2015初级银行从业资格考试风险管理真题及答案上半年

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理2015初级银行从业资格考试风险管理真题及答案上半年PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2015初级银行从业资格考试风险管理真题及答案上半年第1部分：单项选择题，共80题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.服从正态分布的随机变量x，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为（）。A)0.68B)0.95C)0.99D)0.9973答案:A解析:正态分布是描述连续型随机变量的一种重要概率分布。随机变量x服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为0.68，其观测值落在距均值为2倍标准差范围内的概率为0.95，其观测值落在距均值的距离为2.5倍标准差范围内的概率为0.99。A项正确。故本题选A。[单选题]2.商业价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。其中所述商品不包括（）。A)大米B)石油C)铂D)黄金答案:D解析:商品价格风险中所述的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品（包括石油）和贵金属等，但不包括黄金这种贵金属。原因是，黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能（充当外汇资产）。尽管在布雷顿森林体系崩溃后，黄金不再法定地充当国际货币，但在实践中，黄金仍然是各国外汇储备资产的一种重要组成形式。为了保持各国外汇统计口径的一致性，黄金价格波动被纳入商业银行的汇率风险范畴。D项正确。故本题选D。[单选题]3.商业银行内部经营管理活动中，战略风险识别通常可以从（）三个层面入手。A)战术、宏观和全局B)战略、战术和全局C)战术、宏观和微观D)宏观战略、中观管理和微观执行答案:D解析:在商业银行内部经营管理活动中，战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面进行识别。D项正确。故本题选D。[单选题]4.已知某银行外汇交易部门年收益/损失见下表，则该交易部门的经济增加值（EVA）为（）万元。A)1000B)500C)﹣500D)﹣1000答案:C解析:EVA=税后净利润﹣经济资本×资本预期收益率=税后净利润﹣VaR×经济资本乘数×资本预期收益率=2000﹣1000×12.5×20%=﹣500（万元）。C项正确。故本题选C。[单选题]5.关于专有信息和保密信息，下列表述不正确的是（）。A)有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产生冲突B)专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位的信息C)保密信息则通常包括有关客户的信息，以及内部安排的一些详细情况D)如果一些专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除答案:D解析:如果专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行可以选择不披露其具体内容，但是一般性披露不可免除。D项不正确。故本题选D。[单选题]6.下列比率或指标越高，表示商业银行的流动性风险越高的是（）。A)现金头寸指标B)核心存款比例C)易变负债与总资产的比率D)流动资产与总资产的比率答案:C解析:易变负债是指那些受利率等经济因素影响较大的资金来源，当市场发生对商业银行不利的变动时，这部分资金来源容易流失。在其他条件相同的情况下，易变负债与总资产的比率越大则商业银行面临的流动性风险越高，C项正确；现金头寸指标、核心存款比例、流动资产与总资产的比率三项指标越高，对银行越有利，流动性风险越小，A、B、D项错误。故本题选C。[单选题]7.根据国际评估准则委员会（IVSC）发布的国际评估准则，金融资产的市场价值是指（）。A)金融资产根据历史成本所反映的账面价值B)在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值C)交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值D)对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值答案:B解析:金融资产的市场价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值，B项正确；名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值，A项错误；公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值，C项错误；市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值，D项错误。故本题选B。[单选题]8.关于商业银行流动性监管核心指标，下列表述不正确的是（）。A)流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标B)核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标C)流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标D)计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算答案:D解析:流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标，A项正确；核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标，B项正确；流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标，C项正确；计算商业银行流动性监管核心指标应按照本币和外币分别计算，D项错误。故本题选D。[单选题]9.关于企业现金流量分析，下列表述不正确的是（）。A)企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值B)企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长C)对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力D)对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息答案:C解析:关于企业的现金流量，在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值，等到企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长。商业银行对企业的短期贷款首要考虑该企业的正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款，对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息。A、B、D项正确，C项错误。故本题选C。[单选题]10.商业银行客户担保方式主要有保证、抵押、质押、留置与定金。关于担保的方式，下列表述正确的是（）。A)抵押是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保B)医院可以作为贷款担保的保证人C)在动产质押中，债务人或第三方为出质人，债权人为质权人，移交的动产为质物D)收受定金的一方不履行约定的债务的，应当全额返还定金答案:C解析:抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保；质押是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保，A项错误。国家机关（除经国务院批准），学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人，B项错误。在动产质押中，债务人或第三方为出质人，债权为质权人，移交的动产为质物，C项正确。收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金，D项错误。故本题选C。[单选题]11.商业银行的下列情形中，属于系统缺陷造成操作风险的是（）。A)百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁B)某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断C)某银行财务制度不完善，会计差错层出不穷D)某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失答案:B解析:系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供全部或部分服务，或业务中断而造成的损失，B项正确。A属于外部事件造成风险；C属于内部流程造成风险；D属于人员因素造成风险。故本题选B。[单选题]12.下列关于风险的说法，正确的是（）。A)对大多数商业银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源B)信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中C)对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险损失可以忽略不计D)交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失答案:D解析:对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，A项说法错误；信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中，B项说法错误；对于衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但因为衍生产品的名义价值通常十分巨大，所以潜在的风险损失不容忽视，C项说法错误；交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失，D项说法正确。故本题选D。[单选题]13.声誉风险是商业银行所有的利益持有者通过持续努力、长期信任建立的宝贵的无形资产。关于管理声誉风险的办法，下列表述不正确的是（）。A)强化全面风险管理意识B)改善公司治理和内部控制C)制定风险对策并优先实施D)预先作好应对声誉危机的准备答案:C解析:管理声誉风险的最好的办法就是：①强化全面风险管理意识；②改善公司治理和内部控制；③预先做好应对声誉危机的准备；④确保其他主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。A、B、D项正确，C项错误。故本题选C。[单选题]14.良好的银行公司治理应具备五个方面的特征，其中不包括（）。A)银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界B)完善的内部控制和风险管理体系C)科学的激励约束机制D)与董事会价值相挂钩的有效监督考核机制答案:D解析:良好的银行公司治理应具备以下五个方面的特征：①银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界；②完善的内部控制和风险管理体系；③与股东价值相挂钩的有效监督考核机制；④科学的激励约束机制；⑤先进的管理信息系统。A、B、C项正确，D项错误。故本题选D。[单选题]15.商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。制作风险清单、资产财务状况分析是（）的主要方法。A)风险识别B)风险计量C)风险监测D)风险控制答案:A解析:常用的风险识别与分析的方法有：①制作风险清单；②资产财务状况分析法；③失误树分析方法；④分解分析法。A项正确。故本题选A。[单选题]16.关于风险识别/分析，下列表述正确的是（）。A)风险识别的关键在于对风险影响因素的分析B)失误树分析方法是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法C)感知风险指深入理解各种风险的成因及变化规律D)分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质答案:A解析:风险识别的关键在于对风险影响因素的分析，A项正确；制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法，B项错误；感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质，C项错误；分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律，D项错误。故本题选A。[单选题]17.已知回收金额为1亿元，回收成本为0.8亿元，违约风险暴露为1.5亿元，采用回收现金流法计算违约损失率为（）。A)86.67%B)13.33%C)16.67%D)20%答案:A解析:采用回收现金流法计算违约损失率，违约损失率=1﹣（回收金额﹣回收成本）/违约风险暴露=1﹣（1﹣0.8）/1.5≈86.67%。A项正确。故本题选A。[单选题]18.在持有期为1天、置信水平为99%的情况下，若计算的风险价值为3万美元，则表明该银行的资产组合（）。A)在1天中的损失有99%的可能性不会超过3万美元B)在1天中的损失有99%的可能性会超过3万美元C)在1天中的收益有99%的可能性不会超过3万美元D)在1天中的收益有99%的可能性会超过3万美元答案:A解析:风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。例如，在持有期为1天、置信水平为99%的情况下，若所计算的风险价值为1万美元，则表明该银行的资产组合在1天中的损失有99%的可能性不会超过1万美元。A项正确。故本题选A。[单选题]19.假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%，0.60%，0.60%，根据死亡率模型计算得3年的累计死亡率为（）。A)0.17%B)0.77%C)1.36%D)2.32%答案:C解析:CMRn=1﹣（1﹣MMR1）×（1﹣MMR2）×…×（1﹣MMRn），式中，CMR为累计死亡率，MMR为边际死亡率。3年的累计死亡率=1﹣（1﹣0.17%）×（1﹣0.60%）×（1﹣0.60%）=1﹣98.64%=1.36%。C项正确。故本题选C。[单选题]20.已知某商业银行2013年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为（）亿元。A)880B)1375C)1100D)1000答案:A解析:贷款实际计提准备=贷款损失准备充足率×贷款应提准备=80%×1100=880（亿元）。A项正确。故本题选A。[单选题]21.关于商业银行市场风险限额管理，下列表述不正确的是（）。A)商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额B)制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分C)市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理D)管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整答案:C解析:市场风险限额管理应综合考虑流动性风险等，它不是完全独立的，C项错误。故本题选C。[单选题]22.下列属于审慎经营类指标的是（）。A)总资产净回报率B)资本充足率C)股本净回报率D)成本收入比答案:B解析:审慎经营类指标，包括资本充足率、大额风险集中度和不良贷款拨备覆盖率，B项正确。选项A、C、D属于经营绩效类指标。故本题选B。[单选题]23.进行资本充足率压力测试，压力情景应充分体现银行的（）的特征。A)经营和收益B)风险和流动C)收益和期限D)经营和风险答案:D解析:压力情景可以基于历史情景设置，或者通过专家判断的形式设置虚拟情景，也可以设置历史情景和虚拟情景相结合的混合情景。无论采取哪种方法设置，压力情景都应充分体现银行的经营和风险的特征。D项正确。故本题选D。[单选题]24.定期压力测试原则上至少（）年一次。A)半B)一C)二D)三答案:B解析:资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。B项正确。故本题选B。[单选题]25.资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分即为（）。A)实际资本B)监管资本C)账面资本D)经济资本答案:C解析:银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。其中，账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利调、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。C项正确。故本题选C。[单选题]26.某商业银行的贷款平均额为600亿元，存款平均额为800亿元。核心存款平均额为400亿元，流动性资产为100亿元，那么该银行的融资需求等于（）亿元。A)400B)300C)200D)﹣100答案:B解析:根据公式：融资需求=融资缺口﹢流动性资产=贷款平均额﹣核心存款平均额﹢流动性资产可得，本题融资需求=600﹣400﹢100=300（亿元）。B项正确。故本题选B。[单选题]27.假设1年期即期利率为5%，1年后的1年远期利率为7%，那么2年期即期利率（年利率）为（）。A)5.00%B)6.00%C)7.00%D)8.00%答案:B解析:即期利率与远期利率的关系为（1﹢y2）2=（1﹢y1）（1﹢f2）。式中，y1、y2分别为1年期、2年期即期利率，f2为远期利率，（1﹢y2）2=（1﹢5%）（1﹢7%），得出y2=6.00%。B项正确。故本题选B。[单选题]28.战略风险管理能够最大限度地避兔经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。关于战略规划，下列表述不正确的是（）。A)战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内B)战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色C)商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划D)战略规划应当从战略层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面答案:C解析:商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色，而且应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内。战略规划应当从战略层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面。A、B、D项正确，C项错误。故本题选C。[单选题]29.ZETA信用风险分析模型中用来衡量偿债能力的指标是（）。A)息税前利润/总利息支出B)流动资产/流动负债C)留存收益/总资产D)普通股/总资本答案:A解析:ZETA模型考察指标有七个：①资产收益率指标，等于息税前利润/总资产；②收益稳定性指标，指企业资产收益率在5-10年变动趋势的标准差；③偿债能力指标，等于息税前利润/总利息支出；④盈利积累能力指标，等于留存收益/总资产；⑤流动性指标，即流动比率，等于流动资产/流动负债；⑥资本化程度指标，等于普通股/总资本；⑦规模指标，用企业总资产的对数表示。A项正确。故本题选A。[单选题]30.以下不属于市场风险的是（）。A)利率风险B)汇率风险C)法律风险D)商品风险答案:C解析:市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种。A、B、D项正确，C项错误。故本题选C。[单选题]31.全面风险管理模式体现了很多先进的风险管理理念和方法，下列选项没有体现的是（）。A)全球的风险管理体系B)全面的风险管理范围C)全程的风险管理过程D)完全的风险规避制度答案:D解析:全面风险管理模式体现了全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化等先进的风险管理理念和方法。D项符合题意。故本题选D。[单选题]32.以下关于经风险调整的资本收益率在经营管理活动中的作用，说法错误的是（）。A)在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据B)使用经风险调整的业绩评估方法，不利于在银行内部建立正确的激励机制C)在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对RAROC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理D)在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等答案:B解析:目前，国际先进银行已经广泛采用经风险调整的资本收益率，这一指标在商业银行各个层面的经营管理活动中发挥着重要作用：在单笔业务层面上，RAR0C可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据；在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAR0C衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对RAR0C指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理；在商业银行总体层面上，RAR0C指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制。A、C、D项说法正确，B项说法错误。故本题选B。[单选题]33.资本收益率的计算公式为（）。A)RAROC=（EL﹣NI）/ULB)RAROC=（UL﹣NI）/ELC)RAROC=（NI﹣EL）/ULD)RAROC=（EL﹣UL）/NI答案:C解析:在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率（RiskAdjustedReturnonCapital，RAROC），其计算公式如下：RAROC=（NI﹣EL）/UL。其中，NI为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。C项正确。故本题选C。[单选题]34.风险管理委员会制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交（）批准。A)监事会B)高级管理层C)董事会D)其他部门答案:C解析:董事会负责审批风险管理的战略、政策和程序，风险管理委员会制定的相关政策和指导原则的最终文件需要提交董事会批准。C项正确。故本题选C。[单选题]35.（）是商业银行进行有效风险管理的最前端。A)外部监督机构B)财务控制部门C)法律/合规部门D)内部审计部门答案:B解析:现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化，因此所提供的数据最为真实、准确，这无疑使财务控制部门处在有效风险管理的最前端。B项正确。故本题选B。[单选题]36.假设某银行在2006会计年度结束时，其正常类贷款为30亿元人民币，关注类贷款为15亿元人民币，次级类贷款为5亿元人民币，可疑类贷款为2亿元人民币，损失类贷款为1亿元人民币，则其不良贷款率为（）。A)15%B)12%C)45%D)25%答案:A解析:不良贷款率=（次级类贷款﹢可疑类贷款﹢损失类贷款）/各项贷款×100%=（5﹢2﹢1）/（30﹢15﹢5﹢2﹢1）×100%≈15%。A项正确。故本题选A。[单选题]37.已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类。次级类贷款为6亿元，可疑类贷款为2亿元，损失类贷款为3亿元，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿元，专项准备是3亿元，特种准备是4亿元，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（）。A)0.25B)0.83C)0.82D)0.3答案:C解析:不良贷款拨备覆盖率=（一般准备﹢专项准备﹢特种准备）/（次级类贷款﹢可疑类贷款﹢损失类贷款）=（2﹢3﹢4）/（6﹢2﹢3）≈0.82。C项正确。故本题选C。[单选题]38.下列关于资产证券化的说法正确的是（）。A)具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点B)在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的C)有利于分散信用风险，改善资产质量D)以上都正确答案:D解析:信用资产证券化具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点，有利于分散信用风险，改善资产质量。在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的。D项正确。故本题选D。[单选题]39.下列不属于信用衍生产品特点的是（）。A)替代性B)交易性C)灵活性D)债务的易变性答案:D解析:信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点（如杠杆性、未来性、替代性、组合性、反向性、融资性等）外，还具有保密性、交易性、灵活性、债务的不变性等特点，D项不属于信用衍生产品的特点。故本题选D。[单选题]40.以下关于互换的说法不正确的是（）。A)互换指交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相同经济价值的现金流的合约B)较为常见的互换有利率互换和货币互换C)利率互换涉及本金的交换D)货币互换是指交易双方基于不同货币进行的现金流交换答案:C解析:互换指交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相同经济价值的现金流的合约，较为常见的互换有利率互换和货币互换。利率互换是两个交易对手就利息支付方式进行互换，并不涉及本金的交换；货币互换是指交易双方基于不同货币进行的现金流交换。A、B、D项说法正确，C项错误。故本题选C。[单选题]41.以下关于期权的说法不正确的是（）。A)相比远期和期货，期权是一种更为复杂的非线性衍生产品B)期权是现代金融创新的重要基础性工具C)按照交易权利划分，期权分为美式期权和欧式期权D)按照执行价格划分，期权分为价内期权、平价期权、价外期权答案:C解析:按照交易权利划分，期权分为买方期权和卖方期权；按照履约方式划分，期权分为美式期权和欧式期权。C项说法错误。故本题选C。[单选题]42.（）是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。A)信用风险B)声誉风险C)操作风险D)国家风险答案:C解析:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。C项正确。故本题选C。[单选题]43.选择关键风险指标的基本原则不包括（）。A)相关性B)可持续性C)可计量性D)风险敏感性答案:B解析:关键风险指标法可基于自我评估法和因果分析模型，选择已经识别出来的主要操作风险因素，并结合商业银行的内、外部操作风险损失事件数据形成统计分析指标，用以评估商业银行整体的操作风险水平。选择关键风险指标的基本原则包括：相关性、可计量性、风险敏感性、实用性。B项不属于关键风险指标的基本原则。故本题选B。[单选题]44.（）作为操作风险缓释的有效手段，一直是商业银行管理操作风险的重要工具。A)连续营业方案B)购买商业保险C)业务外包D)降低操作风险答案:B解析:购买商业保险作为操作风险缓释的有效手段，一直是商业银行管理操作风险的重要工具。国内商业银行在利用保险进行操作风险缓释方面还处于探索阶段。购买保险只是操作风险缓释的一种措施，预防和减少操作风险事件的发生，根本上还是要靠商业银行不断提高自身的风险管理水平。B项正确。故本题选B。[单选题]45.从资金交易业务流程来看，资金交易业务可分为（）。A)前台管理、中台交易、后台结算B)前台风险管理、中台结算、后台交易C)前台结算、中台交易、后台风险管理D)前台交易、中台风险管理、后台结算答案:D解析:商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台结算/清算三个环节。D项正确。故本题选D。[单选题]46.____________存款的变动对_____________________流动性的冲击尤为显著，积极开拓________________客户存款，有助于显著分散和降低流动性风险。（）A)大额公司/机构；大型商业银行；中小企业B)大额公司/机构；中小商业银行；中小企业C)中小企业；大型商业银行；大额公司/机构D)中小企业；中小商业银行；大额公司/机构答案:B解析:大额公司/机构存款的变动对中小商业银行流动性的冲击尤为显著，积极开拓中小企业客户存款，有助于显著分散和降低流动性风险。B项正确。故本题选B。[单选题]47.核心存款指标等于（）。A)核心存款/净资产B)核心存款/总资产C)核心资产×总资产D)核心资产×净资产答案:B解析:核心存款指标=核心存款/总资产。对同类商业银行而言，核心存款指标比率高的商业银行流动性也相对较好。B项正确。故本题选B。[单选题]48.（）通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。A)名义价值B)市场价值C)公允价值D)市值重估答案:A解析:名义价值通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。A项正确。故本题选A。[单选题]49.假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线保持不变，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是（）。A)买入期限较短的金融产品B)买入期限较长的金融产品C)买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品D)卖出期限较长的金融产品答案:B解析:假设目前收益率曲线向上倾斜，如果预期收益率曲线基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品。B项正确。故本题选B。[单选题]50.风险监管核心指标分为三个主要类别，下列选项不是这三个类别的是（）。A)风险水平类指标B)风险收益类指标C)风险迁徙类指标D)风险抵补类指标答案:B解析:依据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标（试行）》，风险监管核心指标分为三个主要类别：风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类指标。B项不属于风险监管的核心指标。故本题选B。[单选题]51.以下不是我国商业银行信息披露主要存在的问题的是（）。A)缺乏法律依据B)信息披露内容不全面C)风险信息披露不充分D)表外业务信息披露不充分答案:A解析:当前，我国商业银行信息披露主要存在以下问题：①信息披露内容不全面；②风险信息披露不充分；③表外业务信息披露不充分；④信息披露监控机制仍需进一步完善。A项不属于我国商业银行信息披露存在的问题。故本题选A。[单选题]52.董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有（）。A)间接责任B)最终责任C)连带责任D)保证责任答案:B解析:董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。B项正确。故本题选B。[单选题]53.董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询（）的意见和建议。A)股东B)专家C)最大多数员工D)各职能部门答案:C解析:董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询最大多数员工的意见和建议。C项正确。故本题选C。[单选题]54.按照《巴塞尔资本协议》的要求，商业银行的核心资本充足率指标不得低于______，资本充足率不得低于______，附属资本最高不得超过核心资本的______。（）A)4%；8%；90%B)4%；6%；90%C)4%；7%；100%D)4%；8%；100%答案:D解析:按照《巴塞尔资本协议》的要求，商业银行的核心资本充足率指标不得低于4%，资本充足率不得低于8%，附属资本最高不得超过核心资本的100%。D项正确。故本题选D。[单选题]55.操作风险报告的主要内容不包括（）。A)信息系统B)风险状况C)损失事件D)诱因和对策答案:A解析:作风险报告的主要内容应当包括风险状况、损失事件、诱因和对策、关键风险指标、资本金水平五个主要部分。A项不属于操作风险报告的主要内容。故本题选A。[单选题]56.（）将商业银行的所有业务划分为八大类业务条线：公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪。A)期望均值法B)标准法C)替代标准法D)高级计量法答案:B解析:标准法将商业银行的所有业务划分为八大类业务条线：公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪。B项正确。故本题选B。[单选题]57.（）是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。A)流动性比率/指标法B)自我评估法C)关键风险指标法D)因果分析模型答案:A解析:流动性比率/指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。自我评估法、关键风险指标法、因果分析模型都是用来处理操作风险的。A项正确。故本题选A。[单选题]58.投资者A期初以每股30元的价格购买股票100股，半年后每股收到0.4元现金红利，同时卖出股票的价格是32元，则在此半年期间，投资者A在该股票上的百分比收益率为（）。A)2%B)3%C)5%D)8%答案:D解析:根据百分比收益率（R）=P1+D﹣P0/P0×100%，其中，P0为期初的投资额，P1为期末的资产价值，D为资产持有期间的现金收益。可得本题百分比收益率R=（32×100﹣30×100﹢0.4×100）/（30×100）×100%=8%。D项正确。故本题选D。[单选题]59.资产收益率标准差越_______，表明资产收益率的波动性越_______。（）A)大；小B)小；小C)大；大D)小；大答案:C解析:资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大。当标准差很小或接近于零时，资产的收益率基稳定在预斯收益水平，出现的不确定性程度逐渐减小。C项正确。故本题选C。[单选题]60.正常贷款迁徙率等于（）。A)（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额﹢期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额﹣期初正常类贷款期间减少金额﹢期初关注类贷款余额﹣期初关注类贷款期间减少金额）×100%B)（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额﹣期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额﹣期初正常类贷款期间减少金额﹢期初关注类贷款余额﹣期初关注类贷款期间减少金额）×100%C)（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额﹢期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额﹣期初正常类贷款期间减少金额﹣期初关注类贷款余额﹣期初关注类贷款期间减少金额）×100%D)（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额﹢期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额﹢期初正常类贷款期间减少金额﹢期初关注类贷款余额﹣期初关注类贷款期间减少金额）×100%答案:A解析:正常贷款迁徙率属于动态监测指标。正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额﹢期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额﹣期初正常类贷款期间减少金额﹢期初关注类贷款余额﹣期初关注类贷款期间减少金额）×100%。A项正确。故本题选A。[单选题]61.下列选项不是商业银行用来计算VaR值的模型技术的是（）。A)期望法B)方差一协方差法C)历史模拟法D)蒙特卡洛模拟法答案:A解析:风险价值（VaR）是在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。目前商业银行普遍采用三种模型技术来计算VaR值：方差一协方差法、历史模拟法、蒙特卡洛模拟法。A项不属于计算VaR值的模型技术。故本题选A。[单选题]62.下列不属于良好的银行监管标准的是（）。A)对各类监管设限做到科学合理B)鼓励公平竞争C)只对被监管者实施严格、明确的问责制D)高效、节约地使用一切监管资源答案:C解析:良好的银行监管标准是：①促进金融稳定和金融创新共同发展；②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；③对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为；④鼓励公平竞争，反对无序竞争；⑤高效、节约地使用一切监管资源；⑥对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制。C项不属于良好的银行监管标准。故本题选C。[单选题]63.政治风险是影响银行操作风险的外部事件之一。它是指由于战争、征用、罢工以及政府行为等引起的风险。以下不属于银行面临的政治风险的是（）。A)政府新兴的立法B)公共利益集团持续的压力/运动C)极端组织的行动或政变D)国家进行宏观调控期间，商业银行调整有关政策答案:D解析:政治风险是影响银行操作风险的外部事件之一。它是指由于战争、征用、罢工以及政府行为等引起的风险。本国政府或商业银行海外机构所在地政府新兴的立法，公共利益集团持续的压力/运动，极端组织的行动或政变，这些均属于政治风险。国家进行宏观调控期间，商业银行调整有关政策属于外部事件的监管规定风险。D项不属于政治风险。故本题选D。[单选题]64.市场准入的主要目标不包括（）。A)保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系B)维护银行市场秩序C)保护存款者的利益D)行政复议的依据、标准、程序公开答案:D解析:市场准入的原则是公开、公平、公正、效率及便民。其主要目标是：①保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系。②维护银行市场秩序。③保护存款者的利益。D项是银行监管公开原则的需求，不是市场准入的主要目标。故本题选D。[单选题]65.下列各项中，不属于流动性的基本要素的是（）。A)时间B)成本C)资产规模D)资金数量答案:C解析:流动性是指商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。C项不属于流动性的基本要素。故本题选C。[单选题]66.商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行的这部分贷款面临的是（）。A)资产流动性风险B)负债流动性风险C)流动性过剩D)流动性短缺答案:A解析:资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，即在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。由于借款人无法按期偿还贷款，银行的资产就无法得到偿付，因此容易产生流动性风险。贷款属于商业银行的资产，因此这部分贷款面临的是资产流动性风险。A项正确。故本题选A。[单选题]67.（）是最具流动性的资产。A)现金B)票据C)股票D)贷款答案:A解析:巴塞尔委员会认为最具流动性的资产是现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。A项正确。故本题选A。[单选题]68.测量银行流动性状况的指标不包括（）。A)现金头寸指标B)大额负债依赖度C)易变负债与总资产的比率D)盈利性比率答案:D解析:测量银行流动性状况的指标包括现金头寸指标、核心存款比例、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率、大额负债依赖度。D项不属于银行流动性状况的指标。故本题选D。[单选题]69.下列关于信用评分模型的说法，不正确的是（）。A)信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的B)信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数C)信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值D)由于历史数据更新速度较慢，信用评分模型使用的回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变，从而无法及时反映企业信用状况的变化答案:C解析:信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值。C项说法错误。故本题选C。[单选题]70.市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是（）。A)收益率曲线风险B)期权性风险C)基准风险D)重新定价风险答案:D解析:市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是重新定价风险。D项正确。故本题选D。[单选题]71.以下关于期权的论述，错误的是（）。A)期权价值由时间价值和内在价值组成B)在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值C)对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的时间价值为零D)价外期权的内在价值为零答案:C解析:期权价值由时间价值和内在价值组成，A项正确；当期权为价外期权或平价期权时，因为期权的内在价值为零，所以期权价值即为时间价值，所以在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值，B项正确；对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的内在价值为零，C项错误；因为期权的执行价格比现在的即期市场价格差，所以价外期权的内在价值为零，D项正确。故本题选C。[单选题]72.如果某商业银行持有1000万美元即期资产，700万美元即期负债，美元远期多头500万美元，美元远期空头300万美元，那么该商业银行的即期净敞口头寸为（）万美元。A)700B)300C)600D)500答案:B解析:即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债，本题即期净敞口头寸=1000﹣700=300（万美元）。B项正确。故本题选B。[单选题]73.以下关于久期的论述，正确的是（）。A)久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高B)久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高C)久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系D)久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析答案:A解析:久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而，行最终面临的利率风险最高。A项正确。故本题选A。[单选题]74.缺口分析侧重于计量利率变动对银行（）的影响。A)短期收益B)长期收益C)中期收益D)经济价值答案:A解析:缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，缺口分析侧重计量利率风险对商业银行经济价值的影响。A项正确。故本题选A。[单选题]75.交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易过程中，（）。A)市场价格发生重大变化引起的定价差异B)与市场上同类金融产品的定价有很大差别C)由于产品成本增加，出现定价困难D)未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误答案:D解析:交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易过程中，未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误。D项正确。故本题选D。[单选题]76.在商业银行经营的外部事件中，（）风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。A)内部欺诈B)产品设计缺陷C)外部欺诈D)业务外包答案:C解析:在商业银行经营的外部事件中，外部欺诈风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。C项正确。故本题选C。[单选题]77.商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（）。A)建立完善的内部控制体系B)建立完善的公司治理结构C)力口强外部监管体制建设D)建立完善的信息管理系统答案:B解析:建立完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。B项正确。故本题选B。[单选题]78.商业银行在市场交易过程中的财务/会计错误属于（）。A)战略风险B)操作风险C)信用风险D)市场风险答案:B解析:商业银行在市场交易过程中的财务/会计错误属于操作风险。B项正确。故本题选B。[单选题]79.（）是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。A)健全的内部控制体系B)完善的激励约束机制C)完善的公司治理D)以上都正确答案:A解析:健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。A项正确。故本题选A。[单选题]80.商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来（）。A)市场风险B)声誉风险C)信用风险D)操作风险答案:D解析:商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来操作风险。D项正确。故本题选D。第2部分：多项选择题，共40题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]81.商业银行操作风险按可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险划分。下列属于可缓释的操作风险的有（）。A)火灾B)抢劫C)高管欺诈D)改变市场定位E)交易差错答案:ABC解析:火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制订应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。A、B、C项正确。D属于可规避的操作风险；E属于可降低的操作风险。故本题选ABC。[多选题]82.下列各选项中，属于风险缓释措施的有（）。A)制定应急和连续营业方案B)建立完善的风险监管体系C)购买保险D)业务外包E)计提预期损失答案:ACD解析:风险缓释可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。A、C、D项正确。故本题选ACD。[多选题]83.流动性比率/指标法是各国监管部门和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。下列各选项中，属于流动性比率/指标的有（）。A)现金头寸指标B)大额负债依赖度C)贷款总额与总资产的比率D)总资产报酬率E)易变负债与总资产的比率答案:ABCE解析:流动性比率/指标主要包括以下7个：现金头寸指标、核心存款指标、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率、大额负债依赖度。A、B、C、E项正确。故本题选ABCE。[多选题]84.我国商业银行流动性风险管理的通常做法有（）。A)在总行设立资产负债管理委员会，制定全行的流动性管理政策B)将总行缺口分散到分行C)通过制定本外币资金管理办法，对日常头寸的监控、调拨、清算进行管理D)运用货币市场、公开市场等于外部市场平盘，保证在分行分散管理、配置资金E)通过对贷存比、流动性比率、中长期贷款比例等指标的考核，加强对全行流动性的管理答案:ACE解析:计划资金部门作为全行的司库，一方面通过行内?上存下借?机制调剂各分行头寸余缺，将分行缺口集中到总行，另一方面通过计划资金部的交易员，运用货币市场、公开市场等与外部市场平盘，保证在总行层面集中管理和配置资金，动态调整流动性缺口。B、D项错误。故本题选ACE。[多选题]85.下列各选项中，属于商业银行流动性风险预警信号的有（）。A)盈利水平下降B)债权人提前要求兑付C)存款大量流失D)被迫从市场上购回已发行的债券E)发行的股票价格上涨答案:ABCD解析:商业银行流动性风险预警指标/信号包括：①内部指标/信号（表现为盈利水平下降等）；②外部指标/信号（表现为所发行的股票价格下跌等）；③融资指标/信号（表现为存款大量流失、债权人提前要求兑付，造成支付能力不足、银行被迫从市场上购回已发行的债券等）。A、B、C、D项正确。故本题选ABCD。[多选题]86.根据《商业银行资本充足率管理办法》的规定，商业银行交易账户包括的内容有（）。A)为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸B)为避免交易账户其他项目的风险而持有的头寸C)商业银行账号提供的贷款业务D)商业银行的中间业务E)商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际获取其价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸答案:ABE解析:根据《商业银行资本充足率管理办法》第29条第2款，交易账户包括：商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸；为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸；为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸。A、B、E项正确。故本题选ABE。[多选题]87.在战略风险评估中，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，包括（）。A)整体经济指标B)利率变化及预期C)战略风险的影响效果D)信用风险参数E)风险发生的可能性答案:ABD解析:在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，如整体经济指标、利率变化及预期、信用风险参数等；然后由战略管理/规划部门对各种战略风险的影响效果和发生的可能性作出评估，据此进行优先排序并制订具有针对性的战略实施方案。A、B、D项正确。故本题选ABD。[多选题]88.关于风险迁徙类指标，下列表述正确的有（）。A)是反映贷款按期归还情况的指标B)是衡量商业银行风险变化的程度的指标C)属于动态指标D)表示为资产质量从前期到本期变化的比率E)属于静态指标答案:BCD解析:风险迁徙类指标是衡量商业银行风险变化的程度的指标，逾期贷款率是反映贷款按期归还情况的指标，A项错误；风险迁徙类指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，E项正确。B、C、D项正确。故本题选BCD。[多选题]89.风险水平类指标是衡量商业银行的风险状况的静态指标。其中，市场风险指标包括（）。A)不良资产率B)预期损失率C)市值敏感性比率D)贷款损失准备金率E)累积外汇敞口头寸比例答案:CE解析:市场风险指标包括累积外汇敞口头寸比例、市值敏感性比率，C、E项正确。A、B、D属于信用风险监管指标。故本题选CE。[多选题]90.根据监管机构的要求，商业银行使用标准法计量操作风险资本应当至少满足的条件包括（）。A)董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构B)商业银行应建立与本行的业务性质、规模和产品复杂程度相适应的操作风险管理系统C)商业银行应系统性地收集、整理、跟踪和分析操作风险相关数据，定期根据损失数据进行风险评估，并将评估结果纳入操作风险监测和控制D)商业银行应建立清晰的操作风险内部报告路线E)商业银行应投入充足的人力和物力支持在业务条线实施操作风险管理，并确保内部控制和内部审计的有效性答案:ABCDE解析:根据监管机构的要求，商业银行使用标准法计量操作风险资本应当至少满足以下条件：①董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构；②商业银行应建春与本行的业务性质、规模和产品复杂程度相适应的操作风险管理系统；③商业银行应系统性地收集、整理、跟踪和分析操作风险相关数据，定期根据损失数据进行风险评估，并将评估结果纳入操作风险监测和控制；④商业银行应建立清晰的操作风险内部报告路线；⑤商业银行应投入充足的人力和物力支持在业务条线实施操作风险管理，并确保内部控制和内部审计的有效性。A、B、C、D、E项均符合题意。故本题选ABCDE。[多选题]91.根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为（）。A)内部数据B)外部数摒C)中间计量数据D)组合结果数据E)历史数据答案:AB解析:风险管理信息系统需要从多来源收集海量的数据和信息，通常分为内部数据与外部数据。A、B项正确。故本题选AB。[多选题]92.良好的银行公司治理应具备的特征有（）。A)银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界B)完善的内部控制和风险管理体系C)科学的激励约束机制D)与股东价值相挂钩的有效监督考核机制E)先进的管理信息系统答案:ABCDE解析:良好的行公司治理应具备以下五个方面的特征：行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界、完善的内部控制和风险管理体系、与股东价值相挂钩的有效监督考核机制、科学的激励约束机制、先进的管理信息系统。A、B、C、D、E项都正确。故本题选ABCDE。[多选题]93.利率风险按照来源不同，可以分为（）。A)重新定价风险B)收益率曲线风险C)基准风险D)期权性风险E)国家风险答案:ABCD解析:利率风险按照来源不同，分为：①重新定价风险（RepricingRisk）：商业银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间存在的差异；②收益率曲线风险（YieldCurveRisk）：收益率曲线的非平行移动，对银·行的收益或内在经济价值产生不利的影响，从而形成收益率曲线风险；③基准风险（BasisRisk）：利息收入和利息支出所依据的基础不同，所以变化的方向和幅度也不同；④期权性风险（Optionality）：一般而言，期权和期权性条款都在对买方有利，而对卖方不利的时候执行。A、B、C、D项正确。故本题选ABCD。[多选题]94.内部流程因素引起的操作风险主要包括（）。A)财务/会计错误B)文件/合同缺陷C)产品设计缺陷D)错误监控/报告E)结算/支付错误答案:ABCDE解析:内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失。主要包括：①财务/会计错误；②文件/合同缺陷；③产品设计缺陷；④错误监控/报告；⑤结算/支付错误；⑥交易/定价错误。A、B、C、D、E项都正确。故本题选ABCDE。[多选题]95.操作风险分为由（）所引发的四类风险。A)技术B)系统C)流动性D)外部事件E)人员答案:BDE解析:操作风险可以分为由内部程序、人员、系统及外部事件所引发的四类风险。B、D、E项正确。故本题选BDE。[多选题]96.我国商业银行本外币应学习和引进的国际先进的流动性管理方法有（）。A)依靠历史数据判断与估计流动性风险B)及时掌握行内所有资产负债期限的匹配情况C)进行动态的、精确的流动性缺口管理D)建立和运用资产负债管理信息系统E)依赖管理人员的主观判断与估计答案:BCD解析:我国商业银行本外币应学习和引进的国际先进的流动性管理方法，包括尝试建立和运用资产负债管理信息系统，及时掌握行内所有资产负债期限的匹配情况，进行动态的、精确的流动性缺口管理。B、C、D三项正确。故本题选BCD。[多选题]97.建立良好的声誉风险管理体系的优势表现在（）。A)能有效帮助商业银行减少各种潜在的风险损失B)招募和保留最佳雇员C)维护客户和供应商的忠诚度D)吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力E)最大限度地减少诉讼威胁和监管要求答案:ABCDE解析:建立良好的声誉风险管理体系的优势表现在能有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，招募和保留最佳雇员，维护客户和供应商的忠诚度，吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力，最大限度地减少诉讼威胁和监管要求等。A、B、C、D、E项都正确。故本题选ABCDE。[多选题]98.商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划和实施方案，其中的战略规划应当包括（）。A)实施方案中所涉及的风险因素B)与其他竞争对手战略实施方案的比较C)实施方案的潜在收益以及可以接受的风险水平D)尽可能包括实施方案的预期风险损失和财务分析E)银行日常经营管理的规范答案:ACD解析:商业银行战略风险管理最有效的方法是制定以风险为导向的战略规划和实施方案，其中的战略规划应当包括实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平，尽可能包括实施方案的预期风险损失和财务分析。A、C、D项正确。故本题选ACD。[多选题]99.下列属于商业银行面临的战略风险的有（）。A)技术风险B)信用风险C)竞争对手风险D)操作风险E)品牌风险答案:ACE解析:商业银行面临的战略风险有行业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险和其他外部风险等。A、C、E项正确。故本题选ACE。[多选题]100.市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。银行的市场准入不包括（）。A)机构准入B)业务准入C)高级管理人员准入D)资质准入E)风险控制水平答案:DE解析:市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。银行的市场准入包括三个方面：机构准入、业务准入和高级管理人员准入。D、E项符合题意。故本题选DE。[多选题]101.风险为本的监管框架是由若干个相互衔接的具体监管步骤组成的、不断循环往复的监管流程，除了规划监管行动和风险评估，其他的流程有（）。A)了解机构B)准备风险为本的现场检查C)对监管结果汇总报告D)实施风险为本的现场检查并确定评级E)监管措施、效果评价和持续的非现场监测答案:ABDE解析:风险为本的监管框架是由六个相互衔接的具体监管步骤组成的、不断循环往复的监管流程，具体包括：①了解机构；②风险评估；③规划监管行动；④准备风险为本的现场检查；⑤实施风险为本的现场检查并确定评级；⑥监管措施、效果评价和持续的非现场监测。A、B、D、E项正确。故本题选ABDE。[多选题]102.我国商业银行业的?三性原则?有（）。A)风险性B)流动性C)安全性D)效益性E)稳定性答案:BCD解析:我国银行业的至关重要的?三性原则?是安全性、流动性和效益性。B、C、D项正确。故本题选BCD。[多选题]103.商业银行流动性监管指标中，核心监管指标包括（）。A)流动性比率B)人民币超额准备金率C)外币超额备付金率D)核心负债比率E)流动性缺口率答案:ABCDE解析:商业银行流动性监管指标中，核心监管指标包括流动性比率、人民币超额准备金率、外币超额备付金率、核心负债比率和流动性缺口率。A、B、C、D、E项都正确。故本题选ABCDE。[多选题]104.董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责（）声誉风险。A)识别B)评估C)回避D)监测E)控制答案:ABDE解析:董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责识别、评估、监测、控制声誉风险。A、B、D、E项正确。故本题选ABDE。[多选题]105.在我国银行业实践中，可以根据运作机制将风险预警方法分为三类，其中包括（）。A)红色预警法B)黄色预警法C)蓝色预警法D)黑色预警法E)紫色预警法答案:ACD解析:在我国银行业实践中，风险预警是一门新兴的交叉学科，可以根据运作机制将风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法。A、C、D项正确。故本题选ACD。[多选题]106.以下说法中，正确的有（）。A)违约概率即通常所称的违约损失概率B)违约概率和违约频率不是同一个概念C)违约概率和违约频率通常情况下是不相等的D)违约频率是分析模型作出的事前预测E)违约频率可作为内部评级的直接依据答案:BC解析:违约概率和违约损失率是不同的概念，A项错误；违约概率与违约频率不同，违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，二者存在本质区别，D项错误；违约频率可用于对信用风险计量模型事后检验，但不能作为内部评级的直接依据，E项错误。B、C项正确。故本题选BC。[多选题]107.权利质押的范围包括（）。A)汇票B)支票C)本票D)债券E)存款单答案:ABCDE解析:权利质押的范围包括汇票、支票、本票、债券、存款单等。A、B、C、D、E项都正确。故本题选ABCDE。[多选题]108.市场风险计量方法包括（）。A)缺口分析B)久期分析C)外汇敞口分析D)风险价值E)敏感度分析答案:ABCDE解析:市场风险计量方法包括：①缺口分析；②久期分析；③外汇敞口分析；④风险价值；⑤敏感度分析；⑥压力测试；⑦情景分析；⑧事后检验。A、B、C、D、E项都正确。故本题选ABCDE。[多选题]109.常用的市场风险限额包括（）。A)交易限额B)风险限额C)止损限额D)损失限额E)追索限额答案:ABC解析:限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额、止损限额。交易限额是对总交易头寸或净交易头寸设定的限额，风险限额是对基于量化方法计算出的市场风险参数来设定限额，止损限额是指所允许的最大损失额。A、B、C项正确。故本题选ABC。[多选题]110.商业银行的风险管理模式有（）。A)资产风险管理模式B)负债风险管理模式C)资产负债风险管理模式D)全面风险管理模式E)资产损失管理模式答案:ABCD解析:纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：资产风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段。A、B、C、D项正确。故本题选ABCD。[多选题]111.风险监管核心指标分为三个主要类别，分别有（）。A)风险水平类指标B)风险收益指标C)风险迁徙类指标D)风险抵补类指标E)风险排序指标答案:ACD解析:依据中国银监会颁布的商业银行风险监管核心指标，风险监管核心指标分为三个主要类别：风隆水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类指标。A、C、D项正确。故本题选ACD。[多选题]112.良好的声誉是商业银行生存之本。声誉风险管理应重点强调的内容包括（）。A)明确商业银行的战略愿景和价值理念B)有明确记载的声誉风险管理流程及政策C)深入理解不同利益持有者对自身的期望值D)有明确记载的危机处理或决策流程E)建设学习型组织答案:ABCDE解析:有效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容：①明确商业银行的战略愿景和价值理念；②有明确记载的声誉风险管理政策和流程；③深入理解不同利益持有者（如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等）对自身的期望值；④培养开放、互信、互助的机构文化；⑤建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；⑥努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正；⑦建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现；⑧利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；⑨建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；⑩有明确记载的危机处理/决策流程。A、B、C、D、E项都正确。故本题选ABCDE。[多选题]113.关于信用风险预期损失，下列表述正确的有（）。A)是指信用风险损失分布的数学期望B)代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失C)是商业银行没有预计到的损失D)代表大量贷款或交易组合过去一段时期的平均损失E)预期损失率=预期损失/资产风险敞口答案:ABE解析:信用风险预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，其公式表达为预期损失率=预期损失/资产风险敞口。A、B、E项正确。预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。C、D项说法错误。故本题选ABE。[多选题]114.商业银行风险管理的主要策略中，风险转移的方式包括（）。A)保险转移B)备用信用证C)担保D)客户分散E)价格补偿答案:ABC解析:风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移主要包括：①保险转移，指商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人；②非保险转移，指通过担保、备用信用证等将信用风险转移给第三方。A、B、C项正确。故本题选ABC。[多选题]115.关于债权评级和客户评级，下列表述说法正确的有（）。A)客户信用评级主要针对交易主体B)它们反映了信用风险水平的两个维度C)债权评级的水平由债务人的信用水平决定D)-个债务人的不同债项可以有不同的债权评级E)-个债务人可以有多个客户评级答案:ABD解析:客户信用评级主要是针对交易主体，其等级主要是由债务人的信用水平决定；债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率，C项错误。一个债务人只能有一个客户评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级，E项错误。A、B、D项正确。故本题选ABD。[多选题]116.关于商业银行风险管理流程，下列表述正确的有（）。A)适时、准确地监测风险是风险管理最基本的要求B)压力测试法是商业银行可以采取的风险计量方法C)风险控制要求随时关注所采取的风险管理措施的实施质量和效果D)风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施E)常用的风险识别的方法有专家调查列举法、VaR分析法、情景分析法等答案:ABD解析:风险监测要求随时关注所采取的风险管理措施的实施质量和效果，C项错误；常用的风险识别的方法有资产财务状况分析法、失误树分析法、分解分析法，E项错误。A、B、D项正确。故本题选ABD。[多选题]117.关于风险价值（VaR），下列表述正确的有（）。A)风险价值并非是指实际发生的最大损失B)风险价值是以概率百分比表示的价值C)VaR的计算涉及两个因素，即置信水平、持有期的选取D)如果模型的使用者是经营者本身，则时间的间隔取决于其资产组合的特性；如果资产组合变动频繁，时间间隔应该短，反之时间间隔就应该长E)风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失答案:ACDE解析:风险价值并非是指实际发生的最大损失，A项正确。风险价值是以绝对数表示的价值，B项错误。VaR的计算涉及两个因素，即置信水平、持有期的选取，C项正确。如果模型的使用者是经营者本身，则时间的间隔取决于其资产组合的特性；如果资产组合变动频繁，时间间隔应该短，反之时间间隔就应该长，D项正确。风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失，E项正确。故本题选ACDE。[多选题]118.即期外汇买卖是外汇交易中最基本的交易，它的作用在于（）。A)防范市场风险B)控制汇率风险C)规避市场风险D)满足客户对不同货币的需求E)用来调整持有不同外汇头寸的比例答案:DE解析:即期外汇买卖除了可以满足客户对不同货币的需求外，还可以用于调整持有不同外汇头寸的比例以降低汇率风险。远期外汇交易可以预先将对外贸易结算、跨境投资、外汇借款还贷等国际业务的外汇成本固定，从而达到控制汇率风险的目的。D、E项正确。故本题选DE。[多选题]119.关于缺口分析，下列表述正确的有（）。A)当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升B)当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降C)当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升D)当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收人上升E)当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降答案:BDE解析:当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。当某一时段内资产大于负债的，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降，市场利率上升会导致银行的净利息收入上升。B、D、E项正确。故本题选BDE。[多选题]120.下列属于蒙特卡洛模拟法优点的有（）。A)是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及?肥尾?问题B)计算量较小，且准确性提高速度较快C)比历史模拟方法更精确和可靠D)如果产生的数据序列是伪随机数，可能导致错误结果E)可以通过设置消减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反应答案:ACE解析:蒙特卡洛模拟法的优点包括：它是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及?肥尾?问题；产生大量路後模拟情景，比历史模拟方法更精确和可靠；可以通过设置消减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反映。A、C、E正确。故本题选ACE。第3部分：判断题，共20题，请判断题目是否正确。[判断题]121.运用最广泛