2024年大学试题(财经商贸)-金融法规历年考试高频考点试题附带答案

2024年大学试题(财经商贸)-金融法规历年考试高频考点试题附带答案（图片大小可自由调整）第1卷一.参考题库(共25题)1.汇票2.简述期货经纪商的经纪业务规则3.甲企业向国泰保险公司投保企业财产保险，就厂房机器设备进行投保。保险金额为人民币500万元，保险期限为一年，自2006年5月10日零时起至2007年5月9日二十四时止。2007年3月15日晚，厂房突然失火，甲企业尽力扑救，但终因火势太大而使厂房机器设备毁于一旦，其间共花费50万元。事故发生后，甲企业立即向保险公司报案。保险公司立即组织有关部门对失火事故进行了调查：由于气候潮湿导致电线短路引起的火灾，企业厂房设备总价值1000万元。调查费用8万元。甲企业扑救火灾的费用由谁承担？为什么？4.吴某是某有限公司的职工。该公司于2001年10月与保险公司签订了团体人身意外伤害保险合同，期限一年。人身意外保险合同上载明：发生保险赔偿事项时，保险赔偿金由投保人转交给被保险人或者受益人。2002年3月，吴某因私事在他人家中跌伤，后经医院诊断为桡骨骨折。为此，公司批准他休假100天。在此期间，还为吴某发了工资和劳保待遇（未发工资）。不久，保险公司依协议将吴某的保险金付给了有限公司。而公司未将此款项转交给吴某。吴某得知此事后，向公司索要，但公司认为自己本着防止职工在工作中发生意外，减轻为此产生的经济损失的初衷为职工投保。吴某因私事受了伤，且在其停工期间依然享受了工资，福利，医疗等待遇，公司支付的保险费不但没有得到补偿反而增加了支出，造成新的分配不公，故公司享有该项保险金的权利。为此，吴某向法院提起诉讼，要求公司返还保险金并按银行1年期存款利率计算赔偿损失。该公司的理由能否成立？5.简述股票的分类6.简述对外商独资银行股东资格的特别规定7.简述商业银行工作人员的纪律8.2001年8月15日，甲公司在乙商业银行借款200万元，期限3个月；2002年4月14日，甲公司又在乙商业银行借款100万元，期限5个月，两笔借款保证人均为丙公司。两笔借款到期后，甲公司均未还本付息。2003年4月初，乙商行与甲公司协商，将两笔贷款本息合计350万元，办理“贷新还旧”的转贷手续。4月9日，甲公司请丙公司为350万元借款提供担保，并书面承诺：借款用途商品周转，借款时间1年。4月10日，丙公司在甲公司350万元的借款申请书、保证借款合同和空白借据的保证栏均加盖了行政印章。4月16日，乙商行与甲公司协商将借款到期日由2004年3月28日更改为2003年8月28日。双方即签订了保证借款合同，甲公司还在更改处加盖了财务专用章，但未将此事告知丙公司。保证借款合同约定：借款金额350万元，用途周转；借款期限为2003年3月28日至2003年8月28日；丙公司为甲公司借款承担连带保证责任。4月17日，乙商行未将350万元划拨到甲公司帐户上，只是划拨到银行的应解汇款及临时汇款的帐户上，然后做传票收了甲公司300万元旧贷款及50万元利息。借款到期后，甲公司未按约定还本付息。2003年11月13日，乙商行提起诉讼，要求甲公司还本付息，丙公司承担连带责任。 另：《保证借款合同》第9条明确规定：“本合同生效后，任何一方当事人不得擅自变更或解除合同。当事人一方要求变更或解除合同时，应及时采用书面形式通知其他当事人（包括保证人），并达成书面协议。”主合同借款期限的变更对保证责任有何影响？9.金融犯罪10.简述定期报告的披露11.简述期货交易的概念12.简述银行行使抵销权应满足的四个条件13.甲公司1991年12月、1994年6月、1995年11月分别向乙银行贷款200万元、100万元、200万元，用于购买小麦，后按国家政策，将上述三笔贷款划转给丙银行。1997年8月15日，甲公司又向丙银行贷款600万元。丁公司将其公司培训中心大楼为该600万元贷款提供担保并办理了登记手续。1998年12月10日，根据国发C1998]15号、银转[1998]68号等文件精神，丙银行将前述五笔贷款未偿还的800万元及利息200万元之债权全部划转给乙银行，并有债权受让人乙银行、债权转让人丙银行及债务人甲公司具签的《债权转让协议》。2000年9月27日，丁公司去函乙银行，确认对其已实现债权转移的600万元贷款继续提供担保。至1998年12月10日止，甲公司尚欠乙银行到期借款本金800万元及利息200万元，经多次催讨未还。故引发纠纷，乙银行以甲公司和丁公司为被告向法院提起诉讼。本案中丁公司是否需要承担担保责任？14.简述设立银行分支机构应向银监会提交的文件资料15.简述抵押物的转让16.甲公司是乙公司化妆品在某地区的代理销售商。1996年甲公司以购买乙化妆品为由，先后对乙公司签发了四张商业承兑汇票，并在汇票上签章承诺，本汇票已经本单位承兑，到期日无条件付款。乙公司收票后，即按约定发出货物。甲公司对收到的货物提出质量异议，双方数次传真往来，未能协商一致。甲公司将乙公司生产的化妆品送国家化妆品质量监督检验中心检验，检验结果为不合格。乙公司持上述四张汇票于到期后，委托银行收款时，均被银行以付款人无款支付，该账号已结清等为由拒付，乙公司遂以票据纠纷为由诉至法院。 乙公司诉称：被告开出的商业承兑汇票已经被告承兑，到期应无条件支付。被告作为票据债务人，应依《票据法》的规定，向我公司支付拒付的汇票，并承担利息。 甲公司辩称：原告货物出现了质量问题，我公司提出了质量异议，并要求退回我公司开出的汇票。我公司作为票据债务人，可以对不履行约定义务的与自己有直接债权、债务关系的持票人进行抗辩，故我公司拒绝履行票据义务是合理的。针对本案的争议，请回答下列问题。如何理清票据关系和与票据有关的法律关系？17.简述我国证券交易法律制度的渊源18.1996年2月，甲信用社与乙工厂、丙公司签订一份借款担保合同。合同规定：由甲信用社向乙工厂提供15万元的贷款，贷款期限自1996年2月15日至1996年8月15日止，由丙公司作为保证人，担保期限至主债务本息全部清偿完毕之日止。该笔贷款到期后，甲信用社多次向乙工厂催要，但乙工厂一直拖欠不还。1996年11月12日，甲信用社要求担保人丙公司承担保证责任，但丙公司也未履行还款义务。甲信用社遂向法院提起诉讼，要求判令乙工厂立即归还拖欠的贷款本金和利息，并支付逾期还款的罚息，担保人丙公司承担连带赔偿责任。被告丙公司对担保这一事实并无异议，只是辨称保证行为已过保证期限，不应再承担保证责任。本案的保证方式是一般保证还是连带责任保证？19.简述资本项目外汇收入内容20.简述可用作权利质押的有价证券21.简述套汇行为的三种类型22.简述设立基金管理公司应当具备的条件23.简述信用卡诈骗罪的主要行为方式24.简述有关贷款合同履行的几个问题25.简述农村信用社的设立条件第2卷一.参考题库(共25题)1.2007年10月3日，A汽车运输公司为公司一辆“长城”牌汽车向保险公司投保，保险期限为1年，保险金额为3万元。2008年2月，汽车运输公司将该“长城”牌汽车卖给了个体运输户甲。为省事，汽车运输公司没有到保险公司办理该车的保险合同过户批改手续。同年3月中旬，甲开车外出，与他人汽车相撞，致使对方车人严重受损。甲知道自己所驾汽车曾投过保，遂通知保险公司出险。保险公司因该车保险合同未批改过户，拒绝派人勘查现场。后经交通管理部门处理，甲需赔偿1.5万元。于是，甲向保险公司索赔，遭拒绝，遂向法院起诉，要求保险公司履行赔付义务。保险公司是否应理赔？其法律依据是什么？2.简述商业银行设立的条件3.简述留置的法律特征。4.甲企业向国泰保险公司投保企业财产保险，就厂房机器设备进行投保。保险金额为人民币500万元，保险期限为一年，自2006年5月10日零时起至2007年5月9日二十四时止。2007年3月15日晚，厂房突然失火，甲企业尽力扑救，但终因火势太大而使厂房机器设备毁于一旦，其间共花费50万元。事故发生后，甲企业立即向保险公司报案。保险公司立即组织有关部门对失火事故进行了调查：由于气候潮湿导致电线短路引起的火灾，企业厂房设备总价值1000万元。调查费用8万元。如果甲企业投保的企业厂房设备总价值是400万元，保险公司需要向甲企业支付的保险赔偿金是多少？为什么？5.证券交易所6.A在B银行办理了个人信用卡后，多次在特约单位消费。1999年7月15日，有人向B银行挂失，声称持卡人名称为A的信用卡遗失。银行立刻发出了止付通知。7月16日，A在特约单位购买了价值达2万元人民币左右的电器。在划卡时，特约单位拒绝受理。A在查询之后，指出是有人冒名挂失。据查，B银行在挂失时并没有要求挂失人出具身份证件。A因此对法院提出诉讼，要求B银行赔偿其为调查此事的往返路费。问：1挂失信用卡应当办理什么样的手续？2特约单位拒绝为A划卡的行为是否合法？3B银行是否应当赔偿A的损失？7.2000年3月．湖北武汉汉正街小商品市场上发现一种叫做“滑滑蛋”的儿童食品。其外包装是用与人民币图案一模一样的塑胶纸拼台成的，分贰角、五角、赣元、贰元4种，色彩、尺寸与等额人民币的票面相同，与此同时等额人民币上的号码也一样。该食品生产厂家、生产日期、保质期等全无。3月17日，工商所对有关经营户进行了查处，对出售“滑滑蛋”的市场进行了专项检查，没收了千余袋用“人民币”包装的“滑滑蛋”。工商所称“滑滑蛋”是用“人民币”作包装的“三无”产品，其生产者违反了我国的有关法律．性质非常恶劣．将对有关人员进行严肃查处。非法使用人民币图样要承担什么法律责任？8.简述银监会对银行业金融机构的监管措施9.简述外汇储备管理制度的改革10.简述申请设立财务公司的企业集团应当具备的条件11.简述资本项目的内容12.简述三家政策性银行的业务范围13.简述财务公司的主要种类14.货币法15.甲、乙两公司是长期供销合作伙伴。2001年12月13日，甲、乙两公司经结算，乙公司尚欠甲公司货款20万元。于是乙公司出具了还款计划，并以2002年2月13日到期的20万元银行承兑汇票质押给了甲公司。2002年1月10日，因急需流动资金，甲公司将该记载“质押”字样的银行承兑汇票质押给了丙银行，而获得丙银行的贷款15万元。甲公司借款到期后，丙银行于2002年3月20日以甲公司为被告向法院提起诉讼，要求对质押标的物银行承兑汇票享有优先受偿权。丙银行是否对该银行承兑汇票享有优先受偿权？法律依据何在？16.简述未经核准发行股票的法律责任17.简述金融监管的目的与范围18.1998年5月初，甲证券公司以100多人的名义开设自营账户炒作M股票，成为炒作M股票的庄家。5月底，甲证券公司大量买入M股票，持仓量由5月初占总股本的15％，增加到5月底的19％，至6月底，再次大量建仓，持仓量占股票总股本的22％。甲证券公司用自营账户买卖M股票，运用资金共5.2亿元，并使用不同的账户对M股票作价格数量相近，方向相反的交易，拉高股票价格，使该股票价格由6.42元升至13.74元，甲证券公司实际上已操纵了M股票价格的涨跌。应该如何防范证券市场操作行为？19.简述证券竞价交易的原则20.权利质押21.简述风险控制指标22.2001年10月9日，甲公司与乙银行签订贷款合同一份，甲公司向乙银行借款50万元，借款期限为6个月。在甲公司的要求下，丙公司于10月14日与乙银行签订抵押合同一份，约定丙公司以15间厂房为甲公司向乙银行贷款50万元提供担保。10月15日，乙银行向甲公司发放了50万元贷款后，丙公司与乙银行一同办理抵押登记。贷款到期后甲公司未能偿还贷款本息，为此，乙银行以甲公司及丙公司为被告向法院起诉。若在乙银行向甲公司发放贷款后，丙公司拒绝办理抵押登记，丙公司是否要承担责任？法律依据是什么？23.简述存单的用途24.中国人民银行履行哪些职责？25.赵某对股票交易比较感兴趣，有多年的证券投资经验，通过证券从业人员资格考试进入甲证券公司，赵某原来在进入甲证券公司时有8只股票，当时甲证券公司的负责人根据证券法及相关规章关于证券从业人员不得拥有股票的规定，询问赵某有没有股票，如果有股票必须在法定的期限内转让出去，并且在任职期间不得再行购买股票，赵某表示自己有股票，在法定的期限内转让了7只股票，尚余1只成长性非常好的股票不舍得卖掉，过了半年，这只股票价格涨了1倍，赵某分析股票价格仍然会涨，于是又购买了1万股，过了一个月，该股票又涨了1倍，赵某遂将该股票卖掉，该只股票比较进入公司之时起就卖掉多获取收益5万元，新购进的1万股也获利9万元，赵某在甲证券公司任职期间总计利用股票获取14万利益。证券业从业人员是否可以在一定的情况下拥有其他公司的股票？第3卷一.参考题库(共25题)1.简述对外资银行专门立法的目的2.简述信托财产的独立性3.甲公司是乙公司化妆品在某地区的代理销售商。1996年甲公司以购买乙化妆品为由，先后对乙公司签发了四张商业承兑汇票，并在汇票上签章承诺，本汇票已经本单位承兑，到期日无条件付款。乙公司收票后，即按约定发出货物。甲公司对收到的货物提出质量异议，双方数次传真往来，未能协商一致。甲公司将乙公司生产的化妆品送国家化妆品质量监督检验中心检验，检验结果为不合格。乙公司持上述四张汇票于到期后，委托银行收款时，均被银行以付款人无款支付，该账号已结清等为由拒付，乙公司遂以票据纠纷为由诉至法院。 乙公司诉称：被告开出的商业承兑汇票已经被告承兑，到期应无条件支付。被告作为票据债务人，应依《票据法》的规定，向我公司支付拒付的汇票，并承担利息。 甲公司辩称：原告货物出现了质量问题，我公司提出了质量异议，并要求退回我公司开出的汇票。我公司作为票据债务人，可以对不履行约定义务的与自己有直接债权、债务关系的持票人进行抗辩，故我公司拒绝履行票据义务是合理的。针对本案的争议，请回答下列问题。乙公司所持观点的法律依据是什么？4.简述境内机构经常项目管理5.2001年4月，某公司与财产保险公司签订了一份财产保险合同，期限为一年。一年后，该公司没有续保。保险公司代理人甲多次拜访公司的负责人乙，希望其续保。直到2002年10月，乙终于被说服，填写了投保单。但鉴于当时公司财务周转不灵，暂时无法支付l0万元的保险费，甲经过一番考虑后决定给乙开具一张10万元的收据并签了字盖了章，以表示信任。次日晚间，该公司因电路走火引发火灾，烧毁大量财物。乙闻讯立即到银行将l0万元保险费划拨到保险公司帐户上，然后就通知保险公司过来事故现场进行勘查，并商谈理赔事宜。然而保险公司则认为该公司的保险费是在事故后发生后才临时缴纳的，在签订合同时没有缴纳，仅仅只是填写了投保单，而且是保险代理人擅自作主开具的保险费收据，没有经过保险公司同意。因此双方的保险合同没有成立生效，保险公司不需要承担给付义务。乙则认为其填写了投保单又缴纳了保险费，保险合同时合法有效的，保险公司理应赔偿其公司的损失。双方争执不下，乙遂以公司的名义向人民法院提起诉讼。保公司能否以乙交费迟延为由而拒绝理赔？6.简述金融资产管理公司的主要目的7.简述质押合同必须具备的法定内容（法定条款）8.简述公司债券的发行条件9.简述存款法律关系的特点10.简述基金托管人的职责11.2006年5月，公民甲将自己的两居旧楼房以40万元的保险金额向中国人民保险公司某支公司投保保险，保险期为1年。双方依照保险公司提供的保险单订立保险合同，其保险单正面注明：“本公司收到上述保险费，同意按照背面所载家庭财产保险条款的规定承担责任。”该保险单背面保险金额贸进出口公司签订了苹果出口代理合同，欲向美国出口苹果。同年5月10日，某外贸公司与美国某公司签订了一份苹果出口合同。1996年5月20日美方开出了信用证，外贸公司遂于5月23日向果品公司开出一张面额为98.718万元（扣除利息1.272万元）的银行汇票作为预付款，果品公司向外贸公司出具了100万元的收条。5月25日，果品公司按约将第一批货交到外贸公司指定的码头出口。同年6月3日，应果品公司要求，外贸公司向果品公司出具了面额30万元、由工行某分行承兑的汇票。果品公司接到汇票后，随即将其质押给建行某分行，以贷款30万元，但在背书栏未记载“质押”字样，也未附粘单记明。 7月1日，汇票到期日前第三天，建行某分行将该质押汇票提交中行某支行清收，结果工行某分行拒付。拒付理由是：质押无效。与此同时，果品公司迟不履行交货业务，外贸公司遂向法院起诉，要求宣告票据无效，建行某分行应将汇票返回。该汇票质押是否有效？12.简述基金持有人的概念13.私募基金的特点是什么？14.商业银行的接管15.简述收购的结果16.附属资本17.简述信托存款概述18.简述证券投资基金的概念19.某村农民甲某经营一砖瓦厂。出于经营的需要，甲某欲购买一台制砖机，于是与信用社商量贷款事宜。2002年4月15日，甲某与信用社签订了《贷款协议》和《抵押合同》，约定由信用社贷款3万元给甲某，甲某以其小货车一辆，砖厂的土地使用权及自家的彩电两台作为抵押物。合同签订之日，信用社即将贷款支付给了甲某。2002年7月中旬，洪水将甲某的砖厂淹没，甲某损失惨重。贷款合同期限届至，甲某无力偿还贷款。信用社多次催促未果，遂向县法院提起诉讼，要求甲某还本付息，否则拍卖抵押物，从其价款中优先受偿。 后查明：甲某的砖瓦厂不属于乡（镇）、村企业，其土地使用权属于村集体所有；小货车在订立合同前因交通肇事已被交警大队扣押。信用社将如何实现其债权？20.简述巴塞尔协议与资本充足率监管21.简述股票发行审核程序概述22.简述证券投资基金与股票、债券的区别23.简述我国曾出现过的财务公司种类24.简述外汇的形式25.简述保证的方式和种类第1卷参考答案一.参考题库1.参考答案: 出票人签发的，委托付款人在见票时或指定的到期日，向持有票据的人无条件支付确定金额的票据。2.参考答案: 根据《期货公司管理办法》，经纪业务规则主要有： 1、期货公司应当按照审慎经营的原则，建立并有效执行风险管理、内部控制、期货保证金存管等业务制度和流程，保持财务稳健并持续符合中国证监会规定的风险监管指标标准，确保客户的交易安全和资产安全； 2、期货公司应当遵循诚实信用原则，以专业的技能，勤勉尽责地执行客户的委托，维护客户的合法权益。期货公司应当避免与客户的利益冲突，当无法避免时，应当确保客户利益优先； 3、期货公司应当向客户充分揭示期货交易的风险，在其营业场所备置期货交易相关法规、期货交易所业务规则，并公开相关期货经纪业务流程、相关从业人员资格证明等资料供客户查阅。期货公司应当在期货经纪合同、本*公司网站和营业场所提示客户可以通过中国期货业协会网站查询其从业人员资格公示信息； 4、期货公司为客户提供互联网委托服务的，应当建立互联网交易风险管理制度，并对客户进行互联网交易风险的特别提示； 5、期货公司应当按照时间优先的原则传递客户交易指令； 6、期货公司应当在期货经纪合同中约定风险管理的标准、条件及处置措施； 7、期货公司应当在每日交易闭市后为客户提供交易结算报告。客户应当按照期货经纪合同约定的时间和方式查询交易结算报告的内容。期货公司应当根据期货交易所或者有结算业务资格的机构的结算结果对客户进行当日结算，结算科目的内容、格式、处理方式和处理日期应当与期货交易所保持一致。期货公司应当在期货经纪合同、本*公司网站和营业场所提示客户可以通过期货保证金安全存管监控机构的查询服务系统，查询期货交易结算结果和有关期货交易的其他信息； 8、期货公司应当制定并执行错单处理业务规则； 9、期货公司应当建立客户资料档案，除依法接受调查和检查外，应当为客户保密。 10、期货公司应当建立、健全客户投诉处理制度。期货公司应当将客户的投诉材料及处理结果存档； 11、期货公司应当建立交易、结算、财务数据的备份制度。有关开户、变更、销户的客户资料档案应当自期货经纪合同终止之日起至少保存20年；交易指令记录、交易结算记录、错单记录、客户投诉档案以及其他业务记录应当至少保存20年。期货公司以电子数据方式保存或者备份相关资料的，应当确保电子数据的真实、可靠，采取有效措施防止电子数据被篡改、损毁，保存的电子数据资料应当能随时转化为纸质形式。3.参考答案: 该笔费用由保险公司承担。根据保险法的有关规定（第42条），保险事故发生后，被保险人为防止或者减少保险标的的损失所支付的必要、合理费用由保险公司承担。因此，该案中，甲企业为减损支出的50万元，应该由保险公司承担。4.参考答案: 公司为本单位职工投保团体人身意外伤害险，是对职工人身保护的一项福利措施。《团体人身意外伤害保险条款》第4条规定：“被保险人在保险单有效期内，因意外伤害事故以致死亡或残疾的”，“给付全部或部分保险金额”。很显然，保险金赔偿条件就是在保险单有效期内的意外事故致死亡或残疾的，而不论该事故是因公还是因私。吴某停工住院期间虽享受了工资福利待遇等等，但这些是法律规定的公司必须履行之义务，是强制性规定。至于保险金，则是吴某根据保险合同应得的合法权益，公司无权以任何理由剥夺之，否则就构成侵权。况且在保险合同中也明确约定保险金由公司转交给被保险人或者受益人。综上，公司的理由是不能成立的。5.参考答案: 1、从公司法的角度，按股东承担风险程度和享有权利的不同，可以分为普通股和优先股； 2、按照投资主体及资金来源的不同，我国上市公司的股票可分为国有股、法人股和社会公众股： ①国有股即代表国家投资的部门或机构以国有资产和公司投资形成的股份； ②法人股是指企业法人或具有法人资格并按企业经营方式运作的事业单位和社会团体向公司非上市流通股权部分投资所形成的股份，根据法人股认购的对象，可将法人股进一步分为境内发起人股、外资法人股和募集法人股三类； ③社会公众股是指我国境内个人和机构以其合法财产向公司可上市流通股权部分投资所形成的股份； 3、人民币普通股、境内上市外资股和境外上市外资股： ①人民币普通股又称为A股，是由我国境内的公司发行，供境内机构、组织或个人（不含港、澳、台投资者）以人民币认购和交易的普通股股票； ②境内上市外资股又称为B股，它是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在境内上海、深圳证券交易所上市交易的股票，其投资者最初限于外国人或其他组织（含港澳台，包括法人），近年来，B股市场对我国境内居民开放，我国境内居民可以以其合法持有的外汇参与B股交易； ③境外上市外资股是指股份有限公司向境外投资者发行的，以人民币标明面值，以外币认购，在境外公开的证券交易场所流通转让的股票，其中，在香港市场发行并上市的股票称为H股。 我国企业境外发行并上市的往往是一些大型国有企业，资本规模大，公开募集资金比较多。由于上海、深圳两个证券交易所发展早期资金供给有限，人们担心这些大企业发行股票会造成市场资金失血而崩盘，因此大型企业转向境外市场募集资金。2005年股权分置改革以后，我国资本*市场发展迅猛，市场容量急剧扩大，因此一些已经在境外发行上市的大企业，如中石油、建设银行、神华集团等陆续回归A股市场再融资，令国内投资人也能分享到这些优质企业的成长盈利。6.参考答案: 外商独资银行包括一家外国银行单独出资设立或一家外资银行与其他外国金融机构共同出资设立的外资银行，这些银行或金融机构除应当符合前面第1项提到的“基本要求”外，其中唯一或者控股股东还应当具备下列条件： 1、为商业银行； 2、在中华人民共和国境内已经设立代表处2年以上； 3、提出设立申请前1年年末总资产不少于100亿美元； 4、资本充足率符合所在国家或者地区金融监管当局以及国务院银行业监督管理机构的规定。7.参考答案: 1、一般公司工作人员在法律上不限制兼职（可能在公司章程或在雇佣合同中有禁止规定），但银行工作人员在法律上禁止兼职； 2、一般公司工作人员没有法律上的徇私经营（可能在公司章程或在雇佣合同中有禁止规定），但是，银行工作人员禁止徇私向亲属和朋友贷款或提供担保。8.参考答案: 《担保法》第24条：“债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面同意，未经保证人书面同意的，保证人不再承担保证责任。”按此规定，主合同变更，只要没经过保证人书面同意的，保证责任即被免除，这条规定没有考虑主合同变更对保证责任的影响，缺乏合理性。《解释》对此作出了修改，体现的基本精神是：保证责任不因主合同的变更而免除，也不因主债务的增加而增大，但因主债务的减少而减少。其中第30条第2款：“债权人与债务人对主合同履行期限作了变动，未经保证人书面同意的，保证期间为原合同约定的或者法律规定的期间。”因期限的变更涉及到履行利益，影响到保证责任的承担，故无论缩短还是延长主债务履行期限，保证人的保证期限并不随之改变。本案中，甲公司与乙商行协议缩短了借款期间，这并不影响丙公司承担保证责任的期间，但因《保证借款合同》第9条明确规定了：合同的任何变更均须通知其他当事人（包括保证人）并达成书面协议，按照《担保法》第24条：“保证合同另有约定的，按照约定。”主合同当事人变更合同履行期，并未书面通知保证人，并与之达成书面协议，因此，保证人的保证责任得以免除。9.参考答案: 是指违反金融法律、法规，侵犯金融机构或其他单位或个人的利益，妨碍金融业务的正常开展，扰乱国家金融秩序，情节严重，依法应受刑事处罚的行为。10.参考答案: 定期报告的内容为上市公司在本期间的经营和管理情况。 1、年度报告 按照《证券法》第66条的规定，上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度结束之日起4个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送年度报告，并予公告。上市公司的年度财务报表必须经过注册会计师审计。 为了规范年度报告的信息披露，中国证监会根据《公司法》和《证券法》及相关法规规章，发布了《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告的内容与格式〉》（目前的版本为2005年修订本），上市公司应当按照该准则的规定编制年度报告； 2、中期报告 按照《证券法》第65条的规定，上市公司应当在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予公告。 中期报告中的财务会计报表可以不经过审计。但是，如果上市公司拟在下半年进行利润分配，或者提出发行新股等再融资申请的，其半年度财务报表必须由注册会计师审计。 为规范上市公司的中期报告编制与披露，中国证监会发布了《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第3号〈半年报的内容与格式〉》，提出了许多具体要求。 3、季度报告 根据中国证监会2006年发布的《上市公司信息披露管理办法》，上市公司应该发布季度报告。11.参考答案: 期货交易是一种集中交易标准化远期合约的交易形式，即交易双方在期货交易所通过买卖期货合约，并根据合约规定的条款约定在未来某一特定时间和地点、以某一特定价格买卖某一特定数量和质量的商品的交易行为。 期货交易的最终目的并不是商品所有权的转移，而是通过买卖期货合约，回避现货的价格风险。12.参考答案: 1、互负债务； 2、债务均已届清偿期； 3、债务标的种类相同； 4、债权有效存在。13.参考答案: 本案涉及主债权转移时抵押权的效力问题。根据担保法法理，抵押权是一种担保债权实现的物权，它的成立和实现要以一定的债权关系存在为前提，而且从属于债权关系，这也就是所谓的抵押权的从属性。抵押权与其担保的债权同时存在，债权消灭时，抵押权也消灭。而且《担保法》第50条规定：“抵押权不得与债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保。” 对甲公司所贷五笔借款所形成的债权，乙银行已根据国家有关政策及债权转让协议并经合法转让程序而取得，故乙银行对该五笔贷款未偿还本金800万元及200万元利息拥有合法债权。丁公司为600万元提供抵押担保，系其真实意思表示，且经抵押登记和抵押关系确认，抵押担保有效，抵押关系成立。根据抵押权的从属性，况且，丁公司在债权转让行为发生后，于2000年9月27日去函原告确认其对600万元贷款继续提供担保，足见其担保意思之明确，因此乙银行享有拜丁公司培训中心大楼的抵押权。如债务人不屉行债务，抵押权人即乙银行在丁公司培训中心大楼发生折价、评估拍卖或变卖时，享有优先受偿。14.参考答案: 1、申请书：应包括分支机构的名称、营运资金数额、业务范围、总行及分行所在地点； 2、申请人最近2年的财务会计报告； 3、拟任职的高级管理人员的资格证明； 4、经营方针和计划； 5、营业场所、安全防范措施和与业务有关的设备资料； 6、银监会规定的其他文件资料。15.参考答案: 在抵押期间内，抵押人转让已办理登记的抵押物的，应当先征得抵押权人同意，并告知受让人转让物已经抵押的情况。如果抵押权人不同意，抵押人不得转让抵押财产，但受让人代为清偿债务消灭抵押权的除外。 转让抵押物对债权的实现影响很大，所以转让抵押物的价款明显低于其价值的，抵押权人可以要求抵押人提供相应的担保，抵押人不能提供担保的，抵押权人可以拒绝其转让抵押物，在实践中，抵押权人可以不交出房产证，使转让无法完成。 抵押人转让抵押物取得了价款，把原来的抵押物转移给新的所有者，抵押物已经不再存在，所以法律规定，抵押人转让抵押物所得价款，应当向抵押权人提前清偿所担保的债权或者向与抵押权人约定的第三人提存。16.参考答案: 票据关系是基于票据行为本身所发生的债权债务关系。而与票据有关的法律关系又可分为票据法上的与票据有关的法律关系和民法上的与票据有关的法律关系：前者是指由票据法直接规定的与票据行为有联系但不是由票据行为本身所发生的关系；后者是指由民法规范来调整的与票据有关的法律关系，包括票据原因关系、票据资金关系和票据预约关系。17.参考答案: 1、我国《证券法》第三章规定了“证券交易”的一些基本法律原则； 2、上海证券交易所、深圳证券交易所制定的上市规则、交易规则、登记结算办法等一系列规范性文件，对于证券交易的有序进行、上市公司的日常监管等都提供了更加明确的法律指南，它们构成了我国证券交易法律制度的重要组成部分。18.参考答案: 对于保证的方式，当事人可以在合同中约定，如果没有约定或者约定不明确的，按《担保法》第十九条的规定：“当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任”。本案中，当事人只在合同中约定：“由丙公司作为保证人”，并未具体约定承担何种保证方式，因此，应按照第十九条的规定，由丙公司承担连带保证责任。19.参考答案: 资本项目是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资本与负债的增减项目，包括直接投资、证券投资、各类贷款等。 资本项目的外汇收入包括： 1、境外法人或自然人作为投资汇入的收入； 2、境内机构境外借款，包括：外国政府贷款、国际金融组织贷款、国际商业贷款等； 3、境内机构发行外币债券、股票取得的收入； 4、境内机构向境外出售房地产及其他资产的收入； 5、经国家外汇管理局批准的其他资本项目下外汇收入。20.参考答案: 我国《担保法》规定了下列权利可以质押： 1、汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单； 2、依法可以转让的股份、股票； 3、依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权； 4、依法可以质押的其他权利； 5、《物权法》中新增加了应收账款：应收账款是指工商企业因赊销产品而形成的对客户的债权； 6、《物权法》中新增加了基金份额。21.参考答案: 1、直接套汇：即违反规定，以人民币偿付应当以外汇支付的进口贷款或者其他款项；或者出访人员未经批准，将出国经费移作他用，以人民币偿还等； 2、代支付套汇：即境内机构或个人以人民币为境外机构或来华外国人支付其在国内的各种费用，由对方付给外汇； 3、贸易套汇：即境内机构以出口收汇或者其他收入的外汇，直接抵偿进口物品费用或其他支出。 在经常项目项下的外汇可兑换后，境内用汇单位或个人可以凭真实的交易凭证到银行购汇，传统套汇行为大大减少，但又出现了一种新的套汇行为——骗购外汇。22.参考答案: 按照《证券投资基金法》的规定，基金管理人由经证监会审查批准的基金管理公司担任。设立基金管理公司，应当具备下列条件： 1、符合《证券投资基金法》和《中华人民共和国公司法》规定的章程； 2、注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本； 3、主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近3年没有违法记录，注册资本不低于3亿元人民币； 4、取得基金从业资格的人员达到法定人数； 5、有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施； 6、有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度； 7、法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。 基金管理人的经理和其他高级管理人员，应当熟悉证券投资方面的法律、行政法规，具有基金从业资格和3年以上与其所任职务相关的工作经历，并且其选任或者改任，应当报经证监会审核通过。23.参考答案: 1、使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡； 2、使用作废的信用卡； 3、冒用他人信用卡； 4、恶意透支：是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。24.参考答案: 1、利息的支付； 2、贷款的展期； 3、提前归还贷款的问题； 4、逾期归还贷款的处理。25.参考答案: 1、社员不少于500个，可由银监会作适当调整，并备案； 2、注册资本金一般不少于100万元人民币，也可同样调整和备案； 3、其他条件（如章程、管理人员和业务操作人员、组织机构和规章制度、营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施）。第2卷参考答案一.参考题库1.参考答案: 根据《保险法》第33条的规定，财产保险合同“保险标的的转让应当通知保险人，经保险人同意继续承保后，依法变更合同。但是，货物运输保险合同和另有约定的合同除外”。同时，《中国人民保险公司机动车辆保险条款》也规定：“在保险有效期内，保险车辆过户、变更用途等，被保险人应当向保险人申请办理批改。” 本案中，汽车运输公司作为该“长城”牌汽车的投保人，在出售该车给甲前没有履行通知义务，没有申请办理批改手续，已违反合同约定和法律规定，从出售时起，保险公司的保险责任已经终止。甲要求保险公司赔付，自然无法律依据。2.参考答案: 1、有符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程； 2、符合《商业银行法》规定的注册资本最低限额； 3、有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员； 4、有健全的组织机构和管理制度； 5、有符合要求的营业场所、安全防范设施和与业务有关的其他设施； 6、其他审慎性条件。3.参考答案: （1）留置是一种财产担保措施。 （2）留置标的与主合同标的相同.留置标的必须是动产，一般情况下，这些动产是加工承揽合同，保管合同，运输合同，修理合同等合同的标的物。 （3）留置物的处分权在债权人手中.债权人不能在债务人一超过债务履行期限就处分留置物，而是要按法律的规定，过一段期间，让债务人有时间延期履约，只有等债务人过了延长期仍然不能履约的，才能处分留置物。 （4）留置担保的标的是动产.根据法理物权优先于债权的一般规则，留置权人在对留置物依法处分后，有权优先受偿，这个优先就是指留置人有两个以上的债权人时，留置权人可以无条件地排在其他债权人前面实现自己的债权。 （5）约定优先适用于法定.留置权的设定依法定为准，但是当事人为了营造一定的履行合同的氛围，可以在合同中约定排除适用法定的留置权。4.参考答案: 400万元。根据《保险法》第40条第二款的规定，保险金额超过保险价值的，超过部分无效。因此保险公司只需在保险价值范围内赔付保险金即可。5.参考答案: 是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。分为会员制证券交易所和公司制证券交易所两种形式。6.参考答案: 1挂失信用卡，持卡人应当持本人身份证或其他有效证明向发卡银行或代办银行申请挂失，并按照规定提供有关情况，办理挂失手续。2合法。如果信用卡被列入止付名单，特约单位应当拒绝接受。3应当赔偿损失。因为，B银行在办理挂失时有过错，应当为此过错造成的损失承担赔偿责任。7.参考答案: 根据我国《中国人民银行法》第19条规定，禁止在宣传品，出版物或者其他商品上非法使用人民币图样。任何单位和个人都不得以任何模仿人民币式样印制商业包装品。凡是凡是未经过中国人民银行批准，出版和销售印有人民币和国家债券图样的宣传品和出版物及其他商品，一经发现必须立即查封并就地销毁。8.参考答案: 银监会对银行业金融机构的监管包括市场准入监管和持续经营监管： 1、市场准入监管：市场准入涉及金融机构的设立、管理人员的任职资格以及从业人员资格等方面的管理； 2、持续经营监管：包括现场监管和非现场监管。 银监会对银行业金融机构进行现场检查，应当经相关负责人批准。检查人员不得少于2人，并应当出示合法证件和检查通知书，否则金融机构有权拒绝检查； 非现场监管主要通过资料审查来实施，也可与银行业金融机构的高层管理人员进行谈话，要求其对业务活动和风险管理的重大事项作出说明； 3、账户查询与冻结：涉嫌违法的银行业金融机构或个人，经银监会或者其省级派出机构负责人批准，监管机构有权查询上述机构、人员以及关联行为人的账户，对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经相关负责人批准，可以申请司法机构予以冻结。9.参考答案: 1、外汇资产种类的合理配置：我国的外汇储备绝大部分是美元，而美国长期实行的赤字财政政策，导致美元多数时期处于贬值状态，给我国的外汇储备带来很大风险，因此，有必要合理配置外汇储备资产的种类，适度增加黄金、欧元、日元等外汇资产种类的比重； 2、从消极投资到积极管理：长期以来，我国在管理外汇储备上一直遵循着安全性、流动性和盈利性三条原则，外汇储备主要投资于发达国家的国债，如购买美国政府发行的国库券等，今后我们要借鉴其他国家的成功经验，将一部分外汇储备交由专门的投资机构进行积极有效的管理，这是我国近年来外汇储备制度改革的一个基本思路。10.参考答案: 1、符合国家的产业政策； 2、申请前一年，母公司的注册资本金不低于8亿元人民币； 3、申请前一年，按规定并表核算的成员单位资产总额不低于50亿元人民币，净资产率不低于30%； 4、申请前连续两年，按规定并表核算的成员单位营业收入总额每年不低于40亿元人民币，税前利润总额每年不低于2亿元人民币； 5、现金流量稳定并具有较大规模； 6、母公司成立2年以上并且具有企业集团内部财务管理和资金管理经验； 7、母公司具有健全的公司法人治理结构，未发生违法违规行为，近3年无不良诚信纪录； 8、母公司拥有核心主业； 9、母公司无不当关联交易。11.参考答案: 资本项目在国际收支平衡表中，是与经常项目并列的两个主要项目之一，是用于统计资本国际收支的项目，主要包括资本和储备两项内容。 1、资本：主要包括直接投资、证券投资等项目。 ①直接投资是指一国的公司、企业或个人在另一国设立企业，直接进行生产或商业活动。企业的所有权集中在单一的外国投资者或投资者集团手中。国际收支平衡表资本项目中的直接投资既包括外国在本国的直接投资，也包括本国在外国的直接投资； ②证券投资是在长期债券和公司股票上的投资，如一国公司、企业和个人对另一个国家的长期国债、公司债券、票据、股票和期权等货币市场工具和金融创新工具的购买。许多国家常把外国一个投资者或投资者集团在有投票权的股份中所占比例达10-25%以上的，作为直接投资； ③资本项目还包括一些未列入上述两种投资内的其他资本交易活动，如贸易信贷、贷款、货币及存款等。其中信贷的本金部分记入资本项目，而利息则记入经常项目。 2、储备项目：实际是一国用以平衡国际收支或对本国货币对外汇汇率进行干预的手段。 储备项目主要包括货币黄金（即一国官方持有的作为货币资金使用的黄金）、外汇储备、国际货币基金组织的特别提款权和国际货币基金组织成员国在基金组织的储备头寸、外汇，如货币、存款、可转让、贴现的证券及其他债权等。12.参考答案: 1、国家开发银行主要办理国家重点建设（包括基本建设和技术改造）的政策性贷款及贴息义务； 2、中国农业发展银行主要承担国家粮棉油储备、农副产品收购等方面的政策性贷款业务； 3、中国进出口银行主要办理支持机电产品、成套设备及高科技产品出口的买方信贷，卖方信贷业务，并为我国企业的对外承包和技术交流提供担保融资服务。13.参考答案: 按照财务公司的设立目的和控制人的不同，财务公司主要可以分为美国模式和英国模式两种类型，前者又称为公司附属型，而后者又称为银行附属型。 1、美国模式财务公司是以搞活商品流通，促进商品销售为特色的非银行金融机构。它依附于制造厂商，是一些大型耐用消费品（如汽车、家电等）制造商为了推销其产品而设立的受控子公司，主要为零售商提供融资服务。这种类型的财务公司主要分布在美国、加拿大和德国； 2、英国模式财务公司基本上都依附于商业银行，其组建的目的在于规避政府对商业银行的监管。因为法律禁止商业银行从事证券投资业务，而财务公司不属于银行，所以不受此限制，这种类型的财务公司主要分布在英国、日本和我国的香港。14.参考答案: 货币法是关于货币发行，流通及管理的法律规范的总称。15.参考答案: 本案中，丙银行是否对甲公司出质的乙公司的银行承兑汇票享有优先受偿权，关键要看甲公司的转质行为是否有效。若转质行为有效，则丙银行对质物银行承兑汇票享有优先受偿权；若转质行为无效，则丙银行对质物银行承兑汇票不享有优先受偿权。而根据《担保法解释》第101条“以票据、债券、存款单、仓单、提单出质的，质权人再转让或质押的无效”的规定，甲公司将以公司出质的银行承兑汇票再行质押的行为属无效行为，因此，丙银行对该银行承兑汇票不享有优先受偿权。16.参考答案: 股票发行核准属于证券一级市场的市场准入监管。未经核准发行股票，违反了市场准入规则，依照我国现行法律，相关机构和人员需要承担行政责任与刑事责任。 1、行政责任：承担行政责任的主体包括发行人与承销商； 2、刑事责任：我国《刑法》第179条规定了擅自发行股票、公司、企业债券罪。17.参考答案: 1、金融安全：金融监管的首要目的就是保证金融业的安全，保持金融市场运行的稳健； 2、保护存款人和投资者的合法利益：对金融市场实行监管的终极目的是保护存款人和投资者的合法利益，金融市场是一个信用市场，如果公众存款人和大众投资者的利益受到损害，他们就会远离金融市场，而离开公众的支持，金融市场就会成为“无源之水，无本之木”； 3、促使商业银行，特别是国有商业银行提高信贷资产质量。18.参考答案: （1）大量持股报告义务； （2）禁止单位以个人名义开户买卖证券； （3）禁止挪用公款买卖证券； （4）禁止国有企业及上市公司炒作上市交易股票。19.参考答案: 证券竞价交易按照价格优先、时间优先的原则撮合成交。 成交时价格优先的原则为：较高价格买入申报优先于较低价格买入申报，较低价格卖出申报优先于较高价格卖出申报。 成交时时间优先的原则为：买卖方向、价格相同的，先申报者优先于后申报者。先后顺序按交易所主机接受申报的时间来确定。20.参考答案: 是指为担保债务的履行，债务人或者第三人将其权利出质给债权人占有，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形时，债权人有权就该权利转让以优先受偿。21.参考答案: 1999年《银行卡业务管理办法》设定了一些风险控制指标，主要有： 1、同一持卡人单笔透支发生额个人卡不得超过2万元（含等值外币）、单位卡不得超过5万元（含等值外币）。 2、同一账户月透支余额个人卡不得超过5万元（含等值外币），单位卡不得超过发卡银行对该单位综合授信额度的3%。无综合授信额度可参照的单位，其月透支余额不得超过10万元（含等值外币）。 3、外币卡的透支额度不得超过持卡人保证金（含储蓄存单质押金额）的80%。 4、从本办法施行之日起新发生的180天（含180天，下同）以上的月均透支余额不得超过月均总透支余额的15%。 5、准贷记卡的透支期限最长为60天，贷记卡的首月最低还款额不得低于其当月透支余额的10%。 由于上述风险控制指标已为大多数银行突破，故拟出台的新《信用卡条例》将对上述风险指标进行较大幅度的修改。22.参考答案: 根据《担保法》第41条、42条的规定，丙公司以厂房设定抵押应当办理抵押登记，抵押合同自登记之日起生效。倘若丙公司拒绝办理登记，那么乙银行与丙公司所订立的抵押合同虽然成立但不生效。但抵押合同不生效不等于抵押人不承担任何责任。根据担保法法理，抵押权的设定必须遵循诚实信用原则。本案中，丙公司与乙银行订立抵押合同后，乙银行正是基于对丙公司的信赖，才将款项贷给甲公司的，而丙公司拒不履行办理抵押登记的积极义务，显然违背了诚实信用这一原则。《担保法解释》第56条第2款明文规定：“法律规定登记生效的抵押合同签订后，抵押人违背诚实信用原则拒绝办理抵押登记致使债权人受到损失的，抵押人应当承担赔偿责任。”因此，如果本案中丙公司拒绝办理抵押登记，则应由甲公司向乙银行偿还50万元贷款及利息，而由丙公司在15间厂房价值范围内对甲公司不能偿还的部分承担赔偿责任。23.参考答案: 1、持有至到期日而取得本息； 2、用于融资：因为存单一般为定期存单，且时间较长。如果存单人急需用钱，可以用存单质押给银行以获得贷款；此外，可转让存单也可用于清偿债务。转让存单的行为在法律上属于债权的转让。24.参考答案: （一）发布与履行其职责有关的命令和规章； （二）依法制定和执行货币政策； （三）发行人民币，管理人民币流通； （四）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场； （五）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场； （六）监督管理黄金市场； （七）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备； （八）经理国库； （九）维护支付、清算系统的正常运行； （十）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测； （十一）负责金融业的统计、调查、分析和预测； （十二）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动； （十三）国务院规定的其他职责。25.参考答案: 根据我国证券法的有关规定，证券业从业人员不可以拥有其他公司的股票。第3卷参考答案一.参考题库1.参考答案: 1、对外资银行进行监管，避免外资银行跨国经营的风险蔓延，影响东道国国内金融市场的稳定； 2、对外资银行的业务范围进行适当限制，保护本国存款人的利益。除了香港《银行条例》给予外国银行与本地注册的银行同等待遇外，其他许多国家都对外国银行作了不同程度的限制。2.参考答案: 信托财产上的所有权关系比较特殊。在英美等信托制度历史悠久的国家，信托上有两重所有权。一方面，委托人把信托财产的所有权转移给了受托人，受托人作为法律上的所有权人，可以占有、使用、处分信托财产；另一方面，受益人对于信托财产有衡平法上的所有权。两个所有权之间的关系是：信托财产的日常管理和处置都由受托人以所有权人的名义进行，但受托人的任何决策必须是为受益人的利益。如果受托人违反信托的目的，把信托财产处置给第三人，导致受益人利益受损时，受益人可以基于衡平法上的所有人的身份行使权利，从第三人处追回信托财产，不受善意第三人规则的约束。 大陆法系国家遵循“一物一权”原则，不承认双重所有权。因此我国的《信托法》没有明确规定信托财产的所有权人，而是强调信托财产的独立性，它独立于委托人、受托人、受益人的其他财产，《信托法》规定，信托财产与委托人未设立信托的其他财产相区别，也与受托人自己的固有财产相区别，同时也不属于受益人。由于信托财产由受托人管理，因此它与受托人固有财产之间的独立性就特别关键。受托人管理、运用、处分信托财产所产生的债权，不得与其固有财产产生的债务相抵销。受托人必须将信托财产与自己固有的财产分别管理，对于以金钱或证券为财产的信托，应与受托人自己固有的金钱、证券分别计算。当个人受托人死亡或者信托公司终止时，信托财产不属于遗产或者清算财产。3.参考答案: 《票据法》的两个重要原则就是票据原因关系与票据关系相分离，二者分别由不同的法律规范来调整。因此，票据义务人不能以原因关系为由对抗票据关系。4.参考答案: 这里所称的“境内机构”，是指在我国境内的企事业单位、国家机关、社会团体、部队等，包括外商投资企业和金融机构。 1、境内机构的经常项目外汇收入必须调回境内，不得违反国家有关规定将外汇擅自存放在境外； 2、外汇收入意愿结汇制：从2007年8月起，境内机构经常项目项下的外汇收入实行意愿结汇制，可以卖给银行，也可以自己保留。在此之前，我国实行强制结汇制，境内机构的所有外汇收入都必须按照《结汇、售汇及付汇管理规定》卖给外汇指定银行，或者在外汇指定银行开立外汇账户，在经批准的限额内保留一部分。这里所称的“外汇指定银行”，是指经外汇管理机关批准经营结汇和售汇业务的银行； 3、外汇支出售汇制：境内机构经常项目使用的外汇，持有效凭证、合同和商业单据向外汇指定银行购汇支付，不需要审批。 国家外汇管理局对经常项目外汇收支活动进行监督。境内机构依据出口收汇核销和进口付汇核销管理办法到当地外汇管理局办理核销手续。5.参考答案: 根据《中华人民共和国保险法》第13条规定，投保人提出投保要求，经保险人同意承保，并就合同的条款达成一致，保险合同成立。因此，本案中，乙填写投保单，甲收取投保单并出具保险费收据，双方就保险事项已经达成一致意见，签订的保险合同是成立并有效的。又根据《保险法》第14条规定，保险合同成立后，投保人按照约定缴付保险费；保险人按照约定时间开始承担保险责任。本案中，保险合同双方当事人并没有就开始承担责任的时间作出特别约。定，因此应当以保险合同成立时起作为保险人承担责任的起始时间，投保人是否按时缴纳保险费不影响保险合同的有效成立也不是保险人免责的事由，保险人应当按约定承担保险责任。6.参考答案: 1、最大限度地保全国有银行的资产，减少损失，同时也改善四大国有商业银行的资产状况，化解潜在的金融风险，提高资信度； 2、通过债转股的方式支持国有大中型企业扭亏为盈，建立符合现代企业制度的法人治理结构。7.参考答案: 质押合同应当包括以下内容： 1、被担保的主债权种类、数额； 2、债务人履行债务的期限； 3、质物的名称、数量、质量、状况； 4、质押担保的范围； 5、质物移交的时间； 6、当事人认为需要约定的其他事项：如质权人是否可以使用质物，使用该质物取得的孳息归谁所有，质物是否需要买保险等。 质押合同不完全具备上述规定内容的，可以补正。8.参考答案: 公司发行债券的条件原来规定在《公司法》中，2005年《公司法》、《证券法》的配套修改把它移到了《证券法》中，体现为第16条和第18条。 发行公司债券，必须符合下列条件： 1、股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产额不低于人民币6000万元； 2、累计债券总额不超过公司净资产额的40%； 3、最近3年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息； 4、筹集的资金投向符合国家产业政策； 5、债券的利率不得超过国务院限定的利率水平； 6、国务院规定的其他条件。 此外，中国证监会发布的《公司债券发行试点办法》还有其它一些细节规定。9.参考答案: 1、存款合同为实践性合同，存款人将款项交入银行并经银行签发存折、存单或者存款凭条时，存款合同成立； 2、根据民法的一般原理，货币的所有权自交付而转移。因此，存款人向银行交入存款后，即丧失对该货币资金的所有权，而成为银行的债权人，银行则成为货币资金的所有人，成为存款人的债务人； 3、存款关系存续的时间比较灵活：不论是活期存款还是定期存款，只要存款人没有向银行主张提取存款，银行就可以一直使用该资金，这一特点对于法律上确定履行时间、违约、诉讼时效等问题有直接的影响，例如，存款人不能因为银行没有主动偿还到期存款而要求银行承担违约责任，反过来，在存款人没有提出偿还主张前，存款关系一直存续，银行也不享有诉讼时效的抗辩； 4、存款法律关系的具体内容依具体存款类型而定：不同的存款形式，其利息计算的方法有较大的差异，实践中，围绕着具体存款形式如何计息的一些技术性问题往往成为发生法律诉讼的原因之一。10.参考答案: 根据《证券投资基金法》第29条、第30条的规定，基金托管人应当履行下列职责： 1、安全保管基金财产； 2、按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户； 3、对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立； 4、保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 5、按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； 6、办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 7、对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见； 8、复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格； 9、按照规定召集基金份额持有人大会； 10、按照规定监督基金管理人的投资运作：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管理机构报告； 11、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 实践中，基金托管协议通常对基金托管人的权利、义务、职责等有更加详细而具体的规定。11.参考答案: 该汇票质押无效。本案中，苹果品公司将30万元银行承兑汇票质押给建行某分行，但未在背书栏记明“质押”字样，也未签名、盖章，也没有附记载上述内容的粘单，由此可见，该汇票尽管已交付建行某分行，但因其缺乏汇票质押的法定形式，违反了我国《票据法》对汇票质押的要式性规定而项中规定：“由被保险人根据保险财产实际价值自行确定，保险方不负核证责任。”归于无效。12.参考答案: 证券投资基金中，投资人通过出资购买基金份额而成为基金的持有人。持有人的出资行为代表了对基金合同的认可，同时也完成了自己的核心义务。 持有人的受益权是一种复合性权利，它既包括债权性质的权利，如对受托人的信托利益请求权，即请求分配投资收益的权利；也包括物权性质的权利，如对基金财产强制执行提出异议的权利，基金财产清算时的取回权；还包括既不是债权也不是物权的权利，如对基金事务的知情权和对管理人的监督权等。这都是为了平衡基金关系中委托人和受托人在信息、专业知识等方面的极其不对称地位，降低受托人违背诚信原则、侵害委托人利益的可能性。13.参考答案: 1、产品更有针对性。由于私募基金是向少数特定对象募集的，因此其投资目标更具针对性，更有可能为客户度身定做投资服务产品，组合的风险收益特性能满足客户特殊的投资要求。 2、更容易风格化。由于私募基金的进入门槛较高，主要面对的投资者更有理性，双方的关系类似于合伙关系，使得基金管理层较少受到开放式基金那样的随时赎回困扰。基金管理人只有像巴菲特那样充分发挥自身理念的优势，才能获取长期稳定的超额利润。 3、更高的收益率。这是私募基金的生命力所在，也是超越共同基金之处。由于基金管理人一致更加尽职尽责，有更好的空间实践投资理念，同时不必像公募基金那样定期披露详细的投资组合，投资收益率反而更高。 正因为有上述特点，私募基金在国际金融市场上占据了重要位置，同时也培育出了像索罗斯、巴菲特这样的投资大师。14.参考答案: 是金融主管机关对商业银行进行监督和管理的一种手段，是为了稳定银行业，避免商业银行走向破产，对已经或者可能发生信用危机的商业银行采取的整顿和改组措施。15.参考答案: 对上市公司的收购可能成功，也可能失败。其结果主要有以下几种： 1、收购人提出的收购对价没有获得股东的认可，未取得足够的股票以控制公司，因此收购失败； 2、收购方取得了预定比例的股票，取得了上市公司的控制权；同时，上市公司的股权分布依然符合上市条件（如25%的社会公众股东），继续维持其作为上市公司的地位。根据法律规定，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让； 3、收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件的，该上市公司的股票依法终止上市交易；其余仍持有被收购公司股票的股东，有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购人应当收购； 4、收购行为完成后，被收购公司不再具备股份有限公司条件的，应当依法变更企业形式。 收购交易完成后，收购人应当在15日内将收购情况报告中国