信用货币称为“管理货币”。国家可以通过中央银行来控制和管理信用货币的流通，把货币政策作为实现国家宏观经济目标的重要手段。22、（）是指以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。 A、外汇 B、国际储备 C、国际汇兑 D、政府资产【答案】A【解析】外汇是指以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。23、我国政策性银行由国务院直接领导，业务上受（）指导和监督。 A、证券交易所 B、中国银保监会 C、中国证监会 D、中国人民银行【答案】B【解析】我国政策性银行由国务院直接领导，业务上受中国银行保险监督管理委员会（简称中国银保监会）指导和监督。24、某企业持面额1000万元、尚有6个月到期的银行承兑汇票到某银行申请贴现。该银行扣收20万元贴现利息后将余额980万元付给该企业。这笔贴现业务执行的年贴现率为（）。 A、4．08％ B、4％ C、0．333％ D、16．33％【答案】B【解析】根据贴现率计算公式，贴现率（年率）=（贴现利息÷票面金额）×（360÷未到期天数）×100％=（20÷1000）×（360÷180）×100％=4％。25、证券公司最本源、最基础的业务活动是（）。 A、证券承销 B、证券经纪交易 C、财务顾问与投资咨询 D、项目融资【答案】A【解析】证券承销是证券公司最本源、最基础的业务活动。26、（）是用债券的票面收益除以债券当时的市场价格而得出的收益率。 A、票面收益率 B、预期收益率 C、当期收益率 D、持有期收益率【答案】C【解析】当期收益率是用债券的票面收益除以债券当时的市场价格而得出的收益率。27、费里德曼货币需求函数中的收入y是指实际的（）。 A、当期的收入 B、过去的收入 C、恒久性收入 D、未来的收入【答案】C【解析】本题考查费里德曼货币需求函数知识点。

费里德曼货币需求函数中的收入y是指实际的恒久性收入。所谓恒久性收人，是弗里德曼分析货币需求时所提出的一个概念，可以理解为预期平均长期收人。恒久性收入与货币需求呈正相关关系。28、（）是指某些国家出于经济发展的需要，组成某种形式的经济联合体，在联合成员国之间实行固定汇率制，而对非成员国的货币实行共升共降的浮动汇率。 A、自由浮动 B、管理浮动 C、单独浮动 D、联合浮动【答案】D【解析】本题目考察联合浮动知识点。

自由浮动又称清洁浮动，货币当局对外汇市场不加任何干预，完全听任外汇供求关系影响汇率的变动。

管理浮动又称为肮脏浮动，货币当局对外汇市场进行干预，以使汇率朝着有利于本国利益的方向发展。

单独浮动是指本国货币不与任何外国货币发生固定联系,其汇率根据外汇市场的供求变化而单独调整变化。如美元、英镑、日元、加拿大元等货币均属单独浮动货币。

联合浮动是指某些国家出于经济发展的需要,组成某种形式的经济联合体，在联合体成员国之间实行固定汇率制，而对非成员国的货币实行共升共降的浮动汇率。29、在我国设立农村商业银行的注册资本最低限额为（）人民币。 A、3000万元 B、5000万元 C、1亿元 D、10亿元【答案】B【解析】我国商业银行的执照由中国银行保险监督管理委员会发放，我国要求设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币，设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为5000万元人民币。30、面额为100元的可转换债券的转换比例是5，则其转换价格为（）元。 A、500 B、50 C、5 D、20【答案】D【解析】本题目考察可转换债券知识点。

可转换债券是指持有者在一定条件下可以将其转换为发行公司股票的债券。

转换比例是指一定面额的可转换债券可以转换的股票的股数;转换价格是指可转换债券转换为股票时每股股票所需要的金额。两者之间的关系是:

转换比例=可转换债券面额/转换价格，因此，此题中转换价格=100/5=2031、按照银监会规定，我国商业银行资本充足率最后达到的标准为()。 A、4% B、6% C、8% D、10%【答案】C【解析】本题目考1988年巴塞尔协议的目的及主要内容知识点。

按照银监会规定，我国商业银行资本充足率最后达到的标准为8%。

核心资本与全部风险资产的比率至少为4%，附属资本不能超过总资本的50%。32、商业银行支付结算的主要方式不包括（）。 A、汇款 B、承兑 C、托收 D、信用证【答案】B【解析】商业银行支付结算的主要结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票；支付结算方式主要包括汇款、托收和信用证等。33、剑桥学派的货币需求函数式为（）。 A、MV=PT B、Md=kPY C、Md=L1(Y)+L2(i) D、Md/P=f(y,w；rm,rb,re,1/p·dp/dt；u)【答案】B【解析】本题考查剑桥学派的货币需求理论——剑桥方程式。

剑桥学派的货币需求函数式为Md=kPY

选项A：费雪的货币需求理论。

没有选项C的这种说法，属于干扰选项。

选项D属于弗里德曼的货币需求理论。34、提供设备或工具短期使用权的信用形式是()。 A、金融租赁 B、杠杆租赁 C、经营租赁 D、财务租赁【答案】C【解析】本题目考察经营租赁知识点。

金融租赁又称财务租赁，是一种融资和融物相结合的租赁形式，其做法是先由承租人选好所需机器设备，由租赁公司出资购买，并出租给承租人，租约期满后回收全部投资。

杠杆租赁是一种投资和信贷相结合的租赁形式，其做法是出租人自己承担20%-40%资金,其余部分向银行借人，将购买的设备租给承租人，出租人以出租的设备和租金作担保向银行取得借款。.

经营租赁是提供设备或工具短期使用权的信用形式。租赁信用的分类、经营租赁的表现形式。35、对于托收承付结算，验单付款的承付期为（）。 A、3天 B、10天 C、30天 D、60天【答案】A【解析】付款人接到付款通知和有关单证后，应在规定的付款期内付款。付款分验单付款和验货付款两种：验单付款的承付期为3天，从付款人开户银行发出承付通知的次日起算（承付期内遇法定休假日顺延）；验货付款的承付期为10天，从运输部门向付款人发出提货通知的次日起算。36、某储户2012年2月1日存入银行储蓄存款8000元，原定存期一年，假设存入时该档次存款月利率为2．25‰，该储户于2012年7月1日提前支取该笔存款，假设支取日挂牌公告的活期储蓄存款月利率为1.29‰，每月按30天计算，则应付利息为(注：不考虑利息税)（）元。 A、10．32 B、18．00 C、51．60 D、302．00【答案】C【解析】本题考查储蓄存款利息的计算知识点。

活期储蓄存款利息计算的方法主要是积数计息法。计息积数是每次存款余额与其实际存期（日数）的乘积，积数相加之和再乘以日利率即得利息。

每次存款余额x存期=计息积数

计息积数和x日利率=应付利息

应付利息为8000×1.29‰×5=51.6(元)37、对于托收承付结算，验货付款的承付期为()。 A、10天 B、30天 C、45天 D、60天【答案】A【解析】本题考查托收承付结算知识点。

付款分验单付款和验货付款两种：

验单付款的承付期为3天，从付款人开户银行发出承付通知的次日算起(承付期内遇法定休假日顺延）。

验货付款的承付期为10天，从运输部门向付款人发出提货通知的次日算起。38、决定利息率的基本因素是（）。 A、平均利润率 B、借贷成本 C、资金供求状况 D、国际利率水平【答案】A【解析】本题考查影响利率的因素知识点。

影响利率的因素有：

平均利润率。

借贷成本。

资金供求状况。

借贷期限。

借贷风险。

国家宏观经济政策。

国际利率水平。

利息是利润的一部分，社会平均利润率是决定利率的基本因素。39、存款类金融机构、契约类储蓄机构和投资性中介机构是金融机构按照（）的分类。 A、活动领域 B、职能作用 C、所起作用 D、资金来源方式【答案】D【解析】本题考查金融机构的分类。

金融机构的分类：（1）按活动领域可以分为直接金融机构和间接金融机构。

（2）按职能作用可以分为一般金融机构和金融调控、监管机构。

（3）按业务特征可以分为银行和非银行金融机构。

（4）按在金融活动中所起的作用可分为投资类金融机构、保险类金融机构、信息咨询服务类金融机构。

（5）按照是否承担政策性业务可分为政策性金融机构与商业性金融机构。

（6）按资金来源方式可分为存款类金融机构、契约型储蓄机构和投资性中介机构。40、SLF的主要功能是满足金融机构期限较长的大额（）需求。 A、安全性 B、流动性 C、相关性 D、针对性【答案】B【解析】本题考查的是常备借贷便利（SLF）的概念。

常备借贷便利，由中国人民银行于2013年创设，主要功能是满足金融机构期限较长（1~3个月）的大额流动性需求。主要为政策性银行和全国性商业银行,利率水平根据货币政策目标、引导市场利率的需要等因素综合确定。常备借贷便利以抵押方式发放,合格抵押品包括高信用评级的债券类资产及优质信贷资产等。SLF的主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求。

中期借贷便利，由中国人民银行于2014年9月创设，属于提供中期基础货币的货币政策工具，对象为符合宏观审慎管理要求的商业银行、政策性银行，采取质押方式发放,并需提供国债、央行票据、政策性金融债、高等级信用债等优质债券作为合格质押品。41、如果其他情况不变，中央银行提高商业银行法定存款准备金率会导致（）。 A、货币供应量增加 B、货币供应量减少 C、外货储备增加 D、外汇储备减少【答案】B【解析】本题考查决定货币供给的因素。

当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行法定存款准备金增加，超额准备金减少。由于商业银行不能动用法定存款准备金，而超额准备金是商业银行可以自由运用的信贷资金，因此，当中央银行提高法定准备金率时，商业银行信贷能力降低，贷款与投资能力降低，因而货币供应量减少。42、证券竞价交易采用的方式是集合竞价和（）。 A、连续竞价 B、自由竞价 C、公开竞价 D、非连续竞价【答案】A【解析】证券竞价交易采用集合竞价和连续竞价两种方式。43、现代商业银行业务经营的三大支柱不包括（）。 A、经纪业务 B、中间业务 C、负债业务 D、资产业务【答案】A【解析】商业银行中间业务与资产业务、负债业务共同构成了现代商业银行业务经营的三大支柱。44、（）是现金归行的主要渠道。 A、商品销售收入 B、服务事业收入 C、财政税收收入 D、信用收入【答案】A【解析】本题考查现金归行的主要渠道。

商品销售收入是指各类企业销售产品所得现金送存银行形成的现金归行，这是现金归行的主要渠道。

服务事业收人是指服务行业提供服务所得现金送存银行形成的现金归行。

财政税收收入是指各企业单位或个人向国家财政金库解缴税款、罚没款项等的现金收人如车船牌照税、集市交易税、屠宰税等现金收人。

信用收入是指银行、信用社及其他金融机构由于吸收存款、证券兑换、储蓄和收回贷款而收入的现金等。45、不构成商业银行表内资产、表内负债，但会形成其非利息收入的业务是商业银行的（）。 A、资产业务 B、负债业务 C、投资业务 D、中间业务【答案】D【解析】本题目考察中间业务的概念知识点。

金融企业还有一些不构成商业银行表内资产、表内负债，但会形成其非利息收人的其他业务，这些业务被称为“表外业务”或中间业务。

在资产业务和负债业务两项传统业务中,银行作为信用活动的一方参与;而中间业务则不同，银行不再直接作为信用活动的一方,扮演的只是中介或代理的角色，通常实行有偿服务。46、“金融风险管理应当渗透到金融企业的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有部门、岗位和人员”。这是指金融风险管理的（）。 A、全面风险管理原则 B、集中管理原则 C、垂直管理原则 D、独立性原则【答案】A【解析】本题目考察金融风险管理的原则知识点。