2021年10月自考00150金融理论与实务试题及答案含解析

金融理论与实务年月真题

00150202110

1、【单选题】典型的间接融资活动是（）

商业银行的存贷款业务

投资银行的证券承销业务

A:

租赁公司的租赁业务

B:

保险公司的财产保险业务

C:

答D:案：A

解析：间接融资中货币资金的供求双方不形成直接的债权债务关系，而是分别与金融机构

发生债权债务关系。以最典型的间接融资——商业银行的存贷款业务为例，商业银行通过

存款业务吸收盈余单位的货币资金，从而与盈余单位形成一种债权债务关系，此时商业银

行处于债务方；然后商业银行通过贷款业务将吸收来的货币资金贷放给赤字单位，从而与

赤字单位也形成了一种债权债务关系，此时商业银行处于债权方。由此可见，金融机构在

间接融资中，既扮演债务人角色又扮演债权人角色，介于货币资金供求双方之间。P67

2、【单选题】在多种利率并存条件下起决定作用的利率是（）

名义利率

实际利率

A:

基准利率

B:

市场利率

C:

答D:案：C

解析：利率按照不同的标准，可以划分为不同的种类。基准利率是指在多种利率并存的条

件下起决定作用的利率。实际利率是指在物价不变从而货币的实际购买力不变条件下的利

率，实际利率越低，借款人愿意借入资金的意愿越强，贷款人愿意贷出资金的意愿越弱。

P95

3、【单选题】绝对购买力平价的理论基础是（）

费雪方程式

一价定律

A:

特里芬难题

B:

马歇尔一勒纳条件

C:

答D:案：B

解析：绝对购买力平价理论以开放经济条件下的“一价定律”为基础。所谓“一价定律”,

是指在不考虑交易成本的条件下,以同一货币衡量的不同国家的某种可贸易商品的价格应

该是相同的。P101

4、【单选题】影响汇率的短期因素是（）

通货膨胀

经济增长

A:

国际收支

B:

利率

C:

答D:案：D

解析：利率、心理预期、政府干预属于影响短期国际资本流动的短期因素。P105

5、【单选题】人民币兑美元的即期汇率采用的是（）

直接标价法

间接标价法

A:

掉期标价法

B:

周期标价法

C:

答D:案：A

解析：直接标价法是指以一定单位的外国货币作为标准，折成若干单位的本国货币来表

示汇率。P114

6、【单选题】因金融工具交易价格波动给持有者带来损失的可能性属于（）

信用风险

市场风险

A:

违约风险

B:

流动性风险

C:

答D:案：B

解析：市场风险是指市场价格的不利变动而使商业银行表内和表外业务发生损失的风险。

根据风险因子的不同，市场风险可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险四种。

P250

7、【单选题】属于货币市场的是（）

国库券市场

股票市场

A:

债券市场

B:

C:

基金市场

答D:案：A

解析：国库券市场是货币市场的一个非常重要的子市场。P130

8、【单选题】以证券为质押品进行的短期资金融通业务是（）

期权业务

互换业务

A:

回购协议

B:

同业拆借

C:

答D:案：C

解析：从表面上看,回购协议是一种证券买卖,但实际上是以证券为质押品而进行的一笔短

期资金融通。P135

9、【单选题】优先股股东较普通股股东的优先权体现在（）

优先表决权

优先选举权

A:

剩余资产的优先求偿权

B:

配股的优先选择权

C:

答D:案：C

解析：优先股是股份有限公司发行的具有收益分配和剩余资产分配优先权的股票。与普通

股股东相比,优先股股东具有两种优先权:一是优先分配权,即在公司分配股息时,优先股的

股东分配在先;二是优先求偿权,即在公司破产清算,分配剩余资产时,优先股的股东清偿在

先。但优先股的股东没有表决权、选举权和被选举权等,其股息也是固定的,与股份有限公

司的经营状况无关。(先股的风险小于普通股,预期收益率也低于普通股。P121

10、【单选题】金融互换合约产生的理论基础是（）

利率平价理论

有效市场理论

A:

比较优势理论

B:

资本资产定价理论

C:

答D:案：C

解析：比较优势理论是金融互换合约产生的理论基础。P201

11、【单选题】关于金融远期合约表述正确的是（）

流动性强

标准化程度高

A:

在交易所内进行交易

B:

交割价格由交易双方谈判确定

C:

答D:案：D

解析：非标准化不利于远期合约的转让流通，使远期合约的流动性较弱；标准化程度

低，合约中的相关条件，如标的物的质量、数量、交割地点、交割时间等都由双方协商

确定；没有固定交易场所，一般是银行同业之间，或与客户之间通过电话、电传等通信

工具进行，或在银行柜台交易。P193

12、【单选题】我国金融监督管理机构“一行两会”中的“一行”是指（）

中国工商银行

中国人民银行

A:

国家开发银行

B:

中国农业银行

C:

答D:案：B

解析：“一行两会”(中国人民银行中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委

员会)为主导、大中小型商业银行为主体、多种非银行金融机构为辅翼的层次丰富、种类

较为齐全、服务功能比较完备的金融机构体系,在国民经济发展中,发挥了重要的作用。

P210

13、【单选题】投资银行动用自有资金参与证券交易赚取买卖差价的业务是（）

证券承销业务

证券交易业务

A:

证券经纪业务

B:

资产管理业务

C:

答D:案：B

解析：除了经纪业务，投资银行还会动用自有资金参与证券交易，通过赚取买卖价差而

获利，这是投资银行的交易业务。P257

14、【单选题】确定被保险人获得最高赔偿标准的保险原则是（）

最大诚信原则

近因原则

A:

损失赔偿原则

B:

C:

保险利益原则

答D:案：D

解析：所谓保险利益，是指投保人或者被保险人对投保标的具有法律上承认的利益，它体

现了投保人或被保险人与投保标的之间的利害关系。若保险标的没有遭遇灾害事故，投保

人或者被保险人就会受益；若保险标的因灾害事故受损，投保人或者被保险人就会蒙受经

济损失。P262

15、【单选题】开创货币需求微观分析视角的理论是（）

交易方程式

凯恩斯的货币需求理论

A:

剑桥方程式

B:

弗里德曼的货币需求理论

C:

答D:案：C

解析：开创微观货币需求分析先河的经济学家是英国剑桥大学的经济学教授阿尔弗雷德-

马歇尔(AlfredMarshall,1842—1924)和其学生庇古(A.C.Pigou,1877—1959)020

世纪20年代，他们创立了“现金余额说”，并用数学方程式的形式予以解释，故又被

称作“剑桥方程式”。P277

16、【单选题】马克思认为一定时期内执行流通手段的货币必要量同货币流通速度（）

成正比

成反比

A:

无关

B:

关系不确定

C:

答D:案：B

解析：货币必要量与商品价格总额成正比，与货币流通速度成反比。P284

17、【单选题】基础货币表现为中央银行的（）

资产

收益

A:

权益

B:

负债

C:

答D:案：D

解析：基础货币直接表现为中央银行的负债,中央银行可以通过资产、负债业务调控基础

货币。P285

18、【单选题】属于选择性货币政策工具的是（）

优惠利率

信用配额

A:

法定存款准备金率

B:

再贴现政策

C:

答D:案：A

解析：与一般性政策工具调节社会货币总量以影响宏观经济不同，选择性货币政策工具是

中央银行采取的旨在影响银行资金运用方向和信贷资金利率结构的各种措施。主要包括消

费者信用控制、不动产信用控制、证券市场信用控制、优惠利率、预缴进口保证金等。

P330

19、【单选题】引起货币供给量增加的货币政策操作是（）

发行央行票据

提高再贴现利率

A:

提高法定存款准备金率

B:

中央银行买入债券

C:

答D:案：D

解析：货币政策工具是中央银行为实现货币政策目标而使用的各种手段和方法，包括一般

性货币政策工具、选择性货币政策工具和其他货币政策工具，其中一般性货币政策工具最

为常用。一般性货币政策工具主要包括法定存款准备金、再贴现政策和公开市场业务三

种，提高法定存款准备金率、提高再贴现率和发行央行票据会引起货币供给量减少，而中

央银行买入债券则可引起货币供给量增加。故答案选D。

20、【单选题】将股票价格变动纳入到货币政策传导机制中的理论是（）

信贷渠道的传导机制理论

货币传导机制理论

A:

金融资产价格传导机制理论

B:

利率传导机制理论

C:

答D:案：C

解析：在资本市场获得深入发展的背景下，以托宾、莫迪利亚尼为代表的一些经济学者扩

展了凯恩斯的利率传导机制理论，开始将资本市场中的金融资产价格.特别是股票价格纳

入到货币政策传导机制中。P139

21、【多选题】间接融资相对于直接融资的优点在于（）

灵活便利

筹资成本低

A:

分散投资、安全性高

B:

具有规模经济

C:

可使筹资者获得无偿还期限资金

D:

答E:案：ACD

解析：与直接融资比较,间接融资的优点在于①灵活便利。金融机构作为货币资金供求双

方的中介,一方面可以通过自己的负债业务筹集到大量的货币资金,另外一方面又可以通过

自己的资产业务灵活、方便地向不同的货币资金需求者提供各种金额、各种期限的资金支

持。②分散投资、安全性高。在间接融资中，资金供给者与商业银行等金融机构形成债权

债务关系，而商业银行等金融机构在政府金融监管部门的审慎监管下稳健经营，通过资产

负债的多元化经营分散风险，从而大大降低了资金供给者面临的风险。③具有规模经济。

金融机构一般都有相当的规模和资金实力，有能力利用现代化的工具从事业务，雇佣各种

专业人员进行调研分析，可以在一个地区、国家甚至世界范围内调度资金，使交易双方获

得低成本的交易服务，享受规模收益的好处。P68

22、【多选题】属于金融市场交易客体的有（）

票据

房产

A:

股票

B:

债券

C:

外汇

D:

答E:案：ACDE

解析：金融市场客体是指金融市场的交易,即金融工具,包括同业拆借、票据、债券、股

票、外汇和金融金融衍生品等。

23、【多选题】金融期货市场的交易规则包括（）

实行价格限制制度

实行保证金制度

A:

实行负债结算制度

B:

实行盯市制度

C:

实行强行平仓制度

D:

答E:案：ABDE

解析：金融期货市场的交易规则主要有：一是交易品种为规范的、标准化的期货合约。二

是交易实行保证金制度。三是交易实行当日无负债结算制度，即盯市制度。四是交易实行

价格限制制度。五是交易实行强行平仓制度。P197

24、【多选题】中央银行作为“银行的银行”体现在（）

代理国库

充当最后贷款人

A:

制定和执行货币政策

B:

垄断货币发行权

C:

依法管理存款准备金

D:

答E:案：BE

解析：中央银行是“银行的银行”。中央银行只与商业银行和其他金融机构发生业务往

来，不与工商企业和个人发生直接的信用关系。作为“银行的银行”，中央银行集中保管

商业银行的存款准备金，并对它们发放贷款，充当“最后贷款者”。中央银行在与商业银

行等金融机构进行业务往来时,其主要目的是为了维护金融稳定，调控宏观经济，而不是

为了盈利。如当一家商业银行资金周转不灵，而其他同业也因头寸过紧而无法或不愿向其

提供资金借贷时，中央银行为了避免一家商业银行破产倒闭而引起连锁反应，会通过再贴

现或再贷款的形式向其提供资金支持，做商业银行的最终贷款人，以保证存款人和银行营

运的安全。P211

25、【多选题】与货币需求正相关的因素有（）

收入水平

货币流通速度

A:

物价水平

B:

信用的发达程度

C:

非货币性金融资产收益率

D:

答E:案：AC

解析：影响货币需求的因素有：（1）收入。（2）物价水平。（3）利率水平利率水平与

货币的需求量成反向变动关系。（4）信用的发展状况。一般来说，在一个信用形式比较

齐全、信用制度比较健全的社会，经济主体所必需的货币量相对要少一些，反之，对现实

的货币需求就大。（5）金融机构技术手段的先进程度和服务质量的优劣，先进的金融技

术手段和高质量的金融服务往往能提高货币流通速度，减少现实的货币需求；反之，则增

加货币需求。（6）社会保障体制的健全与完善。目前，我国的社会保障体制还不尽完

善，对未来医疗、失业、养老、子女教育费用的担忧,对住房的需求，都增加了居民部门

对未来支岀的不确定预期，从而增加了其预防性货币需求。

26、【判断题】直接标价法下，一定单位的外国货币折算的本国货币数额增多，说明本国货

币汇率上升。

正确

错误

A:

答B:案：B

解析：间接标价法下，一定单位的本国货币折算的外国货币数额增多，说明本国货币汇率

上升。（或：直接标价法下，一定单位的外国货币折算的本国货币数额增多，说明本国货

币汇率下跌。）

27、【判断题】赊销、分期付款、消费信贷是消费信用的典型形式。

正确

错误

A:

答B:案：A

28、【判断题】美国的《格拉斯•斯蒂格尔法》允许投资银行吸收存款。

正确

错误

A:

答B:案：B

解析：美国的《格拉斯•斯蒂格尔法》规定投资银行不能从事吸收存款等商业银行业务。

29、【判断题】我国农村商业银行是在农村信用社基础上改制组建的。

正确

错误

A:

答B:案：A

30、【判断题】目前我国货币政策的最终目标是保持货币币值的稳定。

正确

错误

A:

答B:案：B

解析：目前我国货币政策的最终目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。

31、【简答题】简述电子技术的发展对货币形式的影响。

答案：(1)电子技术的迅速发展与普及使货币形式受到影响，“电子货币”“数字货币出

现并受到越来越广泛的关注与使用。(2)电子货币是依托金融电子化网络，以电子计算

机技术和通信技术为手段，以电子数据形式存储在计算机系统中，通过计算机网络系统传

输电子信息方式实现支付和存储功能的货币。(3)数字货币是一种基于节点网络和数字

加密算法的虚拟货币。

32、【简答题】简述货币市场的功能。

答案：(1)货币市场是政府和企业调剂资金余缺、满足短期融资需要的市场。(2)货币市

场是商业银行等金融机构进行流动性管理的市场。(3)货币市场是一国中央银行进行宏

观金融调控的场所。(4)货币市场是市场基准利率生成的场所。

33、【简答题】简述商业银行经营的“三性原则”及其之间的关系。

答案：(1)商业银行经营的“三性原则”包括:安全性原则，流动性原则，盈利性原则。

(2)“三性原则”间既存在相互矛盾，又相互协调统一。商业银行应在保证安全性、流动

性前提下，追求最大限度的盈利，实现“三性原则”的均衡。

34、【计算题】假设某债券的面额为1000元，5年偿还期，按年付息，年息50元。请计算:

(1)该债券的名义收益率。(2)如果某日该债券的市场价格为1020元，则该债券的现时收益

率是多少?(3)如果某投资者在该债券发行后一年时以1050元的价格买入该债券，持有两年

后以1098元的价格卖出，则该投资者的持有期收益率是多少?

答案：(1)名义收益率=票面年利息÷票面金额×100%=50÷1000×100%=5%(2)现时收益

率=票面年利息÷当期市场价格×100%=50÷1020×100%=4.9%(3)持有期收益率=【（卖

出价-买入价）÷持有年数+票面年利息】÷买入价格=【（1098-1050）÷2+50】

÷1050=7.05%

35、【计算题】某企业拟向银行申请期限为2年的贷款1000万