2022年(中级)公司信贷及答案

2/2(中级)公司信贷总分：100分 考试时间：90分钟注意事项：考生要认真核对条形码上打印的姓名、座位号是否与本人准考证上一致考生必须在答题卡上与题号相对应的答题区域内答题，书写在试卷（题签）、草稿纸上或答题卡上非题号对应的答题区域的答案一律无效。考试结束，不得将试卷、答题卡或草稿纸带出考场。一、判断题（每小题2.5分，共100分）（）1、借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款，属于关注类贷款的特征。【答案】错误（）2、对于项目融资业务，在贷款存续期间，贷款人应当不定期地监测项目的建设和经营情况，根据贷款担保、市场环境、宏观经济变动等因素，对项目风险进行评价，并建立贷款质量监控制度和风险预警体系。【答案】错误【解析】对于项目融资业务，在贷款存续期间，贷款人应当持续监测项目的建设和经营情况，根据贷款担保、市场环境、宏观经济变动等因素，定期对项目风险进行评价，并建立贷款质量监控制度和风险预警体系。出现可能影响贷款安全情形的，应当及时采取相应措施。（）3、企业借款用途与贷款能否按期归还没有多大关系。【答案】错误【解析】企业借款用途与贷款能否按期归还有密切关系。许多情况下，贷款的用途会影响到偿还贷款的资金来源．如果借款人擅自改变贷款用途，银行预期的贷款风险、收益就会变得不确定。（）4、资金结构是指借款人的全部资金中负债和所有者权益所占的比重及相互关系，借款人的资金结构应与资产转换周期相适应。【答案】正确【解析】借款人的资金结构应与资产转换周期相适应。借款人合理的资金结构指资金不仅要从总额上可以满足经营活动的需要，适应资产转换周期．并且资金的搭配即短期负债、长期负债及所有者权益三者的比例也要适当。这样才能以最小的资金成本取得最大的收益。（）5、实务中，贷款协议中并未要求借款人作出正式承诺，并承担相应责任，导致银行在法律纠纷中经常处于弱势地位。【答案】正确【解析】实务中，贷款协议中并未要求借款人作出正式承诺，并承担相应责任，导致银行在法律纠纷中经常处于弱势地位。（）6、一般来说，客户所经营的行业分散有利于分散风险，商业银行应优先给予信贷。【答案】错误【解析】信贷人员要注意客户经营的诸多业务之间是否存在关联性，对于所经营的行业分散、主营业务不突出的客户应警觉。（）7、在还本付息日第二天营业时间终了前，借款人未向银行提交偿还贷款本息的支票(人民币)或支取凭条(外币)的，并且其偿债账户或其他存款账户中的存款不足以由银行主动扣款的，该笔贷款即为可疑贷款。[2016年6月真题]【答案】错误【解析】借款人收到还本付息通知单后，应当及时筹备资金，按时还本付息。在还本付息日当天营业时问终了前，借款人未向银行提交偿还贷款本息的支票(人民币)或支取凭条(外币)的，并且其偿债账户或其他存款户中的存款余额不足以由银行主动扣款的，该笔贷款即为逾期贷款。（）8、连续几年低利润的企业往往有借款需要。【答案】正确【解析】在较长的时间里，如果公司的盈利能力很弱甚至为负，那么公司就无法维持正常的经营支出，因此盈利能力不足会导致直接借款需求。（）9、净现值率主要用于投资额不等的项目之间的比较，净现值率越大，表明项目单位投资能获得的净现值就越大，项目的效益就越好。【答案】正确【解析】净现值率即项目的净现值与总投资现值之比，其计算公式为：FNPVR=FNPV／PVI，其中，FNPVR为净现值率，FNPV为财务净现值，PVI为总投资现值。净现值率主要用于投资额不等的项目的比较，净现值率越大，表明项目单位投资能获得的净现值就越大，项目的效益就越好。（）10、授权可采用的书面形式只能是授权书。【答案】错误【解析】授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。（）11、如有动态化、系统化、精确化的风险预警系统依托，可不必再进行信用信息收集、传递、风险分析等程序。【答案】错误【解析】风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应逐级、依次完成信用信息的收集与传递、风险分析、风险处置及后评价程序。（）12、对授信中的国别风险进行识别，商业银行应确保国际授信和国内授信适用不同的原则。【答案】错误【解析】对授信中的国别风险进行识别，商业银行应确保国际授信和国内授信适用同等的原则。（）13、如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，由于期限短，不需要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动。【答案】错误【解析】如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动。（）14、当借款公司有明确的借款需求原因时，银行可以忽略借款需求分析。【答案】错误【解析】即使借款公司有明确的借款需求原因，借款需求分析仍然是非常必要的。

考点

借款需求分析的意义（）15、在对作为抵押物的机器设备进行估价时，只需考虑的因素是折旧。【答案】错误【解析】由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定，一般的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。其中，对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。（）16、贷款逾期后，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按照规定加罚利息，加罚的利率应在贷款协议中明确规定，但是对应收未收的罚息不需要计复利。【答案】错误【解析】贷款逾期后，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按照规定加罚利息，加罚的利率应在贷款协议中明确规定。罚息和约定的贷款一同计算利息，对应收未收的罚息也要计复利。（）17、贷款发放时，银行应审查有关提款账户、还本付息账户或其他专用账户是否已开立、性质是否已明确。【答案】正确【解析】贷款发放时，银行应审查有关提款账户、还本付息账户或其他专用账户是否已开立、性质是否已明确。

考点

贷款发放管理（）18、对那些承认债务确实由于客观原因一时没有偿还能力的企业，银行也应果断采取诉讼方式，避免超出诉讼时效。【答案】错误【解析】对那些承认债务，确实由于客观原因，一时没有偿还能力的企业，银行一般不必采取诉讼方式，但应注意催收，避免超出诉讼时效。（）19、数据驱动的统计方法是根据风险管理领域专业人士的经验判断，来评估和决定影响LGD大小的风险因素和相应的权重，从而形成评级模型的方法。【答案】错误【解析】专家经验判断方法是根据风险管理领域专业人士的经验判断，来评估和决定影响LGD大小的风险因素和相应的权重，从而形成评级模型的方法。（）20、商业银行贷款的流动性与效益性成正比。【答案】错误【解析】商业银行在从事贷款业务时，要全面考虑贷款的安全性、流动性和效益性的要求。安全性与流动性成正比，但与效益性相矛盾。（）21、不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销。【答案】正确【解析】不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销。（）22、公司为补充营运资本投资资金需求而发生的银行贷款一般为长期贷款。【答案】错误【解析】公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。（）23、对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产。【答案】正确【解析】根据是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法收贷两种。依法收贷的步骤是：向人民法院提起诉讼(或者向仲裁机关申请仲裁)，胜诉后向人民法院申请强制执行。胜诉后债务人自动履行的，则无需申请强制执行。在起诉前或者起诉后，为了防止债务人转移、隐匿财产，债权银行可以向人民法院申请财产保全。对于借贷关系清楚的案件，债权银行也可以不经起诉而直接向人民法院申请支付令。对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产。（）24、抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押，但所担保物一般不得超出抵押物价值。【答案】正确【解析】在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，即抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押，但所担保物一般不得超出抵押物价值。（）25、财产用于抵押后，其价值大于所担保债权的余额部分不可再次抵押。【答案】错误【解析】财产用于抵押后，其价值大于所担保债权的余额部分可再次抵押，但不得超出其余额部分。@##（）26、贷款人应与借款人约定明确合法的贷款用途，并按照约定检查、监督贷款的使用情况，防止贷款被挪用。【答案】正确【解析】贷款人应与借款人约定明确合法的贷款用途，并按照约定检查、监督贷款的使用情况，防止贷款被挪用。（）27、借款人的资产结构是指借款人的全部资产中负债和所有者权益所占的比重及相互关系。【答案】错误【解析】资产结构是指各项资产占总资产的比重。资金结构是指借款人的全部资金中负债和所有者权益所占的比重及相互关系。（）28、在采用风险加权打分的方法对国别风险进行衡量时，由于风险因素设置不同和赋予权重的差异，可能导致对同一个国家评价的结果大相径庭：。2012年6月真题：【答案】正确【解析】风险因素加权打分方法的缺陷是受评价机构主观影响比较大，如果风险因素设置不同或赋予权重有差异，对同样国别，评价的结果可能大相径庭。因此，为了保持其具有较高的准确性，就需要不断地反馈结果，及时修正。（）29、根据《贷款通则》的规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过2个月。【答案】错误【解析】根据《贷款通则》的规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。（）30、商业银行对集团客户授信应实行客户经理制。【答案】正确【解析】商业银行对集团客户授信的主管机构，要指定专人负责集团客户授信的日常管理工作。《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十条规定，商业银行对集团客户授信应实行客户经理制。（）31、根据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露分为中小企业风险暴露、专业贷款和一般公司风险暴露。【答案】正确【解析】公司风险暴露是指商业银行对公司、合伙制企业和独资企业及其他非自然人的债券。根据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露分为中小企业风险暴露、专业贷款和一般公司风险暴露。（）32、当有危及银行债权安全的情况出现时，借款人只需将情况通知银行便履行了义务。【答案】错误【解析】当危及银行债权安全的情况时，应当及时通知银行，同时采取保全措施。

考点

借款人的权利和义务（）33、贷款安全性调查就是银行业务人员对借款人的信用资质做出判断。【答案】错误【解析】贷款安全性调查是对借款人的风险状况和资质做出判断。（）34、信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成贷前调查报告，供风险管理部门或风险评审委员会评审、批准。在贷前调查阶段就应参照各商业银行要求安排调查提纲和计划。【答案】正确【解析】信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成贷前调查报告，供风险管理部门或风险评审委员会评审、批准。在贷前调查阶段就应参照各商业银行要求安排调查提纲和计划。（）35、银行未向借款人和担保人追偿的债权，不得作为呆账核销。[2010年5月真题]【答案】正确【解析】债权或者股权不得作为呆账核销的情况包括：①借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按规定履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权；②违反法律法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权；③因行政干预造成逃废或者悬空的银行债权；④银行未向借款人和担保人追偿的债权；⑤其他不应当核销的银行债权或者股权。（）36、应收账款融资模式，一般是指以中小企业对供应链上核心大企业的应收账款单据凭证作为担保，向商业银行申请期限不超过应收账款账龄的中长期贷款，由银行向处于供应链上游的中小企业提供融资的方式。【答案】错误【解析】应收账款融资模式是指以中小企业对供应链上核心大企业的应收账款单据凭证作为担保，向商业银行申请期限不超过应收账款账龄的短期贷款，由银行向处于供应链上游的中小企业提供融资的方式。（）37、采用年数总和法对项目固定设备折旧时，在固定资产折旧到期前两年，要将固定资产账面净值扣除预计残值后的净额平均摊销。【答案】错误【解析】采用双倍余额递减法对项目固定设备折旧时，在固定资产折旧到期前两年，要将固定资产账面净值扣除预计残值后的净额平均摊销。年数总和法无此规定。（）38、销售收入增长模式一般为阶梯性增长。【答案】错误【解析】销售收入增长模式一般为线性增长。（）39、国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。【答案】正确【解析】商业银行应当充分识别业