2016投资银行业务保荐代表人考试真题及答案

试卷科目：投资银行业务保荐代表人考试2016投资银行业务保荐代表人考试真题及答案PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2016投资银行业务保荐代表人考试真题及答案第1部分：单项选择题，共74题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.甲公司只生产一种产品，变动成本率60%，盈亏临界点作业率30%，那么息税前经营利润率为（）。[2016年5月真题]A)18%B)28%C)54%D)12%答案:B解析:[单选题]2.以下关于绿色债券的说法不正确的是（）。[2016年5月真题]A)发行绿色债券的企业不受发债指标限制B)允许企业使用不超过30%的债券募集资金用于偿还银行贷款和补充营运资金C)绿色债券非公开发行时认购的机构投资者应不超过200人，单笔认购不少于500万元人民币D)在资产负债率低于75%的前提下，核定发债规模时可不考察企业其他公司信用类产品的规模答案:B解析:[单选题]3.根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》的规定，下列表述正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．保荐人对上市公司的信息披露文件未进行事前审阅的，应在上市公司履行信息披露义务后5个交易日内，完成对有关文件的审阅工作，对存在问题的信息披露文件应及时督促上市公司更正或补充，上市公司不予更正或补充的，应及时向上交所报告Ⅱ．保荐人对上市公司的定期现场检查每年不应少于2次，负责该项目的两名保荐代表人至少应有一人参加现场检查Ⅲ．当上市公司出现控股股东、实际控制人或其他关联方非经营性占用上市公司资金等特定情形时，保荐人应自知道或应当知道之日起10日内或上交所要求的期限内，对上市公司进行专项现场检查Ⅳ．在上市公司年度报告披露后5个工作日内，保荐人应向上交所提交《持续督导年度报告书》Ⅴ．持续督导工作结束后，保荐人应在上市公司披露年度报告之日起的15个工作日内向上交所报送保荐总结报告书A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、ⅣC)Ⅳ、ⅤD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ答案:B解析:[单选题]4.以下关于深交所中小企业板上市公司配股的发行条件，说法正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％Ⅱ．采用证券法规定的余额包销或代销方式发行Ⅲ．最近24个月内曾发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形Ⅳ．最近3年及1期的财务报告审计意见不得为非标准无保留意见Ⅴ．最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％，净利润以扣除非经常性损益后孰低者为计算依据A)Ⅰ、Ⅱ、ⅣB)ⅠC)Ⅰ、Ⅳ、ⅤD)Ⅱ、Ⅲ答案:B解析:[单选题]5.某创业板上市公司拟于2016年5月非公开发行股票，2015年12月31日该上市公司净资产为6亿元，2016年3月31日该上市公司净资产为4.8亿元。根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》的规定，以下说法正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．该上市公司本次非公开发行股票融资额为5000万元，最近12个月内未发生非公开发行股票的融资行为，可适用证监会简易程序Ⅱ．该上市公司本次非公开发行股票融资额为1亿元，发行对象为控股股东，该上市公司拟自行销售，则无需聘请保荐机构Ⅲ．该上市公司本次非公开发行股票融资额为4000万元，且发行对象均为原前10名股东的，最近12个月内未发生非公开发行股票的融资行为，该上市公司本次发行可不聘请保荐机构Ⅳ．该上市公司2015年8月曾非公开发行股票融资1000万元，本次拟再非公开发行股票融资额为3000万元，本次申请可适用证监会简易程序Ⅴ．该上市公司2016年2月22日召开2015年股东大会，则2014年度股东大会关于授权董事会决定非公开发行股票融资总额为4000万的决议于2016年2月22日当日失效Ⅵ．该上市公司2015年4月曾非公开发行股票融资8000万元，本次拟再非公开发行股票融资额为3000万元，本次申请可适用证监会简易程序A)Ⅱ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥC)Ⅲ、Ⅳ、ⅥD)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ答案:B解析:[单选题]6.根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号--上市公司公开发行证券募集说明书》，主板上市公司公开发行证券募集说明书关于历次募集资金运用的说法正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．披露了最近3年内募集资金运用的基本情况Ⅱ．未以列表方式，仅以文字描述方式详细披露了前次募集资金实际使用情况Ⅲ．项目实际效益与承诺效益存在重大差异，披露了项目实际收益与承诺效益重大差异的原因Ⅳ．披露了会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论Ⅴ．发行人最近5年内募集资金的运用发生了变更，应列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额及占所募集资金总额的比例A)Ⅰ、Ⅱ、ⅤB)Ⅲ、ⅣC)Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅱ、Ⅴ答案:B解析:[单选题]7.某证券公司于2016年5月准备承接公司债券项目。根据《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》，下列属于承接限制范围的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．发行人2015年年度报表被注册会计师出具否定意见，但公司董事会对注册会计师否定意见进行了说明、解释Ⅱ．发行人2014年被银监会列入政府融资平台名单，2015年已退出Ⅲ．发行人为典当行Ⅳ．发行人为非中国证券业协会会员的担保公司Ⅴ．2013年发行2年期公司债券，2015年到期违约未归还，2016年4月已全部归还A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB)Ⅰ、Ⅲ、ⅣC)Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案:B解析:[单选题]8.下列关于首次公开发行股票提供投资价值研究报告的做法，正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．刊登招股意向书之前，主承销商分析师依据某公募基金要求提供投资价值研究报告，并与该公募基金签定保密协议Ⅱ．刊登招股意向书之后，主承销商在巨潮资讯网披露投资价值研究报告Ⅲ．主承销商委托承销团成员外的业界顶级研究机构撰写投资价值报告Ⅳ．承销团成员撰写的投资价值研究报告同时采用可比公司法和现金流量法估值，并提供了每股估值区间Ⅴ．因投资范围限制，承销商委托具有证券投资咨询资格的子公司撰写投资价值研究报告A)Ⅰ、Ⅱ、ⅤB)ⅤC)Ⅱ、Ⅲ、ⅤD)Ⅳ、Ⅴ答案:B解析:[单选题]9.下列关于上市公司与控股股东及其他关联方资金往来以及对外担保的说法，正确的有（）。[2016年9月真题]Ⅰ．上市公司不得无偿但可以有偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用Ⅱ．单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保应当在董事会审议通过后提交股东大会审批Ⅲ．为资产负债率超过60%的担保对象提供的担保须经股东大会审批Ⅳ．对股东、实际控制人及其关联方提供的担保必须经董事会审议通过后，方可提交股东大会审批Ⅴ．上市公司可以通过非银行金融机构向关联方提供委托贷款A)Ⅱ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅱ、ⅤD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案:B解析:[单选题]10.根据股票上市规则规定，下列可以免予按照关联交易方式进行审议和披露的情形有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．关联人以现金方式认购上市公司定向增发的股票Ⅱ．关联人作为承销团成员承销上市公司公开发行的公司债券Ⅲ．关联人依据上市公司股东大会决议领取上市公司分派的股息Ⅳ．关联人依据上市公司股东大会决议向上市公司领取薪酬Ⅴ．关联人作为承销团成员承销上市公司公开发行的企业债券A)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB)Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅳ、ⅤD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案:B解析:[单选题]11.属于企业建立与实施有效内部控制应包括的要素是（）。[2016年5月真题]Ⅰ．组织架构Ⅱ．风险评估Ⅲ．信息与沟通Ⅳ．全面预算管理Ⅴ．内部监督A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB)Ⅱ、Ⅲ、ⅤC)ⅤD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案:B解析:[单选题]12.根据《上市公司行业分类指引》，下列说法正确的是（）。[2016年5月真题]A)确定行业归属后，在没有发生重大资产重组的情况下，不再变更B)教育业务收入占总收入40％，利润占28％，且教育业务在所有业务中占比最高，该公司归属于教育行业C)教育业务收入占总收入35％，利润占32％，且教育业务在所有业务中占比最高，该公司归属于教育行业D)教育业务收入占总收入40％，利润占55％，体育业务收入占总收入60％，利润占45％，该公司归属于综合行业答案:C解析:[单选题]13.根据《上市公司收购管理办法》，下列关于要约收购上市公司的说法，正确的是（）。[2016年5月真题]A)收购人进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格B)收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于2个月C)在要约收购期间，被要约收购公司董事、监事不得辞职D)收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过90日，但是出现竞争要约的除外答案:A解析:[单选题]14.某中小板上市公司于2012年3月10日首发上市，张某为该上市公司董事，上市前持有该公司600万股股份，承诺上市后三年内不减持股份，限售解禁后，张某于2015年10月15日在二级市场出售该公司50万股股份，2016年3月25日增持该公司100万股股份。不考虑其他权益变动及限制性因素，2016年10月26日，张某最多可出售的该公司的股份数为（）。[2016年5月真题]A)162.5万股B)137.5万股C)237.5万股D)0股答案:A解析:[单选题]15.某上市公司业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标差异幅度达到一定的标准时，上市公司应当以董事会公告的形式致歉。证券交易所对该项差异幅度的认定标准是（）。[2016年5月真题]A)40％以上B)30％以上C)20％以上D)10％以上答案:C解析:[单选题]16.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的规定，下列关于证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件，说法正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．实收资本应不低于人民币1亿元Ⅱ．净资本应不低于人民币5000万元Ⅲ．应具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于35人Ⅳ．符合保荐代表人资格条件的从业人员应不少于4人Ⅴ．最近3年从事保荐相关业务的人员应不少于25人A)Ⅱ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC)Ⅰ、Ⅱ、ⅢD)Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案:A解析:[单选题]17.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，下列关于保荐业务的表述，正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．同次发行的证券，其发行保荐和上市保荐可以选择不同的保荐机构承担Ⅱ．保荐机构依法对发行人的申请文件、证券发行募集文件进行核查，向中国证监会、证券交易所出具保荐意见Ⅲ．所有IPO、再融资项目发行都可以采用联合保荐形式，但参与联合保荐的机构不得超过2家Ⅳ．证券发行的主承销商可以由为本次证券发行进行保荐的保荐机构担任，也可以由其他具有保荐机构资格的证券公司与该保荐机构共同担任Ⅴ．不管是发行保荐还是上市保荐，保荐机构均应当保证所出具的文件真实、准确、完整A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC)Ⅱ、Ⅳ、ⅤD)Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案:C解析:[单选题]18.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的规定，保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对发行人进行辅导。下列属于一定要接受辅导的人员有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．发行人的董事、监事Ⅱ．发行人的副总经理Ⅲ．发行人的实际控制人或其法定代表人Ⅳ．持有发行人3％以上股份的股东Ⅴ．发行人实际控制人的董事、监事、高管A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤB)Ⅰ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、ⅢD)Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案:C解析:[单选题]19.以下关于发行人首次公开发行股票后申请其股票在上交所上市应当符合的条件中，描述正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．股票经中国证监会核准已公开发行Ⅱ．公司股本总额不少于人民币3000万元Ⅲ．公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载Ⅳ．公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上；公司本次公开发行的股份超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10％以上Ⅴ．公司股本总额不少于人民币5000万元A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC)Ⅰ、Ⅲ、ⅤD)Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案:C解析:[单选题]20.根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》，下列关于创业板拟上市公司信息披露，说法正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．发行人应当在招股说明书中披露相关责任主体以及保荐人、证券服务机构及相关人员做出的承诺事项、承诺履行情况以及对未能履行承诺采取的约束措施Ⅱ．发行人应当在招股说明书中分析并完整披露对其持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素，充分揭示相关风险，并披露保荐人对发行人是否具备持续盈利能力的核查结论意见Ⅲ．发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当在招股说明书上签名、盖章，保证招股说明书内容真实、准确、完整、及时Ⅳ．保荐人及其保荐代表人应当对招股说明书的真实性、准确性、完整性、及时性进行核查，并在核查意见上签名、盖章Ⅴ．发行人应当将招股说明书披露于公司网站，时间不得早于在中国证监会指定网站全文刊登的时间A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ答案:A解析:[单选题]21.甲公司系深交所主板上市公司，拟于2016年8月进行公开增发，以下事项中将导致其不符合公开增发条件的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．甲公司的现任董事张某因涉嫌内幕交易正在被证监会立案调查，尚未有明确结论Ⅱ．甲公司于2015年6月因信息披露违规受到证券交易所的公开谴责Ⅲ．甲公司2013年度的财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告，该保留意见所涉事项的重大影响已经在2014年消除Ⅳ．甲公司2014年下半年总经理及超过半数的副总经理离职Ⅴ．甲公司的现任监事王某曾于2013年12月受到过证监会的行政处罚A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤB)Ⅰ、Ⅱ、ⅤC)Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ答案:D解析:[单选题]22.上市公司非公开发行股票，下列发行对象中可以竞价方式参与认购的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．境内战略投资者Ⅱ．已具备两年A股投资经验的个人投资者Ⅲ．信托公司的信托产品Ⅳ．基金公司的专户产品Ⅴ．通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB)Ⅲ、Ⅳ、ⅤC)Ⅱ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ答案:C解析:[单选题]23.根据《优先股试点管理办法》，以下符合非公开发行优先股条件的有（）。[2016年9月真题]Ⅰ．最近三个会计年度实现的年均可分配利润应当不少于优先股一年的股息Ⅱ．上市公司已发行的优先股不得超过公司普通股股份总数的50%，且筹资金额不得超过发行前净资本的50%Ⅲ．相同条款优先股的发行对象累计不得超过200人Ⅳ．商业银行在任何情况下均不得发行可转换为普通股的优先股Ⅴ．最近三年财务报表被注册会计师出具的审计报告应当为标准审计报告或带强调事项段的无保留意见的审计报告A)Ⅰ、ⅢB)Ⅱ、Ⅲ、ⅤC)Ⅰ、Ⅱ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ答案:A解析:[单选题]24.某主板上市公司拟于2016年7月非公开发行股票，根据《上市公司证券发行管理办法》，以下将导致该上市公司不符合非公开发行股票的条件的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．该上市公司因违规占用耕地曾于2013年9月受到土地主管部门的行政处罚Ⅱ．该上市公司2015年度财务报表被注册会计师出具附带强调事项段的无保留意见审计报告Ⅲ．2014年8月该上市公司对其关联公司提供担保，未按相关规定提交股东大会审议，该上市公司于2015年主动撤消了对该关联公司的担保Ⅳ．现任监事李某于2013年8月受到过中国证监会的行政处罚Ⅴ．该上市公司现任董事因涉嫌内幕交易正被证监会立案调查A)Ⅰ、Ⅲ、ⅤB)Ⅲ、ⅤC)ⅤD)Ⅰ、Ⅱ答案:C解析:[单选题]25.以下商业银行应在定期报告中披露的表外项目余额中，属于信贷承诺事项的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．不可撤销的贷款承诺Ⅱ．商业承兑汇票Ⅲ．租赁承诺Ⅳ．开出保函Ⅴ．开出信用证Ⅵ．资本性支出承诺A)Ⅱ、Ⅳ、ⅤB)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC)Ⅰ、Ⅳ、ⅤD)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ答案:C解析:[单选题]26.根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第37号--创业板上市公司发行证券申请文件》，创业板上市公司申请公开发行必备文件包括（）。[2016年5月真题]Ⅰ．募集说明书（申报稿）Ⅱ．关于本次发行涉及/不涉及重大资产重组的说明Ⅲ．发行人最近三年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告Ⅳ．本次公开发行股票预案Ⅴ．发行申请如适用简易程序是否符合相关条件的专项说明A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤC)Ⅱ、ⅢD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案:D解析:[单选题]27.下列投资者中可以参与全国股份转让系统挂牌公司股票定向发行的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．挂牌公司的董事、监事、高级管理人员Ⅱ．甲合伙公司，实缴出资总额为300万元人民币Ⅲ．乙公司，注册资本500万元人民币，实缴注册资本300万元，根据《公司法》、《公司登记管理条例》以及乙公司《公司章程》，注册资本将于2018年缴足Ⅳ．丙契约开私募基金，该基金系该挂牌公司挂牌前股东，在挂牌公司申请在全国股份转让系统挂牌时，股份直接登记为产品名称Ⅴ．某自然人投资者本人名下前一交易日日终股票市值为400万元，银行存款200万元A)Ⅰ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅲ、Ⅳ、ⅤD)Ⅱ、Ⅲ答案:A解析:[单选题]28.根据《全国中小企业股份转让系统股票转让细则（试行）》，下列关于全国股份转让系统股票转让的说法正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．主办券商在全国股份转让系统开展经纪、证券自营和做市业务，应当分别开立交易单元Ⅱ．投资者可以以同一证券账户在单个或多个主办券商的不同证券营业部买入股票Ⅲ．在除权（息）日，挂牌公司应变更股票简称，在简称前冠以?XD?、?XR?、?DR?等字样，?XD?代表除权；?XR?代表除息；?DR?代表除权并除息Ⅳ．挂牌公司股票暂停转让时，全国股份转让系统公司发布的行情中暂不包括股票的信息Ⅴ．股票采取做市转让方式的，应当有2家以上做市商为其提供做市报价服务。申请挂牌公司股票拟采取做市转让方式的，其中一家做市商应为推荐其股票挂牌的主办券商或该主办券商的母公司，该主办券商的子公司不可作为做市商A)Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤC)Ⅰ、ⅤD)Ⅰ、Ⅱ答案:D解析:[单选题]29.依据《全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行）》，下列关于主办券商推荐业务的说法正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．内核会议应对是否同意推荐申请挂牌公司股票挂牌进行表决，表决应采取记名投票方式，每人一票，三分之二以上赞成为通过Ⅱ．主办券商应将尽职调查工作底稿、内核会议成员审核工作底稿、内核会议记录、内核意见等妥善保存，保存期限不少于七年Ⅲ．最近三年内受到中国证监会行政处罚或证券行业自律组织纪律处分的，不得成为该项目小组负责人，也不得成为该项目小组成员Ⅳ．内核机构应独立、客观、公正履行职责，内核机构成员中由推荐业务部门人员兼任的，不得超过内核机构总人数的二分之一Ⅴ．项目小组应由主办券商内部人员和外部聘请的专家组成，外部聘请的专家也须取得证券执业资格，其中注册会计师、律师和行业分析师至少各一名A)Ⅰ、ⅡB)Ⅲ、ⅣC)ⅢD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:C解析:[单选题]30.下列属于发行公司债券内部增信措施的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．商业保险Ⅱ．资产抵、质押担保Ⅲ．限制发行人债务及对外担保规模Ⅳ．设置回售条款Ⅴ．限制发行人向第三方出售或抵押主要资产A)Ⅰ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤC)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD)Ⅰ、Ⅱ答案:C解析:[单选题]31.根据《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》，公众投资者可以认购在上交所上市或挂牌的债券有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．国债、地方政府债券Ⅱ．公开发行的可转换公司债券Ⅲ．商业银行金融债券Ⅳ．公开发行的分离交易可转换公司债券Ⅴ．证券公司次级债券A)Ⅰ、Ⅱ、ⅣB)Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:A解析:[单选题]32.某主板上市公司发行可转债，需要满足的条件有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．最近3个会计年度加权平均净资产收益平均不低于6％，扣除非经常损益后的净利润和扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据Ⅱ．本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40％Ⅲ．最近3个会计年度实现的可分配利润不少于公司债券1年的利息Ⅳ．最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元Ⅴ．最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券一年的利息A)Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、Ⅱ、ⅢC)Ⅰ、ⅡD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ答案:C解析:[单选题]33.甲上市公司发行可转换公司债券，其最近一期末经审计的净资产为20亿元，以下说法正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．某担保公司为甲公司可转债发行提供担保，但担保范围只限于债券的本金Ⅱ．设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值不低于担保金额Ⅲ．甲公司发行可转债，应按要求提供担保Ⅳ．某担保公司为甲公司可转债发行提供担保，担保方式为一般保证担保Ⅴ．因最近一期末经审计的净资产超过15亿元，因此甲公司发行可转债可免于信用评级A)Ⅰ、ⅡB)Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅳ、ⅤD)Ⅱ答案:D解析:[单选题]34.发行可转换公司债券的上市公司出现的下列情形中应当及时向证券交易所报告并披露的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．未转换的可转换公司债券数量少于2000万元的Ⅱ．可转换公司债券担保人发生吸收合并情形Ⅲ．投资者持有上市公司已发行的可转换公司债券达到可转换公司债券发行总量的10％的Ⅳ．可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额5％的A)Ⅰ、ⅡB)Ⅰ、Ⅱ、ⅢC)Ⅱ、ⅢD)Ⅱ、Ⅳ答案:A解析:[单选题]35.在企业债券存续期内进行资产重组，属于对债券持有人权益具有影响的重大事项，政府部门或主要股东在做出重组决策前应充分考虑债券募集说明书规定的相关义务，并履行必要的程序。关于该履行程序，下列说法正确的有（）。[2016年9月真题]Ⅰ．重组方案必须经企业债券持有人会议同意Ⅱ．应就重组对企业偿债能力的影响进行专项评级，评级结果应不低于原来评级Ⅲ．应及时进行信息披露Ⅳ．重组方案应报送国家发展改革委审批Ⅴ．省级发展改革部门要对企业债券发行人的重组过程进行监管A)Ⅱ、Ⅲ、ⅤB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC)Ⅳ、ⅤD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ答案:D解析:[单选题]36.首次公开发行股票应当中止发行的情形有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．公开发行股票数量在4亿股（含）以下的，剔除最高报价部分后有效报价投资者的数量少于10家Ⅱ．首次公开发行股票网下投资者申购数量低于网下初始发行量Ⅲ．网下和网上投资者缴款认购的股份数量合计不足本次公开发行数量的70％Ⅳ．发行人和主承销商可以约定中止发行的具体情形并事先披露Ⅴ．证监会对证券发行承销过程实施事中事后监管，发现涉嫌违法违规或者存在异常情形的A)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、ⅣD)Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案:C解析:[单选题]37.某证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，下列关于其应当具备的条件描述正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度Ⅱ．建立健全的尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制Ⅲ．公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近2年无重大违法违规记录Ⅳ．公司财务会计信息真实、准确、完整Ⅴ．财务顾问主办人不少于4人A)Ⅱ、Ⅲ、ⅤB)Ⅰ、Ⅱ、ⅢC)Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ答案:D解析:[单选题]38.根据《上市公司收购管理办法》，下列关于要约收购的说法正确的有（）。[2016年9月真题]Ⅰ．向被收购公司部分股东发出收购其所持有的部分股份的要约是部分要约Ⅱ．收购人进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格Ⅲ．投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份的，其预定收购的股份比例不得低于该上市公司已发行股份的5%Ⅳ．采取要约收购方式的，收购人作出公告后至收购期限届满前，不得买卖被收购公司的股票Ⅴ．收购人作出要约收购提示性公告后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，应当公告原因；自公告之日起12个月内，该收购人不得再次对同一上市公司进行收购A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB)Ⅱ、Ⅳ、ⅤC)Ⅱ、Ⅲ、ⅤD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案:C解析:[单选题]39.上市公司的董事、监事、高级管理人员拟筹划实施管理层收购。根据《上市公司收购管理办法》，下列关于该上市公司的说法，错误的是（）。[2016年5月真题]Ⅰ．本次收购需要上市公司聘请独立财务顾问出具专业意见Ⅱ．本次收购应当经出席股东大会的非关联股东所持表决权2/3以上通过Ⅲ．本次收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得2/3以上的独立董事同意Ⅳ．董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过1/2Ⅴ．本次收购需要上市公司独立董事发表意见，可以不用监事会审议A)ⅡB)Ⅰ、ⅡC)Ⅱ、ⅤD)Ⅲ、Ⅴ答案:A解析:[单选题]40.甲集团公司持有乙上市公司60％的股份，2016年5月16日（周一），通过交易所采用集中竞价的方式增持了1％的股权，以下相关描述正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．甲集团公司可以直接向证券交易所和证券登记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续Ⅱ．甲集团公司应向中国证监会提出免于发出要约的申请Ⅲ．甲集团公司应当在5月17日前通知上市公司其购入上市公司股份的行为Ⅳ．乙上市公司应当在5月17日发布相关股东增持公司股份的进展公告Ⅴ．甲集团公司在5月17日不得再行增持乙上市公司的股票A)Ⅱ、Ⅳ、ⅤB)Ⅰ、Ⅱ、ⅣC)Ⅰ、ⅣD)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ答案:C解析:[单选题]41.某上市公司拟发行股份购买标的资产，该事项构成重大资产重组，股东大会作出重大资产重组的决议后，下列内容的调整不属于重大调整的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．拟增加交易标的交易作价Ⅱ．新增配套募集资金Ⅲ．取消配套募集资金Ⅳ．拟增加交易对象Ⅴ．拟减少交易标的交易作价Ⅵ．拟减少交易对象A)Ⅰ、ⅤB)Ⅳ、ⅥC)Ⅱ、ⅢD)Ⅲ答案:D解析:[单选题]42.某上市公司就并购重组事项于2014年8月由会计师事务所出具盈利预测报告，该报告载明被收购的乙公司2015年净利润将达到5000万元，2015年乙公司经审计的净利润为3800万元，若不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因导致预测金额无法实现，则应当在上市公司披露半年度报告的同时，在同一报刊上作出解释，并向投资者公开道歉的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．上市公司董事长、总经理Ⅱ．并购重组项目的律师事务所Ⅲ．并购重组项目的会计师事务所Ⅳ．并购重组项目的财务顾问Ⅴ．并购重组项目盈利预测审核报告的签字会计师A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB)Ⅲ、ⅤC)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:C解析:[单选题]43.收购人2016年5月拟对我国上市公司进行收购，以下不符合收购人资格的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．甲公司系外国投资者，甲公司境外实有资产总额8000万美元，甲公司管理的境外实有资产总额8亿美元Ⅱ．乙公司2013年8月存在重大违法行为Ⅲ．张某担任丙公司的法定代表人，丙公司2013年1月曾因违法被吊销营业执照Ⅳ．赵某2015年4月因肇事逃逸被判处1年刑罚，2016年4月执行期满Ⅴ．丁公司2014年12月一笔一亿银行长期借款无法归还，持续至2016年3月方将本息归还完毕A)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB)Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅱ、Ⅳ、D)Ⅱ答案:D解析:[单选题]44.根据《关于外国投资者并购境内企业的规定》，外国投资者以境外公司的股权并购境内公司所涉及的股权，下列说法错误的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．该境外公司的股权最近1年交易价格稳定Ⅱ．该境外公司的第一大股东持股比例不超过50％Ⅲ．股东合法持有并依法可以转让Ⅳ．无所有权争议且没有设定质押及任何其他权利限制Ⅴ．境外公司的股权应在境外公开合法证券交易市场（含柜台交易市场）挂牌交易A)Ⅱ、ⅤB)Ⅰ、Ⅱ、ⅤC)Ⅰ、Ⅱ、ⅣD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:A解析:[单选题]45.下列情形中，可能会影响留存收益的是（）。[2016年5月真题]Ⅰ．固定资产盘盈Ⅱ．增资权益法转成本法Ⅲ．减资成本法转权益法Ⅳ．投资性房地产成本模式转公允价值模式Ⅴ．自用房地产转投资房地产公允价值模式A)Ⅰ、Ⅲ、ⅣB)Ⅲ、Ⅳ、ⅤC)Ⅱ、ⅢD)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案:A解析:[单选题]46.当发生临时报告所涉及的重大事项时，上市公司应当在最先触及的下列（）时点及时进行披露。[2016年5月真题]Ⅰ．公司监事会就该重大事项作出决议时Ⅱ．有关各方就该重大事项签署无附加条件的意向书时Ⅲ．有关各方就该重大事项签署有附加条件的意向书时Ⅳ．公司某一高管理应知道该重大事项时Ⅴ．公司某一监事知道重大事项时A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤC)Ⅲ、Ⅳ、ⅤD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:A解析:[单选题]47.下列关于上市公司股权激励的表述，正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．上市公司独立董事和监事均不得成为股权激励对象Ⅱ．上市公司某核心技术人员成为股权激励对象后，因重大违法违规行为被证监会行政处罚，则该核心技术人员根据股权激励计划已获授但尚未行使的权益应当终止行使Ⅲ．股票期权授权日与获授股票期权首次可以行权日之间的间隔不得少于1年，股票期权的有效期从授权日计算不得超过5年Ⅳ．上市公司全部有效的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的5％Ⅴ．任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的上市公司股票累计不得超过公司股本总额的1％，经出席股东表决权过半数通过的股东大会决议批准的除外A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、ⅡC)Ⅰ、Ⅱ、ⅣD)Ⅱ、Ⅴ答案:C解析:[单选题]48.根据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》的规定，下列说法正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．股东大会就重大资产重组事项作出的决议，必须经过出席会议的股东所持表决权2/3以上通过Ⅱ．公众公司股东人数超过200人的，应当对出席会议的持股比例在5％以下的股东表决情况实施单独计票，公众公司应当在决议后及时披露表决情况Ⅲ．公众公司重大资产重组可以使用现金、股份、可转换债券、优先股等支付手段购买资产，使用股份、可转换债券、优先股等支付手段购买资产的，其支付手段的价格由交易双方自行协商确定Ⅳ．公众公司向控股股东发行股份购买资产，控股股东以资产认购而取得的公众公司股份，自股份发行结束之日起12个月内不得转让Ⅴ．独立财务顾问应当按照证监会的相关规定，对实施重大资产重组的公众公司履行持续督导职责，持续督导的期限自中国证监会核准之日起，应当不少于一个完整会计年度。A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB)Ⅳ、ⅤC)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ答案:C解析:[单选题]49.下列关于相对价值估价模型适用性的说法中，错误的是（）。[2016年真题]A)市净率估价模型不适用于资不抵债的企业B)市净率估价模型不适用于固定资产较少的企业C)市销率估价模型不适用于销售成本率较低的企业D)市盈率估价模型不适用于亏损的企业答案:C解析:[单选题]50.保荐机构与发行人存在的下列关联关系中，保荐机构应当联合一家无关联保荐机构共同履行保荐职责的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．发行人持有保荐机构5％的股份Ⅱ．保荐机构持有发行人3％的股份，是其第五大股东Ⅲ．保荐机构的控股股东持有发行人8％的股份Ⅳ．发行人的控股子公司持有保荐机构6％的股份，是其第十大股东Ⅴ．发行人持有保荐机构6％的股份，发行人的控股子公司持有保荐机构2％的股份A)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB)ⅢC)Ⅲ、Ⅳ、D)Ⅳ、Ⅴ答案:B解析:[单选题]51.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的规定，下列关于保荐机构管理的说法正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．保荐机构应当建立健全对保荐代表人及其他保荐业务相关人员的持续培训制度Ⅱ．保荐机构应当建立健全工作底稿制度，为每一项目建立独立的保荐工作底稿Ⅲ．保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于7年Ⅳ．除保荐业务负责人外，内核负责人也应当负责监督、执行保荐业务各项制度并承担相应的责任Ⅴ．保荐机构应当建立健全对发行上市申请文件的内部核查制度A)Ⅰ、Ⅲ、ⅤB)Ⅰ、Ⅳ、ⅤC)Ⅱ、Ⅳ、ⅤD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ答案:D解析:[单选题]52.某公司拟在中小板上市，持续督导期间发行人应及时通知或者咨询保荐机构的情形有（）。[2016年9月真题]Ⅰ．变更募集资金Ⅱ．发生关联交易Ⅲ．向中国证监会、证券交易所报告有关事项Ⅳ．发生违法违规行为Ⅴ．发生较大规模的交易A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC)Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅴ答案:A解析:[单选题]53.根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，下列关于发行人在财务会计方面需要符合的发行条件，说法正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．最近3个会计年度净利润均为正数且累计达到人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据Ⅱ．最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元，且最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元Ⅲ．最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20％Ⅳ．发行后股本总额不少于人民币3000万元Ⅴ．最近一期末不存在未弥补亏损A)Ⅰ、Ⅲ、ⅤB)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC)Ⅲ、ⅤD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ答案:C解析:[单选题]54.发行人提交首次公开发行股票申请文件后，需要中止审查的情形有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．发行人申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月未更新Ⅱ．发行人申请文件中记载的信息存在自相矛盾Ⅲ．保荐机构被中国证监会依法采取限制业务活动，尚未解除Ⅳ．负责本次发行的保荐代表人发生变更A)Ⅰ、Ⅲ、ⅣB)Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:B解析:[单选题]55.以下文件中，需要在申请首次公开发行股票并在创业板上市时申报，而在申请首次公开发行股票并在主板上市时不予申报的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．招股说明书摘要（申报稿）Ⅱ．发行人的历次验资报告Ⅲ．发行人关于募集资金运用的总体安排说明Ⅳ．发行人控股股东、实际控制人对招股说明书出具的确认意见Ⅴ．发行人或主要股东的营业执照或有关身份证明文件A)Ⅱ、ⅢB)Ⅲ、ⅣC)Ⅲ、Ⅳ、ⅤD)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ答案:B解析:[单选题]56.根据《优先股试点管理办法》，下列事项中优先股股东有权出席并表决的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．上市公司拟召开股东大会审议回购8％的普通股股份Ⅱ．上市公司拟召开股东大会审议发行优先股Ⅲ．上市公司拟召开股东大会修改公司章程中有关对外投资权限的规定Ⅳ．上市公司拟召开股东大会发行普通股事项Ⅴ．上市公司拟召开股东大会审议选举独立董事A)ⅡB)Ⅰ、ⅣC)Ⅲ、Ⅳ、ⅤD)Ⅱ、Ⅳ答案:A解析:[单选题]57.根据《优先股试点管理办法》，以下符合公开发行优先股条件的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．甲上市公司，其普通股为上证50指数成份股Ⅱ．乙上市公司，拟以公开发行优先股作为支付手段收购非上市公司股权Ⅲ．丙上市公司，拟以公开发行优先股作为支付手段吸收合并另一上市公司Ⅳ．丁上市公司，拟以公开发行优先股作为支付手段回购普通股予以注销Ⅴ．戊上市公司，以减少注册资本为目的回购普通股，回购方案已实施完毕，拟公开发行超过回购减资总额的优先股A)Ⅱ、Ⅲ、ⅤB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ答案:D解析:[单选题]58.下列关于证券公司短期融资券的说法，正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．证券公司短期融资券的期限最长不超过91天Ⅱ．证券公司发行短期融资券待偿还余额不超过净资产的60％Ⅲ．证券公司不得将发行短期融资券募集资金用于固定资产投资和营业网点建设，也不得用于长期股权投资Ⅳ．证券公司短期融资券的发行和交易接受中国银行业监督管理委员会的监管Ⅴ．证券公司短期融资券可在银行间市场和交易所市场同时发行A)Ⅰ、ⅢB)Ⅰ、Ⅱ、ⅢC)Ⅲ、ⅤD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:A解析:[单选题]59.根据《公司债券发行与交易管理办法》，以下属于公司债券合格投资者的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．经有关金融监管部门批准设立的金融机构面向投资者发行的理财产品Ⅱ．通过风险测评的个人投资者Ⅲ．社会保险基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金Ⅳ．净资产不低于人民币1000万元的企事业单位法人Ⅴ．净资产不低于人民币1000万元的合伙企业A)Ⅳ、ⅤB)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC)Ⅰ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:B解析:[单选题]60.根据《公司债券受托管理人执业行为准则》的规定，公司债券受托管理人应当向市场公告临时受托管理事务报告的情形不包括（）。[2016年5月真题]Ⅰ．发行人债券信用评级上调Ⅱ．发行人涉及重大诉讼、仲裁事项或者受到重大行政处罚Ⅲ．发行人债券信用评级下调Ⅳ．发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的10％Ⅴ．发行人放弃债权超过上年末净资产的10％A)Ⅱ、ⅣB)Ⅴ、ⅢC)Ⅱ、ⅤD)Ⅳ答案:D解析:[单选题]61.根据《国家发展改革委办公厅关于简化企业债券审报程序加强风险防范和改革监管方式的意见》，以下信用优良企业发债可豁免委内复审环节的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．主体信用等级为AAA级、债券信用等级为AA+的地方融资平台债券Ⅱ．由主体评级在AA+及以上担保公司提供无条件不可撤销保证担保的债券Ⅲ．由主体评级为AAA级的省级国有资产投资公司提供无条件不可撤销保证担保的债券Ⅳ．使用土地资产进行抵押担保，且债项级别为AA债券Ⅴ．使用上市公司股权进行质押担保，且债项级别为AA+债券A)Ⅰ、Ⅱ、ⅤB)Ⅲ、Ⅳ、ⅤC)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤD)Ⅱ、Ⅴ答案:C解析:[单选题]62.根据《银行间债券市场非金融企业资产支持票据指引》，企业发行银行间债券市场非金融企业资产支持票据应当披露的信息包括（）。[2016年5月真题]Ⅰ．资产支持票据的交易结构和基础资产情况Ⅱ．相关机构出具的现金流评估预测报告Ⅲ．具有证券期货资格的会计师事务所审计的审计报告Ⅳ．在资产支持票据存续期内，定期披露基础资产的运营报告Ⅴ．两家资信评级机构出具的信用评级报告A)Ⅰ、Ⅱ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、C)Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD)Ⅲ、Ⅳ答案:A解析:[单选题]63.根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，资产支持证券投资者享有的权利包括（）。[2016年5月真题]Ⅰ．分享专项计划收益Ⅱ．按规定或约定的时间和方式获得资产管理报告等专项计划信息披露文件Ⅲ．办理资产支持证券发行事宜Ⅳ．根据证券交易场所相关规则，通过回购进行融资Ⅴ．管理专项计划资产A)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、ⅣD)Ⅳ、Ⅴ答案:C解析:[单选题]64.下列各项资产应列入资产证券化业务基础资产负面清单的有（）。[2016年9月真题]Ⅰ．以地方政府为直接或间接债务人的基础资产，包括地方政府在PPP下应当支付的财政补贴Ⅱ．以地方融资平台公司为债务人的基础资产Ⅲ．矿产资源开采收益权Ⅳ．企业应收账款、高速公路收费权两种组合资产Ⅴ．在建占比超过10%的基础设施收益权A)Ⅰ、Ⅳ、ⅤB)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、D)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案:D解析:[单选题]65.以下关于上市公司股东权利的说法，正确的有（）。[2016年9月真题]Ⅰ．股东有权查阅股东大会会议记录Ⅱ．对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，有权要求公司收购其股份Ⅲ．股东有权查阅监事会会议决议Ⅳ．股东有权查阅董事会会议记录Ⅴ．董事会决议内容违反公司章程的，股东有权自决议作出之日起30日内，请求人民法院撤销A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB)Ⅰ、Ⅱ、ⅢC)Ⅱ、Ⅲ、ⅤD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ答案:B解析:[单选题]66.以下关于上市公司股东权利与义务的说法，正确的有（）。[2016年5月真题]Ⅰ．股东无权查阅公司债券存根Ⅱ．持有公司6％有表决权股份的股东，将股份进行质押，应在质押完成后的2日内向公司作出书面报告Ⅲ．股东有权查阅董事会的会议记录Ⅳ．董事会通知时间不符合相关规定，股东有权自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销Ⅴ．公司股东应按照持有股份的比例行使表决权，但公司章程中另有规定的除外A)Ⅰ、Ⅲ、ⅣB)Ⅱ