商业银行经营与管理第一章

《商业银行经营学》戴国强主编

教材与作者上海财经大学金融学院院长、教授、博士生导师，国家教育部高等教育经济学科教学指导委员会委员、国家财政部普通高校本科专业设置评审委员会委员、上海市国民经济和社会信息化领导小组专家委员会委员、上海农村金融学会常务理事、以及上海金融学会、上海城市金融学会理事。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系课程与专业1、财务、财务学、财务专业。2、金融业、金融学与财务、财务学。3、商业银行与财务，商业银行经营管理与财务管理。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系本课程教学的特点和要求1、本科专业课程。2、注重理论水平，强调理论对实践的指导意义，培养具有一定理论积淀和较高专业层次的专业人才。3、结合实际，强调独立分析问题，解决问题的能力，了解有关专业进展，掌握现代分析方法。4、加强自学能力和要求，加强讨论和交流环节；5、培养专业兴趣，养成专业素质。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系教材章节第一章

导论第二章

商业银行资本第三章

负债业务经营第四章

现金资产业务第五章

贷款业务第六章

银行证券投资业务第七章

租赁和信托第八章

表外业务第九章

其他业务第十章

国际业务第十一章

商业银行资产负债管理策略第十二章

商业银行绩效评估第十三章

商业银行经营风险与内部控制第十四章

商业银行经营发展趋势教材章节安排的特点。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第一章

导论第二章

商业银行资本第三章

负债业务经营第四章

现金资产业务第五章

贷款业务第六章

银行证券投资业务第七章

租赁和信托第八章

表外业务第九章

其他业务第十章

国际业务第十一章

商业银行资产负债管理策略第十二章

商业银行绩效评估第十三章

商业银行经营风险与内部控制第十四章

商业银行经营发展趋势商业银行分业经营与教材章节商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第一章

导论第二章

商业银行资本第三章

负债业务经营第四章

现金资产业务第五章

贷款业务第六章

银行证券投资业务第七章

租赁和信托第八章

表外业务第九章

其他业务第十章

国际业务第十一章

商业银行资产负债管理策略第十二章

商业银行绩效评估第十三章

商业银行经营风险与内部控制第十四章

商业银行经营发展趋势商业银行分业经营与教材章节扩展业务基本业务内部管理商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系教学安排周次日期章节

内容

提要教学环节和方法周学时第11周第一章、第二章课堂教学，讨论。2、2第12周第三章、第四章课堂教学，课后练习。2、2第13周第五章课堂教学，讨论。2、2第14周第六章、第七章课堂教学，课后练习。2、2第15周第八章、第九章课堂教学，讨论，答疑。2、2第16周第十章课堂教学，讨论。2、2第17周第十一章、第十二章课堂教学，讨论。2、2第18周第十三章课堂教学，讨论，答疑。2、2商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系金融学CSSCI刊物金融研究国际金融研究投资研究金融论坛上海金融中国金融商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系主要参考网站中国人民银行，以及各商业银行中国银行业监督管理委员会世界银行中国证券监督管理委员会、上交所、深交所中国保险监督管理委员会、各大保险公司人大经济论坛-金融投资学（4）商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系考核方式与内容一、平时成绩40%考核内容包括出勤、作业、听讲、回答问题、参与讨论。（要求：做好预习和复习、认真思考、积极参与）二、闭卷笔试60%1、题型简答题、计算题、综述题2、试题比重其中：基本知识70%（思考题范围内）综合运用30%

商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系什么是商业银行？1、商业银行是政府机构，还是企业？2、商业银行经营是以利润为中心吗？3、商业银行经营的收益主要从哪里来？4、商业银行经营的风险主要有那些？5、商业银行与投资银行有什么区别和联系？6、商业银行在国民经济中的地位与作用？7、商业银行的产生对社会经济发展的意义？商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系商业银行的分业经营1929年10月24日的“黑色星期四”，美国股票市场崩溃，引发了经济危机。

1930年有1350家银行倒闭，1931年有2300家银行倒闭，1932年有1450多家银行倒闭。1933年3月，罗斯福就任美国总统。3月9日，国会通过1933年银行法，即“格拉斯—斯蒂格尔法”，旨在恢复公众的信心。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系

《商业银行经营学》第一章导论

了解商业银行产生与发展的过程，商业银行内部组织结构及商业银行的职能，掌握商业银行的本质属性及经营原则。

第一节商业银行的起源与发展一、商业银行的性质商业银行的定义：P.1“商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。”从三个层面上来把握。1、商业银行具有一般企业的特征，以追求利润最大化为目标

。2、商业银行是以多种金融资产为其经营对象的金融企业，是金融企业之一。3、商业银行是能够利用负债进行信用创造，提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第一节商业银行的起源与发展二、商业银行的产生1、银行的产生第一阶段：出现了商品交换，和特殊的商品——实物货币，产生了货币兑换业和兑换商；（实物货币，信用的初始阶段）第二阶段：出现了信用货币，由货币兑换业演变成兼营货币保管、收付的货币经营业；（信用在时间、空间上的拓展）第三阶段：出现了银行信用，标志为存款、贷款业务的产生，这时货币兑换业便发展为早期银行业了。（信用发展构成了银行的基本业务）第四阶段：出现了股份制，现代银行产生。（直接投资信用下的现代企业制度）银行是商品经济发展的产物。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第一节商业银行的起源与发展二、商业银行的产生1、银行的产生第一阶段：出现了商品交换，和特殊的商品——实物货币，产生了货币兑换业和兑换商；（实物货币，信用的初始阶段）第二阶段：出现了信用货币，由货币兑换业演变成兼营货币保管、收付的货币经营业；（信用在时间、空间上的拓展）第三阶段：出现了银行信用，标志为存款、贷款业务的产生，这时货币兑换业便发展为早期银行业了。（信用发展构成了银行的基本业务）第四阶段：出现了股份制，现代银行产生。（直接投资信用下的现代企业制度）银行是商品经济发展的产物。为什么会出现商品交换？商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第一节商业银行的起源与发展二、商业银行的产生1、银行的产生第一阶段：出现了商品交换，和特殊的商品——实物货币，产生了货币兑换业和兑换商；（实物货币，信用的初始阶段）第二阶段：出现了信用货币，由货币兑换业演变成兼营货币保管、收付的货币经营业；（信用在时间、空间上的拓展）第三阶段：出现了银行信用，标志为存款、贷款业务的产生，这时货币兑换业便发展为早期银行业了。（信用发展构成了银行的基本业务）第四阶段：出现了股份制，现代银行产生。（直接投资信用下的现代企业制度）银行是商品经济发展的产物。为什么会出现商品交换？→分工。分工一定产生商品？商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第一节商业银行的起源与发展二、商业银行的产生1、银行的产生第一阶段：出现了商品交换，和特殊的商品——实物货币，产生了货币兑换业和兑换商；（实物货币，信用的初始阶段）第二阶段：出现了信用货币，由货币兑换业演变成兼营货币保管、收付的货币经营业；（信用在时间、空间上的拓展）第三阶段：出现了银行信用，标志为存款、贷款业务的产生，这时货币兑换业便发展为早期银行业了。（信用发展构成了银行的基本业务）第四阶段：出现了股份制，现代银行产生。（直接投资信用下的现代企业制度）银行是商品经济发展的产物。为什么会出现商品交换？→分工。分工一定产生商品？→交易成本商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第一节商业银行的起源与发展2、商业银行的形成

现代商业银行产生的两种途径：一是从早期“高利贷”银行发展转变过来的；二是新创立的，一般以股份公司形式组建的；

为什么早期银行以“高利贷”为其特征？商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第一节商业银行的起源与发展第一家股份制银行——英格兰银行成立于1694年。英格兰银行大楼位于伦敦市的针线大街，因此它有时候又被人称为“针线大街上的老妇人”或者“老妇人”。英格兰银行是英国的中央银行，它负责召开货币政策委员会（MPC），对英国国家的货币政策负责。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第一节商业银行的起源与发展

商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第一节商业银行的起源与发展三、商业银行的发展英国式融通短期资金传统。英国为代表的商业银行实行谨慎的流动性管理，只开展短期商业资金融通业务，又称真实票据理论。目的是为保证流动性，安全性，最大限度避免坏帐损失。商业银行名称的来源。办理基于商业行为的短期自偿性贷款。德国式综合银行传统。

德国式综合银行传统，从事长期贷款，以及投资业务，具有混业经营的特征，有利银行业务的扩大，同时也加大了风险性。现代银行的发展特征。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第二节商业银行的功能及其地位一、商业银行的功能1、信用中介2、支付中介3、金融服务4、信用创造5、调节经济商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第一节商业银行的起源与发展（一）信用中介职能在资金所有权不发生转移的情况下，使闲置的资金得到最大限度地利用。变小额资本为大额资本变短期资金为长期资金（从投资和融资两个角度分析）银行的中介属性（二）支付中介职能建立在银行信用基础之上的汇兑、远期支付、担保等业务。代理客户支付货款和费用、兑付现金等，成为工商企业、社会团体和个人的货币保管人、出纳和支付代理人。主要方式是帐户间的划拨和转移。经济活动所产生的债权债务关系，要通过货币的支付来清偿，由以银行为中心的非现金支付手段来完成。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第一节商业银行的起源与发展（三）信用创造职能1、商业银行和其它金融机构的一个重要区别在于法律允许它吸收各类存款。（在这次金融危机时，美国投行纷纷要求获得吸收存款权。）2、商业银行的存款包括贷款的存放——这一循环，产生了信用创造。因此又称为“货币制造”。3、商业银行的信用创造不是无限制的——准备金。以原始存款为基础受中央银行存款准备金率、自身现金准备金率以及贷款付现率的制约。足够的贷款需求（利率水平调节下的供需均衡）。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第二节商业银行的功能及其地位一、商业银行的功能1、信用中介2、支付中介3、金融服务

4、信用创造5、调节经济？商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第二节商业银行的功能及其地位一、商业银行的功能1、信用中介2、支付中介3、金融服务

4、信用创造5、调节经济的工具商业银行融资，与债券、股票融资的区别？准备金率对货币供应总量影响的作用机理。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第二节商业银行的功能及其地位二、商业银行在国民经济中的地位由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢之一。2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响。3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心之一。4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础之一。5、商业银行成了社会资本运动的中心之一。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第三节

商业银行的组织结构一、商业银行的创立由于商业银行的资金来源主要是靠吸收存款和借款，这种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。因此，创立商业银行，必须经过严格的论证。（一）创立商业银行的条件商业银行是社会商品货币经济活动的产物，它的存在与发展要取决于社会经济、金融环境状况，所以，在创立商业银行之前，首先应该就该地区的经济及金融条件进行考察。1、经济条件：包括人口状况、生产力发展水平、工商企业经营状况、地理位置。（市场调查，对商业银行的实际有效需求）2、金融条件：包括人们的信用意识、经济的货币化程度、金融市场的发育状况、业务竞争状况、管理当局的有关政策。（制度环境）商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第三节

商业银行的组织结构（二）（以股份制形式）创立商业银行的程序商业银行的创立过程，主要依照《银行法》和《公司法》办理，其程序为：1、

申请登记2、

招募股份3、

验资营业

我国国有商业银行为什么进行股份制改革？现代商业银行为什么以股份制为重要标志？商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第三节

商业银行的组织结构

二、商业银行的组织结构大多数商业银行都是按《公司法》组织起来的股份银行，因此，它们的组织结构大致相仿。一般可分为4个系统：（一）决策系统商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设置的各种委员会构成。1、股东大会：是商业银行的最高权力机构。2、董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。这里可以简单介绍有关董事会的职责。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第三节

商业银行的组织结构（二）执行系统商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及各业务职能部门组成。（三）监督系统商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成。（四）管理系统商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、经营管理和市场营销管理5个方面组成。（五）从动态意义上认识银行管理体系商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第四节商业银行制度一、建立商业银行体系的基本原则（一）有利于银行业竞争

（二）有利于保护银行体系的安全

（三）使银行保持适当的规模商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第四节商业银行制度

二、商业银行体系及主要类型商业银行体系是指一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。商业银行的类型在各国不尽相同，一般有以下几种划分标准。(一)按资本所有权划分：可将商业银行划分为私人的、合股的以及国家所有的三种。我国商业银行的产权形式大致有4种：国有商业银行、企业集团所有的银行、股份公司制的银行和民营银行。（商业银行的形成）（二）按业务覆盖地域划分：可将商业银行分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。（三）按能否从事证券业务划分：可将商业银行分为德国式全能银行、英国式全能银行和美国式职能银行。（四）按组织形式划分：可分为单元制银行、分行制银行和持股公司制银行。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第四节商业银行制度1.单一银行制单一银行制是指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式。主要在美国，原因是：美国是一个各州独立性极强的联邦制国家，为了促进经济的均衡发展，美国历史上曾经立法禁止或限制开设分支机构。近年来，这一法律放松。优点：维持竞争，不易垄断；有利于银行与当地政府的协调；单一制银行在经营决策上自主性强、灵活性大。缺点：风险难以分散；不易取得规模效益；不利于资金调剂。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第四节商业银行制度2.分支银行制分支银行制又称总分行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。分支行制按管理方式可进一步划分为：总行制：即总行除了领导和管理分支行处以外，本身也对外营业；总管理处制：总行只负责管理和控制分支行除，本身不对外营业，在总行所在地另设分支行或营业部开展业务活动。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第四节商业银行制度分支银行制（总分行制）优点易于采用现代化的设备，有能力为客户提供全面高质量的服务，从而实现规模效益。易于吸收存款以及在全系统内调剂和使用资金，使资金能够得到有效、合理地使用。便于金融管理当局的监管。银行内部可以高度分工，提高效率，降低成本。分支银行制（总分行制）缺点要求总行对分支机构有较强的控制能力、要求总行有完善的信息系统和严密的成本控制手段。分支机构的自主性较小。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第四节商业银行制度3.集团银行制集团制银行又称为持股公司制银行，是指由少数大企业或大财团设立控股公司，再由控股公司控制或收购若干家商业银行。银行控股公司分为两种类型：一是非银行性控股公司（中国平安）二是银行性控股公司商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第四节商业银行制度商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第四节商业银行制度

银行性控股公司是指大银行直接控制一个控股公司，并持有若干小银行的股份。应持有该银行25%以上的股票。具体分为：

1、单一银行控股公司：指仅拥有或控制一家商业银行的控股公司。

2、多元银行控股公司：指拥有或控制两家以上银行的控股公司。银行控股公司是金融创新的结果，可使银行有效地摆脱州政府关于设立分支机构和经营范围的各种法律限制。在美国拥有66%的银行和近90%的存款，已成为美国商业银行最基本的组织形式。我国的中国银行、中国工商银行和中国建设银行已在海外建立了具有控股公司性质的中银国际控股公司、工商东亚控股公司和中国国际金融有限公司。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第四节商业银行制度三、国际商业银行体系的发展趋势（一）建立超大银行为主体的银行体系（二）并购（三）兼业（四）效率与风险商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第四节商业银行制度四、商业银行发展的趋势1．混业经营2．经营手段电子化3．制度同质化4.金融创新不断发展5．资产证券化6．国际银行的并购与扩张风潮7．注重市场营销商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第五节商业银行的经营目标商业银行经营的特点1．负债性2．风险性3．监督管制的严格性

商业银行经营学》课件