2018初级银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力真题及答案上半年

试卷科目：初级银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力2018初级银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力真题及答案上半年PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2018初级银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力真题及答案上半年第1部分：单项选择题，共78题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.某商业银行为客户办理资金收付业务，客户为此支付了100元手续费，这种业务属于商业银行的()。A)票据贴现业务B)负债业务C)贷款业务D)中间业务答案:D解析:中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。[单选题]2.下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于?协助执行?的规定的是()。A)为图方便，简化协助执行程序B)按规定审核有权机关来人的证件C)协助客户转移资产D)未经法定程序透露客户信息给司法人员答案:B解析:银行业从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务。在严格保守客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关，按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息。不协助客户隐匿、转移资产。[单选题]3.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是()。A)可疑类贷款B)关注类贷款C)次级类贷款D)损失类贷款答案:B解析:可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。故选项A错误。次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。故选项C错误。损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。故选项D错误。关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。[单选题]4.下列关于第三方支付的表述，错误的是()。A)应该取得中国人民银行颁发的牌照B)在第三方支付模式中，买方选购商品后，使用银行提供的账户进行货款支付，由第三方通知卖家货款到账C)第三方支付主体是具备一定实力和信誉保障的非银行独立机构D)第三方支付可以解决交易双方因银行卡不一致造成的款项转账不便问题答案:B解析:在第三方支付模式中，买方选购商品后，使用第三方平台提供的账户进行货款支付，并由第三方通知卖家货款到账并要求卖家发货；买方收到货物，检验商品并进行确认后，通知第三方付款给卖家，第三方再将款项转至卖家账户上。故选项B表述错误。[单选题]5.负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的机构是()。A)中国银行业监督管理委员会B)中国人民银行C)国家发展与改革委员会D)中国银行业协会答案:A解析:国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。[单选题]6.根据《商业银行法》的规定，商业银行的注册资本最低限额为()。A)认缴资本五千万元人民币B)认缴资本一千万元人民币C)实缴资本一千万元人民币D)实缴资本五千万元人民币答案:D解析:设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币；设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币；设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。[单选题]7.在划分货币供应量层次中，M1一般是指()。A)流通中现金B)狭义货币C)广义货币D)准货币答案:B解析:现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为M0、M1、M2三个层次。其中，M1被称为狭义货币，是现实购买力；M2被称为广义货币；M2与M1之差被称为准货币，是潜在购买力。[单选题]8.由政府制定和公布，并只能在一定幅度内波动的汇率称为()。A)固定汇率B)官方汇率C)浮动汇率D)基本汇率答案:A解析:固定汇率是指本国货币与其他国家货币之间维持一个固定比率，汇率波动只能限制在一定范围内，由官方干预来保证汇率的稳定。官方汇率是指由一个国家的货币当局所规定并且进行维持的汇率,如我国、朝鲜等国家的汇率曾经是由官方制定和公布的汇率。[单选题]9.商业银行应当建立异常销售的监控、记录、报告和处理制度，重点关注理财产品销售业务中的不当销售和误导销售行为，下列不属于必须监控的行为是()。A)客户倾向于选择收益高的理财产品B)客户风险承受能力与理财产品风险不匹配C)客户频繁开立、撤销理财账户D)商业银行超过约定时间进行资金划付答案:A解析:商业银行销售理财产品，还应当遵循风险匹配原则，只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品，将合适的产品销售给合适的客户，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。[单选题]10.下列行为中，属于银行业从业人员配合监督人员现场检查工作的是()。A)管理人员之间统一口径B)提供内部管理基本情况C)提供检查经费D)转移相关账本答案:B解析:?配合现场检查?是银行业从业人员与监管者间的职业操守之一，其要求为：银行业从业人员应当积极配合监管人员的现场检查工作，及时、如实、全面地提供资料信息，不得拒绝或无故推诿，不得转移或毁损有关证明材料。[单选题]11.下列关于资本充足率的表述中，正确的是()。A)经济资本与风险加权资产的比率B)商业银行持有的符合监管当局规定的?合格资本?与风险加权资产的比率C)资本总额与资产总额的比率D)账面资本与资产总额的比率答案:B解析:资本充足率(CAR)是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该指标反映一家银行的整体资本稳健水平。[单选题]12.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按()计可付利息。A)存入日挂牌公告的活期存款利率B)支取日挂牌公告的定期存款利率C)支取日挂牌公告的活期存款利率D)存入日挂牌公告的定期存款利率答案:C解析:定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长，利率越高。如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。[单选题]13.下列出票日期填写正确的是()。A)2008年3月12日B)贰零零捌年叁月壹拾贰日C)贰零零捌年叁月拾贰日D)二00八年三月十二日答案:B解析:票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加?零?；日为拾壹至拾玖的，应在其前面加?壹?。[单选题]14.下列关于商业银行关系人的表述中，错误的是()。A)商业银行不得向关系人发放信用贷款B)关系人不包括商业银行的长期客户C)商业银行不得向关系人发放担保贷款D)关系人包括商业银行的董事及其近亲属答案:C解析:商业银行不得向关系人发放信用贷款；可以发放担保贷款但向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。[单选题]15.当本国利率水平高于外国利率时，会引起()。A)对本国货币需求增大B)外汇升值，本币贬值C)对外汇需求增大D)资本流出答案:A解析:当一国提高利率水平或本国利率高于外国利率时，会引起资本流入，由此对本国货币需求增大，使本币升值，外汇贬值；反之，当一国降低利率或本国利率低于外国利率时，会引起资本从本国流出，由此对外汇需求增大，外汇升值，本币贬值。[单选题]16.商业银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先使用、后还款的银行卡称为()。A)贷记卡B)商务卡C)借记卡D)储蓄卡答案:A解析:贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先使用、后还款的信用卡。[单选题]17.办理资金收付业务，收到客户支付的100元手续费，这属于商业银行的()。A)中间业务B)票据业务C)负债业务D)贷款业务答案:A解析:题干中的?资金收付业务?属于支付结算业务。支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。[单选题]18.下列关于商业银行保本浮动收益理财产品的表述中，错误的是()。A)商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付B)理财产品本金以外的收益由投资者与商业银行分享C)依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划D)理财产品本金以外的投资风险由投资者承担答案:B解析:保本浮动收益理财产品是商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付，本金以外的投资风险由投资者承担，并依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划。[单选题]19.中国银监会根据审慎监管的要求，监管人员通过实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料和座谈询问等方法，对银行业金融机构的风险性和合规性进行分析、检查、评价和处理，这是中国银监会监管措施中的()。A)信息披露监管B)现场检查C)非现场检查D)监管谈话答案:B解析:中国银行业监督管理委员会的监管措施有市场准入、非现场监管、现场检查等。其中现场检查是指监管人员直接深入到金融机构进行业务检查和风险判断分析。通过实施现场检查，有助于全面、深入了解金融机构的经营和风险状况；核实和查清非现场监管中发现的问题和疑点；有助于对金融机构的风险作出客观、全面的判断和评价。[单选题]20.下列关于商业银行固定资产贷款的说法中，错误的是()。A)固定资产贷款通常是短期贷款B)商业银行不得使用同业拆借资金发放固定资产贷款C)基本建设贷款和技术改造贷款都属于固定资产贷款D)固定资产贷款是用于借款人新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款答案:A解析:固定资产贷款，也称项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。固定资产贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款。故选项A说法错误。[单选题]21.甲拾得某银行签发的金额为5000元的本票一张，并将该本票背书送给女友乙作生日礼物，乙不知本票系甲拾得，按期要求银行付款。假设银行知晓该本票系甲拾得并送给乙，对于乙的付款请求，银行正确的做法是()。A)乙无对价取得本票，拒绝支付B)甲取得本票不合法，且乙无对价取得本票，拒绝支付C)根据票据无因性原则，应当支付D)虽甲取得本票不合法，但因乙不知情，应当支付答案:B解析:因甲取得本票不合法，且乙无对价取得本票，故银行应当拒绝支付[单选题]22.下列关于信用证支付方式主要特点的表述中，错误的是()。A)开证申请人是信用证第一付款人B)开证行是信用证第一付款人C)信用证是一项独立文件D)按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证答案:A解析:信用证是独立文件，开证行是第一付款人。按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。[单选题]23.由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据是()。A)银行汇票B)银行承兑汇票C)支票D)商业汇票答案:A解析:银行汇票是由出票银行签发的，由银行在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。故选项B、D错误。支票是出票人签发的．委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。故选项C错误。[单选题]24.民事法律行为应具备的条件不包括()。A)意思表示真实B)行为人具有相应的民事行为能力C)不违反法律或者社会公共利益D)行为人具有完全民事行为能力答案:D解析:民事法律行为应具备以下条件：(1)行为人具有相应的民事行为能力。(2)意思表示真实。(3)不违反法律或者社会公共利益。[单选题]25.银行从业人员处理客户投诉时，下列行为正确的是()。A)若在机构规定的投诉反馈期限内无法提出处理意见，只能搁置B)对客户错误的投诉和建议无须理会C)应当耐心听取客户投诉，事后若经过调查发现客户投诉不当，则不必再答复客户D)应当将处理的进展和结果适时地反馈给客户答案:D解析:从业人员应当耐心、礼貌、认真处理客户的投诉，并遵循以下原则：①坚持客户至上、客观公正原则，不轻慢任何投诉和建议；②所在机构有明确的客户投诉反馈时限，应当在反馈时限内答复客户；③所在机构没有明确的投诉反馈时限，应当遵循行业惯例或口头承诺的时限向客户反馈情况；④在投诉反馈时限内无法拿出意见，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限。[单选题]26.商业银行员工故意骗取、盗用财产或者违反监管规章、法律或公司政策导致的损失属于操作风险事件中的()。A)内部欺诈B)失职违规C)关键人员流失D)知识技能匮乏答案:A解析:内部欺诈是指员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。[单选题]27.下列不属于商业银行咨询顾问业务的是()。A)企业信用评级B)投资理财顾问C)财务顾问服务D)咨询服务答案:A解析:咨询顾问业务是银行利用在信息、知识、人才、产品、渠道等方面的综合优势，为客户提供包括财务投融资在内的各项咨询与服务。可分为咨询服务和财务顾问服务。咨询服务包括信息咨询、资信证明及资信调查；财务顾问服务包括财务融资顾问、财务制度顾问、财务重组顾问、投资理财顾问和收购兼并顾问。[单选题]28.下列关于商业银行贷款业务的说法中，正确的是()。A)只能采用担保的方式发放贷款B)不得向事业单位发放贷款C)我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一授信管理D)向关系人发放担保贷款的条件可以优于其他贷款人同类贷款的条件答案:C解析:我国商业银行既可发放信用贷款，也可发放担保贷款。故选项A错误。我国商业银行可发放对公贷款(又称公司贷款、企业贷款)，该贷款以企事业单位为对象。故选项B错误。根据《商业银行法》的规定，商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款条件。故选项D错误。[单选题]29.下列能够影响货币需求增加的因素是()。A)货币流通速度加快B)利息率下降C)居民、企业等经济主体的收入减少D)社会商品可供量减少答案:B解析:货币流通速度同货币需求成反比。利息率下降，货币需求增加，利息率与货币需求呈负相关关系。收入减少时，对货币的需求也会减少。物价水平和社会商品可供给量同货币需求成正比。[单选题]30.下列事项中，商业银行应予以披露的公司治理信息是()。A)风险计量模型建模情况B)基层员工培训情况C)独立董事的工作情况D)员工学历结构答案:C解析:金融机构应披露的公司治理结构信息，包括年度内召开股东大会情况；最大十名股东名称及报告期内变动情况；董事会的构成及其工作情况；监事会的构成及其工作情况；高级管理层成员构成及其基本情况；增加或减少注册资本、分立合并事项；银行部门与分支机构设置情况；其他有必要让公众了解的重要信息。[单选题]31.商业银行贷款业务流程一般为()。A)贷款申请、贷款审批、贷款调查、贷款发放、贷后管理B)贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理C)贷款申请、贷款审批、贷款发放、贷款检查、贷后管理D)贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后调查答案:B解析:一般来说，一笔贷款的管理流程分为以下九个环节：①贷款申请；②受理与调查；③风险评价；④贷款审批；⑤合同签订；⑥贷款发放；⑦贷款支付；⑧贷后管理；⑨贷款回收与处置。[单选题]32.下列选项中，不属于非银行金融机构的是()。A)货币经纪公司B)金融租赁公司C)信托公司D)村镇银行答案:D解析:非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、贷款公司和消费金融公司。选项D，村镇银行属于银行类金融机构。[单选题]33.下列不属于银行业金融机构的是()。A)政策性银行B)农村信用合作社C)城市信用合作社D)保险资产管理公司答案:D解析:银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。保险资产管理公司属于保险类金融机构。[单选题]34.风险报告应满足不同层级、不同部门的需要。通常情况下，从事金融市场业务交易的人员需要的报告是()。A)全面风险分析报告B)操作风险分析报告C)信用风险分析报告D)具体头寸报告答案:D解析:高管层需要的是全行风险轮廓的报告；从事金融市场业务交易的人员需要的是具体头寸报告；风险管理委员会则通常要求提供风险防控与化解报告，以协助制定风险管理策略等。[单选题]35.下列对商业银行存款业务的描述中，说法错误的是()。A)存款是银行对存款人的负债B)我国人民币存款包括个人存款和单位存款两大类C)我国存款包括人民币存款和外币存款两大类D)存款是银行最主要的资金来源答案:B解析:我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类，其中人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。[单选题]36.《中华人民共和国票据法》中所指的票据不包括()。A)发票B)汇票C)支票D)本票答案:A解析:票据是指出票人依法签发，由自己无条件支付或委托他人无条件支付一定金额的有价证券。按照《票据法》的规定，票据包括汇票、本票、支票。[单选题]37.商业银行为票据持有人贴现票据，是商业银行通过()未到期的商业票据，为持票人融通资金的行为。A)卖出B)买进C)贷出D)借入答案:B解析:票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额。[单选题]38.下列行为中，不符合银行业从业人员职业操守中关于?监管规避?要求的是()。A)暗示客户可以通过虚构贷款用途获得贷款B)按照法律规定办理业务C)正确理解法律禁止性规定D)提示客户违反了法律禁止性规定答案:A解析:监管规避原则要求银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定。[单选题]39.根据中国银监会2012年6月发布的《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，核心一级资本充足率为()，一级资本充足率为()。A)5％：6％B)4％：11％C)4％：8％D)6％；10％答案:A解析:2012年6月，中国银监会发布了《商业银行资本管理办法(试行)》，规定核心一级资本充足率、一级资本充足率分别为5％、6％。[单选题]40.当前中国货币市场的基准利率是()。A)一年期贷款利率B)一年期存款利率C)上海银行间同业拆放利率(Shibor)D)伦敦银行间同业拆放利率(Libor)答案:C解析:同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一。上海银行间同业拆放利率(Shibor)从2007年1月4日起正式运行，为我国金融市场提供了1年以内产品的定价基准。[单选题]41.商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资资产推介等专业化服务属于()。A)投资理财顾问服务B)投资银行服务C)私人银行业务D)综合授信服务答案:A解析:投资理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。[单选题]42.下列属于商业银行中间业务的是()。A)吸收外汇存款B)基金托管C)同业拆借D)投资国债答案:B解析:中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。选项A、C属于负债业务；选项D属于资产业务。[单选题]43.根据精神病人健康恢复的情况，可以向人民法院申请宣告其为限制民事行为能力人或者完全民事行为能力人的是()。A)单位领导B)朋友C)本人或利害关系人D)同学答案:C解析:根据《中华人民共和国民法通则》，精神病人的利害关系人，可以向人民法院申请宣告精神病人为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人。被人民法院宣告为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人的，根据他健康恢复的状况，经本人或者利害关系人申请，人民法院可以宣告他为限制民事行为能力人或者完全民事行为能力人。[单选题]44.转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给()而取得资金的业务行为。A)出票人B)中央银行C)承兑人D)金融同业答案:D解析:票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。[单选题]45.以下关于第三版巴塞尔资本协议中的最低资本要求，说法正确的是()。A)核心一级资本充足率为5％B)一级资本充足率为6％C)总资本充足率为7％D)全球系统重要性银行，按照系统重要性程度，附加资本要求为1％～2．5％答案:B解析:第三版巴塞尔资本协议提高了资本充足率监管标准，明确了三个层次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4．5％，一级资本充足率为6％，总资本充足率为8％。对于全球系统重要性银行，按照系统重要性程度，附加资本要求为1％～3．5％。[单选题]46.根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于()。A)25％B)70％C)75％D)80％答案:A解析:流动性比例是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。计算公式为：流动性比例=流动性资产余额／流动性负债余额×100％。一般说来，流动性比例越高，企业偿还短期债务的能力越强。商业银行的流动性比例应当不低于25％。[单选题]47.反映一国贸易和劳务往来状况的国际收支项目是()。A)劳务收支B)资本项目C)出口项目D)经常项目答案:D解析:国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，是最具综合性的对外贸易的指标。[单选题]48.某支行柜员在经办借记卡取现10万元时业务操作反方向，造成短款20万元，经与客户沟通解释追回20万元。造成该事件风险的成因是()。A)外部事件B)人员C)系统D)内部流程答案:B解析:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。题干中，由支行柜员操作失误造成的短款问题属于由人员引起的操作风险。[单选题]49.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险是()。A)信用风险B)市场风险C)合规风险D)国家风险答案:C解析:合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。[单选题]50.下列关于商业银行存款利率的表述中，错误的是()。A)存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益B)存款利率越高，银行利润越高C)存款利率越高，银行的融资成本越高D)存款利率的高低直接决定了金融机构的融资成本答案:B解析:存款利率是指客户在银行或其他金融机构存款所取得的利息与存款本金的比率。存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益和金融机构的融资成本。一般来说，存款利率越高，存款人的利息收入越多，银行的融资成本越高，金融机构集中的社会资金数量越多。[单选题]51.一物一权原则的含义是()。A)一个物上不能同时设立两个或者两个以上在性质上相互排斥或内容上不相容的物权B)物权受法律保护C)不动产物权的设立、变更、转让和消灭，应当依照法律法规登记D)物权的种类和内容由法律规定答案:A解析:物权是指权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利，包括所有权、用益物权和担保物权。一物一权原则是指：①一个物之上只能设立一个所有权而不能同时设立两个以上的所有权；②在一个物上不能同时设立两个或者两个以上在性质上相互排斥或内容上不相容的物权。[单选题]52.商业银行受政策性银行的委托对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管，这属于商业银行的()。A)代理业务B)托管业务C)承诺业务D)支付结算业务答案:A解析:代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务。[单选题]53.限制民事行为能力人可以进行与其()相适应的民事活动。A)身份B)家庭环境C)年龄、智力、精神状况D)地位答案:C解析:限制行为能力，是指行为人只能独立实施与其年龄、智力或精神状况相适应的民事行为的资格。《民法通则》第12条第1款规定，十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人，可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动。《民法通则》第13条第2款规定，不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人，可以进行与他的精神健康状况相适应的民事活动。[单选题]54.下列关于金融犯罪的表述，错误的是()。A)金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序B)金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位法人C)金融犯罪的主观方面只能是故意的D)金融犯罪事实上必须以非法占有为目的答案:D解析:金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的，但非法占有目的不是必须的。故选项D表述错误。[单选题]55.已知某商业银行总资产为2．5亿元，总负债为2亿元。其中，流动性资产为0．5亿元，流动性负债为1．5亿元。则该银行流动性比例为()。A)20％B)25％C)33．3％D)80％答案:C解析:流动性比例是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。计算公式为：流动性比例=流动性资产余额／流动性负债余额×100％。所以，该银行流动性比例=0．5÷1．5×100％≈33．3％。[单选题]56.根据《巴塞尔资本协议》，保证银行稳健经营、安全运行的核心指标是()。A)资本充足率B)附属资本C)风险加权资产D)核心资本答案:A解析:资本监管框架始终是巴塞尔委员会监管框架的核心，第三版巴塞尔资本协议全面强化了资本充足率监管的三个要素：①提升资本工具损失吸收能力。②增强风险加权资产计量的审慎性。③提高资本充足率监管标准。因此，资本充足率是保证银行稳健经营、安全运行的核心指标。[单选题]57.某出口商为了降低货款拖欠的风险，同时进口商为了规避货物不能按时收到的风险，其可以选择的最佳结算方式是()。A)托收B)汇款C)跟单信用证D)保理答案:C解析:信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户(开证申请人)的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据向第三者(受益人)或其指定人进行付款，或承兑；或授权另一家银行进行该项付款，或承兑；或授权另一家银行议付。信用证是国际贸易中最主要、最常用的支付方式。[单选题]58.下列关于商业银行贷款的表述，错误的是()。A)对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％B)商业银行可向关系人发放担保贷款，但条件不得优于其他借款人同类贷款的条件C)商业银行不得利用拆入资金进行固定资产贷款D)商业银行可向关系人发放信用贷款，但条件不得优于其他借款人同类贷款的条件答案:D解析:商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。故选项D表述错误。[单选题]59.下列不属于银行业从业基本准则的是()。A)逃避监管B)守法合规C)勤勉尽职D)保护商业秘密与客户隐私答案:A解析:银行业从业准则包括诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。[单选题]60.货币市场交易与资本市场交易相比较，其特点表现在()。A)期限短、流动性强、风险大B)期限长、流动性强、风险小C)期限短、流动性强、风险小D)期限短、流动性弱、风险小答案:C解析:货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内(含一年)的短期资金融通市场，主要包括同业拆借市场、回购市场、票据市场、大额可转让定期存单市场等。货币市场的主要特点是：低风险、低收益；期限短、流动性高；交易量大、交易频繁。[单选题]61.下列不属于商业银行内部控制目标的是()。A)确保资产负债业务快速发展B)确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现C)确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整D)确保国家法律法规和商业银行内部规章制度的贯彻执行答案:A解析:商业银行内部控制的目标包括四个方面，即保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；保证商业银行风险管理的有效性；保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。[单选题]62.下列不符合银行业从业人员职业操守中的?了解客户?规定的是()。A)为没有有效身份证的熟悉客户新开账户B)了解客户的风险承受能力C)大额取款要求客户提供身份证件D)了解客户的财务状况答案:A解析:?了解客户?是银行业从业人员与客户间的执业操守之一，其要求为：银行业从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，了解客户账户开立、资金调拨的用途以及账户是否会被第三方控制使用等情况。同时，应当根据风险控制要求，了解客户的财务状况、业务状况、业务单据及客户的风险承受能力。[单选题]63.根据《关于查询、冻结、扣划企事业单位、机关、团体银行存款的通知》的规定，可以依法查询、冻结、扣划单位存款的执法机关不包括()。A)人民检察院B)公安机关C)人民法院D)财政部答案:D解析:根据《关于查询、冻结、扣划企事业单位、机关、团体银行存款的通知》，人民法院、人民检察院、公安机关有权查询、冻结、扣划单位存款。[单选题]64.商业银行对本行发售的理财产品进行风险评级依据的因素不包括()。A)理财产品期限、成本、收益测算B)理财产品运营过程中存在的各类风险C)本行不相似的信贷产品过往业绩D)理财产品投资范围、投资资产和投资比例答案:C解析:商业银行对理财产品进行风险评级的依据应当包括但不限于以下因素：①理财产品投资范围、投资资产和投资比例；②理财产品期限、成本、收益测算；③本行开发设计的同类理财产品过往业绩；④理财产品运营过程中存在的各类风险。[单选题]65.在银行风险管理流程中，风险控制是指对经过识别和计量的风险采取()等措施，进行有效管理和控制的过程。A)分散、担保、抵押、定价和缓释B)分散、对冲、转移、规避和补偿C)监测、对冲、转移、规避和补充D)监测、分散、转移、规避和补偿答案:B解析:商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要环节。其中，风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。[单选题]66.下列关于内部控制措施的表述，错误的是()。A)合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作B)建立相应的授权体系，可确保各机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整C)明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，不相容岗位人员之间可以轮岗D)建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估答案:C解析:内部控制措施是银行根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。在岗位设置上，商业银行的内部控制措施要求明确哪些是重要岗位，并制定相应的内部控制要求；对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，原则上不相容岗位人员之间不得轮岗。选项C表述错误。[单选题]67.如果保证合同约定的保证期间早于或者等于主债务履行期限的，保证期间为()。A)主债务履行期届满之日起三个月B)主债务履行期限C)主债务履行期届满之日起六个月D)主债务履行期届满之日起一年答案:C解析:《中华人民共和国担保法》规定，保证合同约定的保证期间早于或者等于主债务履行期限的，视为没有约定，保证期间为主债务履行期届满之日起六个月。[单选题]68.以下关于商业银行分支机构的说法中，符合法律规定的是()。A)商业银行分支机构具有独立法人资格，其民事责任不由总行承担，但具有单独的经营许可证B)商业银行分支机构不具有独立法人资格，其民事责任由总行承担，但具有单独的经营许可证C)商业银行分支机构具有独立法人资格，其民事责任不由总行承担，也没有单独的经营许可证D)商业银行分支机构不具有独立法人资格，其民事责任由总行承担，也没有单独的经营许可证答案:B解析:商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。经批准设立的商业银行分支机构，由国务院银行业监督管理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。[单选题]69.关于?金融凭证诈骗罪?，下列不属于行为人犯罪对象的是()。A)票据B)汇款凭证C)银行存单D)委托收款凭证答案:A解析:从广义上说，汇票、本票、支票都属于银行的结算凭证，但作为金融凭证诈骗罪行为对象的金融凭证，则仅指委托收款凭证、汇款凭证及银行存单。[单选题]70.银行业从业人员的下列行为中，没有遵守?公平对待?原则的是()。A)因产品设计差异而导致费率和服务便捷程度上的差别B)设置明显的标志，将为VIP客户提供服务的营业场所与一般营业地点区分开来C)在为提出小额服务需求的老年客户办理业务时不耐烦D)耐心公平地对待不熟悉业务流程的客户答案:C解析:?公平对待?是银行业从业人员和客户间的职业操守之一，其要求为：从业人员应当公平对待所有客户，不得因客户的国籍、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰、残障及业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而歧视客户。但根据所在机构和客户之间的契约而产生的服务方式、费率等方面的差异，不应视为歧视。[单选题]71.商业银行在办理个人存款业务时，下列表述中，正确的是()。A)活期存款100元起存B)定期存款不能提前支取C)应遵循?存款自愿、取款自由?的原则D)定期存款存款期内计算复利答案:C解析:个人存款又称储蓄存款。《中华人民共和国商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵循?存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密?的原则。[单选题]72.世界银行常驻哈萨克斯坦代表谢尔盖?沙塔洛夫2007年3月1日在新闻发布会上表示，世界银行将参与亚欧运输走廊的建设。据估计，走廊建设投资将超过20亿美元。世界银行以信贷方式参与走廊建设，其融资方式的性质是()。A)中期流动资金贷款B)贸易融资C)短期流动资金贷款D)项目融资答案:D解析:项目融资是指贷款人向特定的工程项目提供贷款协议融资，对于该项目所产生的现金流量享有偿债请求权，并以该项目资产作为附属担保的融资类型。它是一种以项目的未来收益和资产作为偿还贷款的资金来源和安全保障的融资方式。[单选题]73.下列关于票据行为的表述，正确的有()。A)承兑适用于汇票和本票B)背书只能在汇票上进行C)保证适用于汇票D)保证适用于支票答案:C解析:选项A，承兑为汇票所独有；选项B，背书适用于汇票、本票和支票；选项D，保证适用于汇票和本票，不适用于支票。[单选题]74.下列关于商业银行理财客户中高净值个人客户条件的表述中，错误的是()。A)认购理财产品时，个人或家庭金融净资产总计超过100万元人民币，且能提供相关证明的自然人B)个人收入在最近三年每年超过10万元人民币且能提供相关证明的自然人C)单笔认购理财产品不少于100万元人民币的自然人D)家庭合计收入在最近三年每年超过30万元人民币且能提供相关证明的自然人答案:B解析:高资产净值客户是满足下列条件之一的商业银行客户：(1)单笔认购理财产品不少于100万元人民币的自然人。(2)认购理财产品时，个人或家庭金融净资产总计超过100万元人民币，且能提供相关证明的自然人。(3)个人收入在最近三年每年超过20万元人民币或者家庭合计收入在最近三年内每年超过30万元人民币，且能提供相关证明的自然人。[单选题]75.无效合同的法律效力()。A)自登记时无效B)自履行时无效C)自被确认无效时无效D)自订立时无效答案:D解析:无效合同是指合同虽然已经成立，但因其欠缺法定有效要件，从法律上不予以承认和保护的合同。无效的合同自始没有法律约束力。[单选题]76.小王是某银行的理财经理，目前该行新推出了一款非保本浮动收益理财产品。在此之前该行有一款与之类似的产品年回报率已实现5％，于是小王向客户介绍：?该产品是一款投资理财产品，预期收益大约为5％。?下列对该行为表述正确的是()。A)小王的介绍突出了该产品的优势，且进行了有效的风险提示，客户更容易接受B)小王的介绍透露了银行产品的内部信息，违反了商业保密原则C)小王的介绍简明扼要，抓住了产品的特点，值得借鉴D)历史不能代表未来，小王的推荐容易误导客户，违反了销售人员应客观、真实地向客户介绍银行产品和服务的原则答案:D解析:题干中理财经理的回答容易误导客户，不符合客观、真实向客户介绍理财产品的原则。[单选题]77.商业银行的票据贴现业务属于()。A)表外业务B)授信业务C)中间业务D)衍生产品业务答案:B解析:票据贴现是收款人或持票人在资金不足时，将未到期的银行承兑汇票或商业承兑汇票向商业银行申请贴现，银行按票面金额扣除贴现利息后将余额支付收款人的银行授信业务。[单选题]78.下列金融犯罪中，犯罪主体属于一般主体的是()。A)对违法票据承兑、付款、保证罪B)违法发放贷款罪C)伪造、变造金融票证罪D)违规出具金融票证罪答案:C解析:伪造、变造金融票证罪主体是一般主体，包括自然人和单位。选项A、B、D，犯罪主体均是特殊主体，为银行或其他金融机构及其工作人员。第2部分：多项选择题，共34题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]79.下列属于刑罚的有()。A)有期徒刑B)行政拘留C)无期徒刑D)死刑E)行政罚款答案:ACD解析:我国的刑罚可以分为主刑和附加刑。主刑包括管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑和死刑。附加刑包括罚金、剥夺政治权利和没收财产。[多选题]80.按照贷款品种划分，个人贷款主要分为()。A)个人投资贷款B)个人住房贷款C)个人信用卡透支D)个人经营贷款E)个人消费贷款答案:BCDE解析:个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。虽然部分个人贷款也用于生产经营，但绝大多数个人贷款主要用于消费。个人贷款主要分为四大类：①个人住房贷款；②个人消费贷款；③个人经营贷款；④个人信用卡透支。[多选题]81.年初，国内A公司与印度B公司签订价值50万美元的男装出口合同，合同约定货物分9批出运，支付方式为跟单托收。A公司根据合同约定发运货物后，于9月收到第一笔货款2万美元，此后再未收到余款。下列表述正确的有()。A)托收银行承担未收到余款的责任B)A公司自行承担未收到余款的责任C)A公司委托银行收款时需要提供必要的商业单据D)托收银行不承担未收到余款的责任E)托收属于商业信用答案:BCDE解析:托收是指委托人(收款人)向其账户所在银行(托收行)提交凭以收取款项的金融票据或(和)商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。故选项A错误。[多选题]82.银行业金融机构有下列()情形的，国务院银行业监督管理机构有权责令其改正，并处一定金额罚款；情节严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法向司法机关移送案件追究刑事责任。A)未经任职资格审查任命董事、高级管理人员的B)未经批准设立分支机构的或者未经批准变更、终止的C)严重违反审慎经营规则的D)拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的，或者提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的E)违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动的答案:BE解析:《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十五条规定，银行业金融机构有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：(1)未经批准设立分支机构的。(2)未经批准变更、终止的。(3)违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动的。(4)违反规定提高或者降低存款利率、贷款利率的。[多选题]83.按存款的支取方式不同，单位存款一般分为()。A)单位协定存款B)单位通知存款C)单位活期存款D)保证金存款E)单位定期存款答案:ABCDE解析:按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款和保证金存款等。[多选题]84.投资者为了保证本金安全，下列可以投资的理财产品有()。A)非保本浮动收益理财产品B)保本浮动收益理财产品C)最低收益理财产品D)固定收益理财产品E)保证收益理财产品答案:BCDE解析:非保本浮动收益理财产品是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益，但不保证投资者本金安全，也不承诺收益水平的理财计划类型。故选项A错误。[多选题]85.银行业从业人员对同级别同事违反法律或内部规章制度的行为进行监督，可以采取的方式有()。A)向行业自律组织报告B)用电子邮件向全行所有员工披露C)提示D)制止E)向所在机构报告答案:ACDE解析:银行业从业人员与同事应互相监督，对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。[多选题]86.根据银监会2007年发布的《商业银行合规风险管理指引》的规定，商业银行董事会应负责()。A)授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督B)任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性C)对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决D)审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施E)识别商业银行所面临的主要合规风险，审核批准合规风险管理计划答案:ACD解析:《商业银行合规风险管理指引》第十条规定，董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任，履行以下合规管理职责：(1)审}义批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施。(2)审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决。(3)授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督。(4)商业银行章程规定的其他合规管理职责。[多选题]87.一般而言，银行业从业人员可以兼职的机构有()。A)学术团体B)银行业协会C)慈善基金会D)借款企业E)外资企业答案:ABC解析:一般而言，银行业从业人员在本机构内部兼任职务，或在非营利性组织，如银行业协会、慈善基金会，或学术团体，如金融学会、法学会中兼任职务并不取得报酬的情况下的兼职是允许的。[多选题]88.影响汇率变动的因素主要有()。A)一国经济实力B)国际收支C)利率水平D)通货膨胀E)政府干预答案:ABCDE解析:汇率变动的影响因素包括：(一)国际收支；(二)利率水平；(三)通货膨胀因素；(四)政府干预；(五)一国经济实力；(六)其他因素：一些非经济因素、非市场因素的变化往往也会波及外汇市场。[多选题]89.下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于?风险提示?规定的有()。A)力推收益较高的理财产品而不提风险B)在营销理财业务时主要从收益角度提示客户C)提示理财产品中对客户不利的方面D)提供虚假的收益计算方式E)在营销理财业务时提示免责条款答案:CE解析:从业人员在向客户进行营销活动之时，应该坚持以下做法：①应从有利和不利两个方面向客户作出全面的产品介绍；②对产品涉及的主要风险尤其是该产品特有的风险进行特别提示；③提醒客户留意合约中的免责条款；④在客户提出问题之时，应本着诚实信用的原则解答，不应为完成销售任务，对产品存在的风险视而不见，或者刻意隐瞒。[多选题]90.下列表述中，属于商业银行非保本浮动收益型理财产品特点的有()。A)商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向理财产品投资者支付收益B)商业银行不保证理财产品投资者本金安全，也不承诺收益水平C)商业银行因负责运作理财产品资产而收取一定的管理费，但对投资者资产的盈亏不承担连带责任D)是最符合理财业务本质特征的一类理财产品E)是目前商业银行理财产品的主体答案:ABCDE解析:非保本浮动收益理财产品是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益，但不保证投资者本金安全，也不承诺收益水平的理财计划类型。在此类理财产品中，商业银行因负责运作资产而收取管理费用，但对投资者资产的盈亏不承担连带责任。非保本浮动收益理财产品是最符合理财业务本质特征的一类理财产品，也是目前银行理财产品的主体。[多选题]91.根据《外资银行管理条例》的规定，下列属于外资银行营业性机构的有()。A)外商独资银行B)国内银行海外分行C)外国银行分行D)中外合资银行E)外国银行代表处答案:ACD解析:《外资银行管理条例》第2条规定，外资银行是指依照中华人民共和国有关法律、法规，经批准在中华人民共和国境内设立的下列机构：①一家外国银行单独出资或者一家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行；②外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行；③外国银行分行；④外国银行代表处。其中，外商独资银行、中外合资银行和外国银行分行统称为外资银行营业性机构。[多选题]92.根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，下列属于银行业监管人员违法行为的有()。A)擅自查询账户B)擅自对金融机构处罚C)擅自对银行业金融机构进行现场检查D)擅自冻结账户E)擅自批准金融机构终止答案:ABCDE解析:根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第43条的规定，银行业监督管理机构从事监督管理工作的人员有下列情形之一的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：①违反规定审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止，以及业务范围和业务范围内的业务品种的；②违反规定对银行业金融机构进行现场检查的；③未依照规定报告突发事件的；④违反规定查询账户或者申请冻结资金的；⑤违反规定对银行业金融机构采取措施或者处罚的；⑥违反规定对有关单位或者个人进行调查的；⑦滥用职权、玩忽职守的其他行为。[多选题]93.根据银行业从业人员职业操守相关规定，下列行为中属于利益输送的有()。A)利用本职为亲人谋取利益B)兼职影响本职工作C)兼职不获取报酬D)利用兼职为本职机构谋取利益E)利用兼职为本人谋取利益答案:DE解析:利益输送是指利用本职为本人或兼职单位牟利，或者利用兼职为本人或本职单位牟利。[多选题]94.根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，下列属于银行业金融机构的有()。A)商业银行B)政策性银行C)城市信用合作社D)货币经纪公司E)农村信用合作社答案:ABCE解析:银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。[多选题]95.商业银行开展理财业务经营活动应符合的审慎监管要求包括()。A)有符合相应资质且具有丰富从业经验的从业人员和专家团体B)制定了理财业务风险监测指标和风险限额，并已建立完善单独的会计核算和条线内部控制体系C)具有良好的信息技术系统，能够支持事业部的规范运营与银行理财产品的单独核算D)主要监管指标符合监管要求E)贷存比应低于70％答案:ABCD解析:商业银行理财业务是指商业银行通过分析客户自身财务状况、了解和发掘客户需求，为客户制定财务管理目标和计划，并帮助选择金融产品以实现客户理财目标的一系列服务。商业银行开展理财业务经营活动应符合以下审慎监管要求：①主要监管指标符合监管要求；②具有良好的信息技术系统，能够支持事业部的规范运营与银行理财产品的单独核算；③制定了理财业务风险监测指标和风险限额，并已建立完善单独的会计核算和条线内部控制体系；④有符合相应资质且具有丰富从业经验的从业人员和专家团队。2015年6月，国务院常务会议通过《中华人民共和国商业银行法修正案(草案)》，删除贷存比不得超过75％的规定，将贷存比由法定监管指标转为流动性监测指标。故选项E错误。[多选题]96.下列可依法作为境内商业银行个人存款账户开户实名证件的有()。A)军人身份证件、武装警察身份证件B)外国公民持有的有效护照C)居民身份证或者临时居民身份证D)户口簿E)港澳居民往来内地通行证、台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件答案:ABCDE解析:国务院颁布的《个人存款账户实名制规定》(自2000年4月1日起施行)第5条规定，下列身份证件为实名证件：①居住在境内的中国公民，为居民身份证或者临时居民身份证；②居住在境内的16周岁以下的中国公民，为户口簿；③中国人民解放军军人，为军人身份证件；中国人民武装警察，为武装警察身份证件；④香港、澳门居民，为港澳居民往来内地通行证；台湾居民，为台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件；⑤外国公民，为护照。前款未作规定的，依照有关法律、行政法规和国家有关规定执行。[多选题]97.下列选项中关于个人存款业务的表述，错误的有()。A)个人通知存款不约定存期B)凡个人存款都要征利息所得税C)教育储蓄存款是父母为子女接受非义务教育而储蓄的存款D)整存整取的取款方式为到期一次支取本息E)教育储蓄存款起存金额为100元答案:BE解析:教育储蓄存款免征储蓄存款利息所得税。故选项B表述错误。教育储蓄起存金额为50元。故选项E表述错误。[多选题]98.当经济过热时，中央银行可采取的货币政策措施有()。A)提高再贴现率B)提高法定存款准备金率C)增加再贷款规模D)在公开市场上卖出有价证券E)降低利率答案:ABD解析:中央银行货币政策的?三大传统法宝?是法定存款准备金政策、再贴现及公开市场业务。[多选题]99.下列属于非融资类保函的有()。A)有价证券保付保函B)即期付款保函C)履约保函D)借款保函E)预付款保函答案:BCE解析:银行保函根据担保银行承担风险的不同及管理的需要，可分为融资类保函和非融资类保函两大类。其中，非融资类保函主要包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函。[多选题]100.商业银行保理业务是一项集()于一体的综合性金融服务。A)贸易结算B)信用风险担保C)应收账款管理D)商业资信调查E)贸易融资答案:BCDE解析:保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。[多选题]101.《刑罚》规定的主刑有()。A)有期徒刑B)管制C)拘役D)无期徒刑E)死刑答案:ABCDE解析:我国的刑罚可以分为主刑和附加刑。主刑包括：①管制；②拘役；③有期徒刑；④无期徒刑；⑤死刑。[多选题]102.贴现利息的决定因素包括()。A)贴现申请人的资产总额B)贴现利率C)汇票金额D)汇票背书次数E)贴现期答案:BCE解析:贴现利息=票据金额×贴现利率×贴现天数。从计算公式可以看出，贴现利息的决定因素有三个：①票据金额；②贴现利率；③贴现期。[多选题]103.根据2007年1月中国银监会发布并施行的《村镇银行管理暂行条例》规定，村镇银行可以有的出资人包括()。A)境外金融机构B)境内金融机构C)境外非金融机构企业法人D)境内非金融机构企业法人E)境内自然人答案:ABDE解析:村镇银行是指由境内外金融机构、境内非金融企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。[多选题]104.未经国务院银行业监督管理机构批准在名称中使用?银行?字样的，依法承担的法律责任可能有()。A)违法所得五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款B)有违法所得的，没收违法所得C)没有违法所得或者违法所得不足五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款D)停业E)责令改正答案:ABCE解析:未经批准在名称中使用?银行?字样的，由银监会责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款。[多选题]105.根据风险分散的原理，下列关于商业银行采取的信贷策略的说法，正确的有()。A)可采取限额管理的办法，避免风险敞口过于集中B)不应过多集中于同一行业借款人C)不应过多集中于同一企业D)可以与其他商业银行组成银团贷款，减少单一客户贷款额度E)不应过多集中于同一区域借款人答案:ABCDE解析:风险分散是通过多样化的投资来分散和降低风险的方法，也就是?不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里?。商业银行的业务不应过多集中于同一客户、同一行业或同一区域，通常银行可采取限额管理的方法，避免风险敞口的过于集中。故选项A、B、C、E正确。银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。各银行只对自身承诺份额具有贷款义务，对其他银行的贷款份额没有责任和义务，可减少单一客户贷款额度，从而起到分散风险的作用。故选项D正确。[多选题]106.下列属于商业银行债券投资对象的有()。A)金融债券B)地方政府债券C)资产支持证券D)公司债券E)国债答案:ABCDE解析:商业银行债券投资的对象与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、中央银行票据、金融债券、资产支持证券、企业债券和公司债券等。[多选题]107.下列关于商业银行内部控制的表述中，正确的有()。A)内部控制的监督、评价部门应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道B)内部控制应当以实现银行盈利最大化为出发点C)任何人不得拥有不受内部控制的权力D)内部控制应当突出重点，不必渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节E)商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现?内控优先?的要求答案:ACE解析:商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：(1)全覆盖原则。商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。(2)制衡性原则。商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。(3)审慎性原则。商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。(4)相匹配原则。商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。[多选题]108.消费金融公司经营的业务包括()。A)办理信贷资产转让B)办理一般用途个人消费贷款C)境内同业拆借D)办理各项存款E)经批准发行金融债券答案:ABCE解析:消费金融公司可经营下列部分或者全部人民币业务：办理个人耐用消费品贷款；办理一般用途个人消费贷款；办理信贷资产转让；境内同业拆借；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；与消费金融相关的咨询、代理业务；中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。[多选题]109.下列关于银行保函业务的表述中，正确的有()。A)受益人向银行支付手续费B)当企业违约时由银行对申请人进行履约支付赔偿C)银行办理了银行保函业务就要承担担保支付或赔偿责任D)银行保函可分为融资类保函和非融资类保函E)保函是向申请保函的企业作出的书面付款保证承诺答案:CD解析:银行保函是指银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺。由申请人向银行支付手续费。企业违约时，银行对受益人进行履约支付赔偿。[多选题]110.银行业从业人员在办理业务时须遵循的规则有()。A)不得为客户开立匿名账户或者假名账户B)可以为同一客户开立多个基本存款账户C)核对并登记客户出示的真实有效的身份证件或者其他身份证明文件D)客户由他人代理办理业务的，应核对代理人和被代理人的身份证或者其他身份证明文件E)不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易答案:ACDE解析:从业人员在办理业务时须遵循以下规则：(1)