2023年中级经济师《金融》专业

2023年中级经济师《金融》专业1.【单选题】一般来说，债券的市场价格和到期收益率呈()A.正相关关（江南博哥）系B.部分正相关关系C.负相关关系D.无相关关系正确答案：C参考解析：债券的市场价格与到期收益率呈负相关关系。【考查考点】第一章第三节——收益率2.【单选题】下列中央银行中，自身无资本金的是()A.美国联邦储备银行B.日本银行C.韩国银行D.英格兰银行正确答案：C参考解析：韩国的中央银行是目前唯一没有资本金的中央银行。【考查考点】第三章第二节——中央银行的资本构成3.【单选题】根据汇率制度的性质，汇率可以分为固定汇率和()A.浮动汇率B.有效汇率C.名义汇率D.市场汇率正确答案：A参考解析：根据汇率制度的性质，汇率可以分为固定汇率与浮动汇率。【考查考点】第一章第二节——汇率的概念4.【单选题】金融宏观调控机制的构成要素中，市场利率与市场价格属于()A.操作目标B.调控目标C.反馈信号D.调控客体正确答案：C参考解析：中央银行将市场利率与市场价格作为观察金融宏观调控实际效应的信号。【考查考点】第九章第二节——金融宏观调控机制5.【单选题】某农户贷款本金为10000元，年利率为4%，半年计息一次，复利计息则该农户一年后应付利息为()元。A.404B.10400C.10404D.400正确答案：A参考解析：FV=P×（1+r/m）nm=10000×（1+4%/2）2=10404。I=FV-P=10404-10000=404【考查考点】第一章第一节——单利与复利6.【单选题】经常账户差额等于经济体的是()A.出口-外债缺口B.国际储备-进口缺口C.国际储备-外债缺口D.储蓄-投资缺口正确答案：D参考解析：经常账户差额等于经济体的储蓄一投资缺口，因此，经常账户差额与国内交易有关。【考查考点】第十章第一节——国际收支平衡表7.【单选题】()是商业银行衡量利率变动对全行经济价值影响的一种方法。A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口与敏感分析D.流动性压力测试正确答案：B参考解析：久期分析是商业银行衡量利率变动对全行经济价值影响的一种方法。【考查考点】第四章第三节——资产负债管理的方法和工具8.【单选题】货币政策的中介目标体系一般包括()A.短期利率和基础货币B.利率和货币供应量C.中长期利率和基础货币D.市场利率和市场价格正确答案：B参考解析：通常情况下，货币政策的中介目标体系一般包括利率及货币供应量。【考查考点】第九章第二节——货币政策的中介目标和操作指标9.【单选题】设立金融租赁公司要求有符合任职资格条件的董事、高级管理人员，并且从业有金融或融资租赁工作经历()以上的人员应当不低于总人数的50%。A.2年B.3年C.5年D.1年正确答案：B参考解析：根据《金融租赁公司管理办法》，在我国申请设立金融租赁公司应当具备以下条件：有符合《中华人民共和国公司法》和国务院银行业监督管理机构规定的公司章程；有符合规定条件的发起人；注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为1亿元人民币或等值的可自由兑换货币；有符合任职资格条件的董事、高级管理人员，并且从业人员中具有金融或融资租赁工作经历3年以上的人员应当不低于总人数的50%。【考查考点】第六章第四节——金融租赁公司的设立、变更与终止10.【单选题】金融市场按交易的性质分为()。A.现货和期货市场B.资本市场和货币市场C.发行市场和流通市场D.债券市场和股票市场正确答案：C参考解析：按照交易性质的不同，金融市场可以划分为发行市场和流通市场。【考查考点】第二章第一节——金融市场的类型11.【单选题】根据的()不同，基金可分为开放式基金、封闭式基金。A.募集方式B.投资目标C.运作方式D.法律形式正确答案：C参考解析：根据基金运作方式的不同，基金可分为开放式基金、封闭式基金。【考查考点】第五章第三节——证券投资基金的类别12.【单选题】2011年10月，将住房公积金中心存款计入()A.M0B.M1C.M2D.准备金正确答案：C参考解析：中国人民银行对货币供应量口径进行技术性完善，将住房公积金中心存款和非存款类金融机构在存款类金融机构的存款计入M2。【考查考点】第八章第二节——我国的货币层次划分13.【单选题】金融市场根据交易性质可分为()A.直接融资市场和间接融资市场B.发行市场和流通市场C.货币市场和资本市场D.场内市场和场外市场正确答案：B参考解析：按照交易性质的不同，金融市场可以划分为发行市场和流通市场。【考查考点】第二章第一节——金融市场的类型14.【单选题】债券持有人将债券卖给债券购买方的同时，交易双方约定在未来某一时期，正回购方再以约定价格从逆回购方买回相等数量同种债券的交易行为属于()A.质押式回购B.买断式回购C.卖断式回购D.抵押式回购正确答案：B参考解析：买断式回购是指证券持有人(正回购方）将证券卖给证券购买方(逆回购方）的同时，交易双方约定在未来某一日期，正因购方再以约定价格从逆回购方买回相等数量同种证券的交易行为。【考查考点】第二章第二节——回购协议市场15.【单选题】不属于我国国有大型商业银行的是()A.招商银行B.交通银行C.中国银行D.邮政储蓄银行正确答案：A参考解析：国有大型商业银行最早仅指从国家专业银行演变而来的四家大型银行，包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行。根据相关银行的经营发展状况，交通银行和中国邮政储蓄银行目前均被监管部门列入"国有大型商业银行"的范畴，与前述的四家银行并称为"六大行”。16.【单选题】商业银行内控应坚持什么原则()A.

全覆盖整体性制衡性相匹配B.

全覆盖整体性审慎性相匹配C.

全覆盖整体性制衡性审慎性D.

全覆盖制衡性审慎性相匹配正确答案：D参考解析：商业银行内部控制应当贯彻以下四项基本原则：全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、相匹配原则。【考查考点】第四章第三节——内部控制机制的原则17.【单选题】政府管制为被管制者留下了“猫鼠追逐”的余地，然而仅仅保护主宰了管制机关的一个或几个特殊利益集团的利益，对整个社会无助益。这描述的是哪种金融监管理论()A.公共利益论B.特殊利益论C.社会选择轮D.社会利益论正确答案：B参考解析：特殊利益论认为，政府管制为被管制者留下了"猫鼠追逐"的余地，然而仅仅保护主宰管制机关的一个或几个特殊利益集团的利益，对整个社会并无助益。政府在施行管制的过程中为特殊利益集团所"俘虏"了。18.【单选题】以下会造成监管套利的是()A.功能监管B.机构监管C.目标监管D.超级监等正确答案：B参考解析：机构监管的主要潜在问题是不同监管机构对于不同金融机构相类似的金融业务可能采取不同的监管体制和标准，造成监管重叠或监管缺位现象，并导致监管套利的出现。【考查考点】中级金融第三章第二节——金融监管制度19.【单选题】关于

BP曲线，下列描述错误的是

()A.凡能影响汇率的因素都会使

BP

曲线移动B.BP曲线指的是国际收支差额C.BP曲线斜率为负D.BP曲线是指国际收支平衡时利率和产出组合的轨迹正确答案：C参考解析：BP

曲线是指国际收支平衡时利率和产出(收入）组合的轨迹，即

BP

曲线上的任意一点所代表的利率和产出的组合都可以使当期国际收支均衡，这里的

BP

指国际收支差额，即净出口与资本净流出的差额。

BP

曲线的斜率应处于零与无穷大之间（C选项错误）。【考查考点】第八章-BP

曲线与国际收支平衡20.【单选题】基金管理公司的递延支付年限原则上()。．A.不少于3年，收入金额不少于40%B.不少于3年，收入金额不多于40%C.不少于5年，收入金额不少于50%D.不少于5年，收入金额不多于50%正确答案：A参考解析：基金管理公司应当针对私募资产管理业务的主要业务人员和相关管理人员建立收入递延支付机制，合理确定收入递延支付标准、递延支付年限和比例。递延支付年限原则上不少于3年，递延支付的收入金额原则上不少于40%。【考查考点】第五章第四节——基金管理公司专户业务21.【多选题】证券投资基金的特征()A.集合理财，专业管理B.组合投资，分散风险C.利益共享，风险共担D.严格管理，信息透明E.独立托管，安全保障正确答案：A,B,C参考解析：证券投资基金有以下五个特征：（1）集合理财，专业管理；（2）组合投资，分散风险；（3）利益共享，风险共担；（4）严格监管，信息透明，（5）独立托管，保障安全22.【多选题】利率的期限结构理论是()。A.预期理论B.分割市场理论C.流动性溢价理论D.古典利率理论E.可贷资金理论正确答案：A,B,C参考解析：目前，主要有三种理论解释利率的期限结构，即预期理论、分割市场理论和流动性溢价理论。【考查考点】第一章第一节——利率的期限结构23.【多选题】商业银行信用风险的管理机制主要包括()A.审贷分离机制B.久期管理机制C.授权管理机制D.额度管理机制E.套期保值机制正确答案：A,C,D参考解析：对商业银行而言，信用风险的管理机制主要有：审贷分离机制；授权管理机制；额度管理机制。【考查考点】第七章第二节——信用风险的管理24.【多选题】商业银行经济资本管理包括()A.

生产成本的管理B.

经营成本的管理C.

经济资本的计量D.

经济资本的分配E.

经济资本的评价正确答案：C,D,E参考解析：商业银行经济资本管理主要包括三项内容。①经济资本计量；②经济资本分配；③经济资本评价【考查考点】第四章第三节——经济资本管理的内容25.【多选题】影响期权价格的因素有()。A.无风险利率B.到期期限C.标的资产价格波动率D.标的资产价格E.市场利率正确答案：B,C,D参考解析：影响期权价格的因素主要包括标的资产价格、标的资产的波动率、无风险利率、到期期限、执行价格五个因素，除执行价格外其他因素都是变动的，故期权套期保值需要考虑各个因素的变动。【考查考点】第七章第一节——期权的动态套期保值26.【多选题】以下属于宏观审慎工具中时间维度的是A.资本管理工具B.金融市场交易行为工具C.跨境资本流动管理工具D.资产负债管理工具E.跨市场金融产品管理工具正确答案：A,B,C,D参考解析：时间维度的工具主要包括：①资本管理工具；②流动性管理工具；③资产负债管理工具；④金融市场交易行为工具；⑤跨境资本流动管理工具。【考查考点】第九章第三节——宏观审慎政策工具的具体内容27.【多选题】下列商业银行的组织制度会引起形成垄断的有()A.单一银行制B.分支银行制C.持股公司制D.连锁银行制E.控股公司制正确答案：B,C参考解析：分支银行制度由于拥有庞大的分支机构体系，规模和实力较大，容易形成对中小银行的兼并、收购，会加速金融垄断银行制度。B正确；持股公司制度易于形成垄断和集中，不利于银行间的适度竞争，C正确。【考查考点】第三章第二节——商业银行的组织制度28.【多选题】根据弗里德曼的货币需求函数，可以得出的结论有()。A.价格的预期变动率与货币需求呈负相关关系B.利率水平与货币需求没有关系C.恒久性收入与货币需求呈正相关关系D.非人力财富占个人总财富的比例与货币需求呈负相关关系E.人力财富占个人总财富的比例与货币需求呈负相关关系正确答案：A,B,C,D参考解析：价格的预期变动率，也就是保存实物的预期名义报酬率，即在价格上升的条件下，人们会放弃货币购买商品，减少对货币的需求量。因此，在其他条件不变时，价格的预期变动率与货币需求呈负相关关系。A正确。弗里德曼强调恒久性收入对货币需求量的重要影响，认为利率对货币需求量的影响是微不足道的。B正确。恒久性收入与货币需求呈正相关关系。C正确。弗里德曼认为，大多数人持有的财富主要是人力财富。在个人总财富中，人力财富所占比重越大，货币需求就越多；而非人力财富所占比例越大，货币需求则相对较少。所以，非人力财富占个人总财富的比例与货币需求呈负相关关系。D正确，E错误。【考查考点】第八章第一节——弗里德曼的货币需求函数29.【多选题】根据《证券公司私募投资基金子公司管理规范》，证券公司设立私募投资基金子公司应符合的要求包括()A.资本金5亿元以上且为实收货币资本B.最近一年各项风险控制指标符合中国证监会的相关要求C.经注册地中国证监会派出机构审批D.最近一年未因重大违法违规行为受到刑事或行政处罚E.具有健全的公司治理机构，完善有效的内部控制机制和风险管理制度正确答案：C,D,E参考解析：《证券公司私募投资基金子公司管理规范》规定，证券公司设立私募投资基金子公司，应当符合以下要求：（1）具有健全的公司治理结构，完善有效的内部控制机制、风险管理制度和合规管理制度，防范与私募投资基金子公司之间出现风险传递和利益冲突；（2）最近六个月各项风险控制指标符合中国证监会及中国证券业协会的相关要求，且设立私募投资基金子公司后，各项风险控制指标仍持续符合规定；（3）最近一年未因重大违法违规行为受到刑事或行政处罚，且不存在因涉嫌重大违法违规正受到监管部门和有关机关调查的情形；（4）公司章程有关对外投资条款中明确规定公司可以设立私募投资基金子公司，并经注册地中国证监会派出机构审批；（5）中国证监会及中国证券业协会规定的其他条件。【考查考点】第五章第二节——私募投资基金业务和另类投资业务30.【多选题】关于风险系数β的说法，正确的有()。A.β是资本资产定价模型提供的测度系统性风险的指标B.β值大于1的证券被称为"防卫型"证券C.β值为1的证券具有"平均风险"D.β值为0，代表证券无风险E.证券无风险，β一定为0正确答案：A,C,E参考解析：资本资产定价模型提供了测度系统性风险的指标，即风险系数β，A正确。β值高(大于1）的证券被称为"激进型"证券，因为它们的收益率趋向于放大全市场的收益率，值低(小于1）的证券被称为"防卫型"证券。市场组合为1，因此β为1的证券具有"平均风险"。β=0，也并不一定代表证券无风险，有可能是证券价格波动与市场价格波动无关，但可以确定的是，如果证券无风险，β一定为零。【考查考点】第一章第三节——资产定价理论31.【多选题】解释利率期限结构的主要理论有()A.预期理论B.分割市场理论C.流动性溢价理论D.古典利率理论E.可贷资金理论正确答案：A,B,C参考解析：目前，主要有三种理论解释利率的期限结构，即预期理论、分割市场理论和流动性溢价理论。【考查考点】第一章第一节——利率的期限结构32.【多选题】影响期权价格的因素主要包括()。A.期权执行价格B.期权期限C.标的资产的波动率D.市场利率E.标的资产价格正确答案：A,B,C参考解析：影响期权价格的因素主要包括标的资产价格、标的资产的波动率、无风险利率、到期期限、执行价格五个因素，除执行价格外其他因素都是变动的，故期权套期保值需要考虑各个因素的变动。【考查考点】第七章第一节——金融期权的套期保值33.【多选题】汇率的标价方法有()。A.间接标价法B.贴现标价法C.折价标价法D.直接标价法E.溢价标价法正确答案：A,D参考解析：汇率有直接标价法和间接标价法两种标价方法。【考查考点】第一章第二节——汇率的概念34.【多选题】根据资产配置比例的不同，混合基金可分为()。A.偏债型基金B.灵活配置型基金C.基金的基金D.偏股型基金E.股债平衡型基金正确答案：A,B,D,E参考解析：根据资产配置比例的不同，混合基金可进一步分为偏股型基金、偏债型基金、股债平衡型基金和灵活配置型基金四类【考查考点】第二章第三节——证券投资基金市场35.【多选题】容易形成银行业垄断和集中的银行制度包括()。A.连锁银行制度．B.持股公司制度C.独家银行制D.分支银行制度E.单一银行制度正确答案：B,D参考解析：分支银行制度加速银行业的垄断与集中；持股公司制度缺点是易于形成垄断和集中，不利于银行间的适度竞争；在一定程度上限制银行经营的自主性和灵活性，不利于增强银行业务的活力和创新能力。【考查考点】第三章第二章——商业银行制度36.【多选题】商业银行经济资本管理主要包括()A.经济资本评价B.经济成本分析C.经济资本计量D.经济收入分析E.经济资本分配正确答案：A,C,E参考解析：商业银行经济资本管理主要包括：经济资本计量；经济资本分配；经济资本评价。【考查考点】第四章第三节——经济资本管理的内容37.【多选题】在商业银行财务分析中，反映商业银行盈利能力的指标主要包括()。A.核心一级资本充足率B.成本收入比C.资本充足率D.不良贷款率E.资本利润率正确答案：B,E参考解析：反映商业银行盈利能力的指标有资本利润率、资产利润率、成本收入比、收入利润率、支出利润率和加权平均资产收益6个指标。【考查考点】第四章第三节——财务管理的内容38.【多选题】根据《信托公司管理办法》，我国信托公司可申请经营的业务包括()。A.吸收个人储户公众存款业务B.受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务C.办理居间、咨询、资信调查等业务D.作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务E.经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财和财务顾问等业务正确答案：B,C,D,E参考解析：根据《信托公司管理办法》，我国信托公司可申请经营的业务包括：①资金信托；②动产信托；③不动产信托；④有价证券信托；⑤其他财产或财‘产权信托；⑥作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；⑦经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财和财务顾问等业务；⑧受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；⑨办理居间、咨询、资信调查等业务；⑩代保管及保管箱业务等。【考查考点】第六章第二节——信托公司的业务运营39.【多选题】商业银行信用风险的管理机制主要有()A.额度管理机制B.授权管理机制C.期限匹配机制D.风险对冲机制E.审贷分离机制正确答案：A,B,E参考解析：机制管理就是建立起针对信用风险的管理机制。对商业银行而言，信用风险的管理机制主要有：①审贷分离机制，即在内部控制机制的框架下建立起贷款的审查与贷款的决策相分离机制，避免将贷款的审查与决策集中于一个职能部门或人员；②授权管理机制，即总行对所属的职能部门、下属的分支机构，根据层级和管理水平的高低等因素，分别授予具体的最高信贷权限。③额度管理机制，即总行对全行系统给予某一特定客户在某一特定时期的授信规定最高限额。40.【多选题】治理通货膨胀的对策中，紧缩总需求的政策主要包括()。A.公开市场买入业务B.减少政府支出C.降低法定存款准备金率D.精简规章制度E.提高再贴现率正确答案：B,E参考解析：紧缩总需求的政策主要包括紧缩的财政政策和紧缩的货币政策。紧缩的财政政策：①减少政府支出；②增加税收。③减少政府转移支付，减少社会福利开支，从而起到抑制个人收入增加的作用。紧缩的货币政策：①提高法定存款准备金率。②提高再贷款率、再贴现率。③公开市场卖出业务。④直接提高利率。【考查考点】第八章第三节——通货膨胀治理的对策41.【多选题】根据中国人民银行《宏观审慎政策指引(试行）》属于时间维度的宏观审慎政策工具有()。A.市场金融产品管理工具B.跨境资本流动管理工具C.金融市场交易行为工具D.资产负债管理工具E.资本管理工具正确答案：B,C,D,E参考解析：时间维度的工具主要包括：①资本管理工具；②流动性管理工具；③资产负债管理工具；④金融市场交易行为工具；⑤跨境资本流动管理工具。【考查考点】第九章第三节——宏观审慎政策工具的具体内容42.【多选题】各国进行外汇管理的目的包括()。A.保护国内市场B.稳定本币汇率C.防止资本外逃D.促进国际收支平衡E.降低外汇储备正确答案：A,B,C,D参考解析：一般来说，各国进行外汇管理的目的包括：①促进国际收支平衡或改善国际收支状况；②稳定本币汇率，控制涉外经济活动中的汇率风险；③防止资本外逃或大规模投机性资本冲击，维护金融市场的稳定和金融安全；④增加外汇储备；⑤保护国内市场，集中和有效利用外汇资源，保护和推动本国产业发展，促进内部均衡；⑥增强商品的国际竞争力。【考查考点】第十章第五节——外汇管理概述43.【多选题】市场经济条件下，货币均衡的实现主要取决于()。A.健全的利率机制B.返利的金融机构C.发达的金融市场D.有效的中央银行调控机制E.固定汇率制正确答案：A,C,D参考解析：市场经济条件下货币均衡的实现主要取决于三个条件：①健全的利率机制；②发达的金融市场；③有效的中央银行调控机制。【考查考点】第八章第三节——货币均衡的实现机制44.【多选题】关于欧洲债券市场参与者的说法，正确的有()A.发行人主要来自发达国家B.该市场不允许个人投资者参与C.投资者参与市场的主要动机是获取高收益D.发行人主要是各国中小企业E.个人投资者在该市场起主要作用正确答案：A,C参考解析：欧洲债券市场主要由以下三类参与者组成：①发行人。欧洲债券发行人主要有国际金融机构、各国政府和政府机构、跨国公司、银行与非银行金融机构、国有企业等，其中大多数发行人来自发达国家。发行欧洲债券需要很高的资信等级，发行人进入市场的目的是筹集中长期资金。②投资者。欧洲债券的投资者包括个人投资者和机构投资者，其中机构投资者的力量已远远超过个人投资者而起主要作用，主要有国际组织、各国政府、中央银行、养老金、证券投资基金、跨国公司和国际性大银行等。在欧洲|债券市场上，投资的主要动机是获得高收益，减少甚至逃避税收也是一个重要动机。③中介机构。中介机构的主要职能是承销。欧洲债券的发行一般没有固定的场所，主要由中介机构代理发行。中介机构大多是来自发达国家的信誉卓著的金融机构，包括证券公司和商业银行的投资银行分支机构。【考查考点】第十章第四节——欧洲债券市场45.【多选题】紧缩的货币政策对国际收支的调节作用主要包括()。A.产生价格效应B.产生需求效应C.产生利率效应D.产生J曲线效应E.产生费雪效应正确答案：A,B,C参考解析：紧缩的货币政策对国际收支的调节作用主要有三个方面：①产生需求效应，即实施紧缩的货币政策导致有支付能力的进口需求减少，进口下降；②产生价格效应，即实施紧缩的货币政策导致价格下跌，从而刺激出口，限制进口；③产生利率效应，即实施紧缩的货币政策导致利率提升，从而刺激资本流入，阻碍资本流出。46.【多选题】货币政策中介目标的功能有()A.评价作用B.制衡作用C.缓冲功能D.测度功能E.传导功能正确答案：C,D,E参考解析：货币政策中介目标有以下三种功能：测度功能；传导功能；缓冲功能。材料题根据下面资料，回答47-50题2022年，中国证监会在“5-15”全国投资者保护宣传日活动上发布投资者保护的典型案例。其中，“全国首例证券纠纷特别代表人诉讼案”涉及某药业上市公司连续三年财务造假。此前广州市中级人民法院于2021年11月对该案作出判决，相关主体须赔偿5．2万，各投资者共24．59亿元。相关独立董事也须承担连带责任，这成为我国资本市场历史上有开创意义的事件。查看材料47.【案例分析题】关于独立董事的说法错误的是()。A.独立董事对上市公司负有忠实义务和勤勉义务B.《公司法》明确规定上市公司应当设独立董事C.所有银行都需要设独立董事D.《上市公司治理准则》要求上市公司通过独立董事制度、内部控制制度和股权激励机制，提高其规范化运作水平正确答案：C参考解析：上市公司通过建立独立董事制度、内部控制制度和股权激励机制提高其规范化运作水平。查看材料48.【案例分析题】我国有权对银行类上市公司实施监管甚至行政处罚的监管机构为()A.银行保险监督管理机构B.银行间市场交易C.金融行业自律组织D.证券行业监督管理机构正确答案：A,D参考解析：略查看材料49.【案例分析题】《上市公司信息披露管理办法》等明确要求的信息披露文件包括()A.资产质量信息报告、抵债资产报告B.招股说明书、募集说明书C.定期报告、临时报告D.上市公告书、收购报告书正确答案：B,C,D参考解析：上市公司披露的信息包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等。查看材料50.【案例分析题】关于上市公司监管的说法错误的是()A.《上市公司治理准则》阐明了投资者保护的实现方式B.上市公司监管包括上市公司信息披露、上市公司治理两方面C.上市公司是强势群体，须判决其尽可能多的承担赔偿责任以保护弱势群体利益D.上市公司信息披露主要包括发行前的披露，上市后的持续信息公开正确答案：B,C参考解析：《上市公司治理准则》阐明了中国上市公司治理的基本原则，投资者保护的实现方式，以及上市公司董事、监事、经理等应当遵循的基本行为准则和职业道德。A正确。上市公司监管主要包括上市公司信息披露、上市公司治理和上市公司并购重组三个方面。B错误。上市公司信息披露既包括发行前的披露，也包括上市后的持续信息公开。D正确。材料题根据下面资料，回答51-54题2021年12月31日，某股份制商业银行的相关业务经营和监管指标如下：贷款总额90000亿元，其中，正常类贷款为70000亿元，关注类贷款为18200亿元，次级类贷款为800亿元，可疑类贷款为700亿元，同期，该银行单一集团客户授信集中度为9%，流动性比例为30%，核心负债比例为55%查看材料51.【案例分析题】2021年末，该银行的损失类贷款余额为()亿元。A.200B.500C.300D.400正确答案：C参考解析：国际通行的做法是分为五类，即正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款。损失类贷款余额=90000-70000-18200-800-700=300查看材料52.【案例分析题】2021年末，该银行的不良贷款率为()。A.22．22%B.0．33%C.2．00%D.1．11%正确答案：C参考解析：不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，不良贷款=次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款=800+700+300=1800，不良贷款率=1800/90000=2%查看材料53.【案例分析题】为应对经营风险，根据《商业银行资本管理办法》，该银行需计提的储备资本的标准为()A.风险加权资产的1．5%B.风险加权资产的2．5%C.风险加权资产的1．00%．D.风险加权资产的2．00%正确答案：B参考解析：商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的2．5%，由核心一级资本来满足。查看材料54.【案例分析题】该银行达到了监管要求的监管指标为()。A.不良贷款率B.核心负债比例C.流动性比例D.单一集团客户授信集中度正确答案：A,C,D参考解析：不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，不得高于5%。单一集团客户授信集中度，即对最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不得高于15%。流动性比例应当不低于25%。核心负债比例不应低于60%。（注：核心负债比例不应低于60%属于2021版教材的内容。2022版教材中已删除。）背景材料材料题根据下面资料，回答55-57题C货币经纪公司财务部经公司董事会授权，利用期货市场为企业货币头寸开展套期保值，6月末，C公司货币经济账户中，英镑多头头寸为3230万英镑，日元空头头寸为1．07亿元，C公司财务部门以一英镑=1．5美元的价格卖出33000万英镑9月期的期货合约，以1美元=110日元的价格买入了1亿日元9月期的期货合约。8月末，英镑汇率下跌至1英镑=1．4美元，日元汇率上涨至1美元=100日元，同期，9月期的英镑期货合约为1英镑=1．45美元，此外，C公司所在的期货交易所按10%比例收期货保证金。查看材料55.【案例分析题】8月末，按照期货交易所保证金规则，C公司()。A.需要同时为英镑、日