内控合规管理岗位练兵试卷一

内控合规管理岗位练兵试卷一一、单选题（每题2分，共50分）1.根据江汉油田内部控制手册，在全面控制的基础上，关注公司战略决策、重要业务事项和高风险领域。以上描述属于公司建立与实施内部控制应遵循的基本原则是（）。[单选题]A.合规性原则B.包容性原则C.适应性原则D.重要性原则(正确答案)2.根据江汉油田内部控制手册，属于内部环境的内容有（）。[单选题]A.社会责任(正确答案)B.风险评估C.信息与沟通D.内部监督3.根据江汉油田内部控制手册，项目资金拨付控制点要求，应按（）拨付项目进度资金。[单选题]A.项目施工工期B.合同约定或项目完工进度(正确答案)C.项目实施方案D.公司领导指示4.根据江汉油田内部控制手册，关于货币资金收入相关规定，以下说法正确的是（）。[单选题]A.企业可以坐支现金。B.企业白条抵库时，要妥善保管白条。C.企业设立账外账，应做到账实相符。D.企业应核实所有入账资金并及时存入指定账户(正确答案)5.根据江汉油田内部控制手册，年度资金预算经（）审批后，企业应及时对年度资金收支预算给予相应调整。[单选题]A.企业财务负责人B.油田财务资产部(正确答案)C.总经理D.总会计师6.根据江汉油田内部控制手册，企业编制的下月度资金收支预算，应于每月（）日前（遇法定节假日提前至最近工作日），经本单位分管财务领导或财务部门负责人审核后，按管理关系上报总部财务部审批。[单选题]A.20B.25(正确答案)C.26D.307.根据江汉油田内部控制手册，财务部门对票据的收票、出票、退票、验收、记账、保管、贴现、背书转让等环节，按照（）管控模式，进行不相容岗位的核对、监控和定期核查。[单选题]A.承兑汇票B.往来管理C.大额现金(正确答案)D.应付款项8.根据江汉油田内部控制手册，应建立轮岗制度。在资金岗位上连续工作满（）年的，原则上应该轮岗，最长不得超过（）年。[单选题]A.13B.35(正确答案)C.310D.5109.根据江汉油田内部控制手册，日资金计划经授权后，可由（）审批。[单选题]A.总会计师B.经办人员C.财务部门负责人(正确答案)D.总经理10.根据江汉油田内部控制手册，招标人可以根据招标项目的具体特点和实际需要决定是否编制标底,下面说法错误的是（）。[单选题]A.标底只能由招标人自行编制(正确答案)B.一个招标项目的每个标段应当对应一个标底C.招标人应当优先选用江汉油田造价体系标准编制标底D.标底必须保密，开标前任何人不得泄露11.根据江汉油田内部控制手册，以下关于招标项目标底说法正确的是（）。[单选题]A.招标项目必须设有标底B.报价是否接近标底可作为中标条件C.报价超过标底的，可直接废标D.其他选项都不正确(正确答案)12.根据江汉油田内部控制手册，关于投标保证金，下列说法正确的是（）。[单选题]A.投标保证金不可以采用银行保函的形式B.投标保证金不可以采用银行电汇的形式C.采用银行汇票形式提交的投标保证金可以从投标人的非基本账户转出D.投标保证金不得超过项目估算价格的2%(正确答案)13.根据江汉油田内部控制手册，资格预审文件或者招标文件发出至停止之日止，获取资格预审文件或者招标文件的潜在投标人少于（）个的，招标人应当重新招标。[单选题]A.3(正确答案)B.4C.5D.614.根据江汉油田内部控制手册，必须招标的项目，连续（）次公开招标失败，且没有限制公平竞争情形的，可进行邀请招标。[单选题]A.二(正确答案)B.三C.四D.五15.根据江汉油田内部控制手册，下列属于需要重新招标情形的是（）。[单选题]A.某投标人投标文件没有对招标文件的实质性内容进行响应的B.某投标人在开标过程中提出异议的C.通过资格预审的申请人是4个D.在投标截止时提交投标文件的投标人少于3个的(正确答案)16.根据江汉油田内部控制手册，下列说法正确的是（）。[单选题]A.投标人对开标有异议的，应当在开标结束后提出B.招标人应当邀请所有投标人参加开标会议，投标人未派代表参加开标会议，视其默认开标结果(正确答案)C.招标人应在开标时公布评标委员会成员名单D.招标人在开标现场可以只拆封部分投标文件17.根据江汉油田内部控制手册，招标文件要求中标人交纳履约保证金的，中标人应当按要求交纳。履约保证金不得超过中标合同金额的（）%。[单选题]A.5B.10(正确答案)C.15D.2018.根据江汉油田内部控制手册，未签订合同不得开始实施业务。如发生特殊情形的，合同主办部门可在采取紧急措施后（）内按《中国石化合同管理办法》的规定完成合同审核、审批、签署手续。[单选题]A.10日B.15日C.20日D.30日(正确答案)19.根据《关于加强高风险业务管控及高风险岗位、重点人员管理的指导意见》，（）是业务风险防控主要责任人。[单选题]A.风险防控部门负责人B.业务经办人C.业务部门主要负责人(正确答案)D.业务部门分管负责人20.根据《关于优化企业两高一重范围的指导意见》，下列不属于重点人员的是（）[单选题]A.各企业的董事长（执行董事、分公司代表）、总经理、总会计师等党组管理的领导人员B.各企业所有中层管理人员(正确答案)C.掌握公司重大投资信息、重大人事调整信息、重大事件或案件调查等核心商密人员D.掌握公司信息、生产、科研等核心技术的人员21.根据《中国石化重点领域重要敏感岗位人员轮岗交流及管理暂行办法》，重要敏感岗位人员轮岗交流后（）内不得再到原岗位任职。[单选题]A.一年B.两年C.三年(正确答案)D.五年22.根据《中国石化全面风险管理办法》，关于全面风险管理应遵循的全面性与战略导向原则，下列说法错误的是（）。[单选题]A.全面风险管理涉及公司全体员工，贯穿决策、管理和执行各个层面B.全面风险管理涵盖经营管理的各个领域和环节C.全面风险管理以公司战略目标为导向，并与其相适应D.全面风险管理包容现行各类管理体系，并与其相互补充和支撑(正确答案)23.根据《中国石化全面风险管理办法》，（）属于全面风险管理应遵循的重要性与成本效益原则。[单选题]A.全面风险管理涉及公司全体员工，贯穿决策、管理和执行各个层面B.全面风险管理涵盖经营管理的各个领域和环节C.关注重点业务事项和高风险领域的风险管理，充分利用现有资源，优化配置，以适当成本实现有效的风险控制(正确答案)D.全面风险管理以公司战略目标为导向，并与其相适应24.根据《中国石化全面风险管理办法》，江汉油田各职能部门、事业部根据职能分工，负责相应业务风险管理，属于（）。[单选题]A.分层管理B.分类管理(正确答案)C.集中管理D.重要管理25.根据《中国石化印章管理规定》，关于印章的保管要求，下列说法错误的是（）。[单选题]A.印章须专人保管，加锁保存，安全可靠，不得私自委托他人代管B.印章发生异常现象或遗失，应保护现场，及时汇报，配合查处C.印章保管人如有出差或因事离岗等情况，须由部门主管领导指定人员暂时代管D.任何情况下，不得将单位印章带离单位使用(正确答案)二、多选题（每题2分，共50分）1.根据江汉油田内部控制手册，建立与实施内部控制，应当遵循的基本原则包括（）。A.合规性原则(正确答案)B.全面性原则(正确答案)C.重要性原则(正确答案)D.制衡性原则(正确答案)2.根据江汉油田内部控制手册，以下岗位为同一人兼任时，不符合不相容岗位分离要求的有（）。A.出纳岗位与资金计划岗位B.付款申请岗位与付款审批岗位(正确答案)C.电子汇票业务开票岗位和审核岗位(正确答案)D.票据保管岗位与印章管理岗位(正确答案)3.根据江汉油田内部控制手册，以下关于日资金计划管理说法正确的是（）。A.企业财务部门依据年度资金收支预算，编制日资金计划B.日资金计划通过TMS系统实施线上管理(正确答案)C.企业编制的次日资金计划，应于当日规定时间前履行内部审批程序后执行。(正确答案)D.日资金计划确需调整的，企业应按预算报批程序办理报批手续。(正确答案)4.根据江汉油田内部控制手册，企业申请付款时，付款申请单中需注明款项的（）等内容，并附有效经济合同、履约报告书或相关证明材料。A.用途(正确答案)B.金额(正确答案)C.预算(正确答案)D.支付方式(正确答案)5.根据江汉油田内部控制手册，严禁企业员工擅自或者接受客户委托，通过个人或他人账户的（）等金融工具为客户收取、支付各类销售款项。A.支付宝(正确答案)B.微信(正确答案)C.借记卡(正确答案)D.信用卡(正确答案)5.根据江汉油田内部控制手册，严禁企业员工擅自或者接受客户委托，通过个人或他人账户的（）等金融工具为客户收取、支付各类销售款项。A.支付宝(正确答案)B.微信(正确答案)C.借记卡(正确答案)D.信用卡(正确答案)6.根据江汉油田内部控制手册，一般物资采购供应业务中物资采购计划应明确采购物资的（）等要素。A.规格型号(正确答案)B.名称(正确答案)C.数量(正确答案)D.交货期(正确答案)7.根据中国石化物资采购招标投标管理办法，应招必招的项目，有下列（）情况之一的，可不进行招标。A.产品特殊且能满足采购要求的供应商不足3家(正确答案)B.涉及国家安全、国家秘密或抢险救灾物资，不适宜招标的(正确答案)C.采购人依法能够自行生产的(正确答案)D.采用首购、订购等方式采购首台套目录产品的(正确答案)8.根据江汉油田内部控制手册，出现（）、自然灾害事件和生产异常事件时，企业在接报后半小时内电话报告江汉油田生产调度指挥中心，2小时内报送书面快报。A.生产安全事故(正确答案)B.产品质量事件(正确答案)C.资源供应事件(正确答案)D.环境事件(正确答案)9.根据江汉油田内部控制手册，各级企业统计部门按照江汉油田统计管理与报表制度，负责本部门统计资料的保密工作，并在（）中明确保密责任。A.统计管理与报表制度(正确答案)B.统计岗位职责(正确答案)C.财务管理制度D.绩效考核制度10.根据江汉油田内部控制手册，一般物资采购供应业务中物资采购计划应明确采购物资的（）等要素。A.规格型号(正确答案)B.名称(正确答案)C.数量(正确答案)D.交货期(正确答案)11.根据中国石化物资采购招标投标管理办法，应招必招的项目，有下列（）情况之一的，可不进行招标。A.产品特殊且能满足采购要求的供应商不足3家(正确答案)B.涉及国家安全、国家秘密或抢险救灾物资，不适宜招标的(正确答案)C.采购人依法能够自行生产的(正确答案)D.采用首购、订购等方式采购首台套目录产品的(正确答案)12.根据江汉油田内部控制手册，出现（）、自然灾害事件和生产异常事件时，企业在接报后半小时内电话报告江汉油田生产调度指挥中心，2小时内报送书面快报。A.生产安全事故(正确答案)B.产品质量事件(正确答案)C.资源供应事件(正确答案)D.环境事件(正确答案)13.根据江汉油田内部控制手册，各级企业统计部门按照江汉油田统计管理与报表制度，负责本部门统计资料的保密工作，并在（）中明确保密责任。A.统计管理与报表制度(正确答案)B.统计岗位职责(正确答案)C.财务管理制度D.绩效考核制度14.根据江汉油田内部控制手册，招标人可以根据招标项目的具体特点和实际需要决定是否编制标底,下面说法正确的是（）。A.标底由招标人自行编制或者委托中介机构编制(正确答案)B.一个招标项目的每个标段应当对应一个标底(正确答案)C.招标人应当优先选用江汉油田造价体系标准，编制标底(正确答案)D.标底必须保密，在开标前任何人不得泄露(正确答案)15.根据江汉油田内部控制手册，以下关于投标管理做法正确的是（）。A.投标人应当在招标文件要求提交投标文件的截止时间前，按照招标文件要求密封投标文件，将投标文件送达招标人指定的地点和接收人(正确答案)B.招标人应当如实记载投标文件的送达时间、密封和数量情况，由接收人和投标人代表签字，并由接收人存档备查(正确答案)C.招标人收到投标文件后，应当妥善保存，开标前不得开启(正确答案)D.开标后寄出投标文件也可以(正确答案)16.根据江汉油田工程招标有关规定，下列各项中，招标人有权拒收投标文件的情形有（）。A.未通过资格预审的申请人提交的投标文件(正确答案)B.逾期送达或者未送达指定地点的(正确答案)C.未按招标文件要求密封的(正确答案)D.在投标文件截止时间前送达的17.根据江汉油田内部控制手册，招标人根据招标项目的具体情况，在组织踏勘项目现场时，允许做的工作是（）。A.可以组织潜在投标人踏勘建设工程现场，但不得组织单个或者部分潜在投标人踏勘建设工程现场(正确答案)B.招标人应当采取相应的保密措施并对潜在投标人提出有关保密要求，防止影响投标竞争(正确答案)C.可向潜在投标人介绍建设工程场地和相关环境的有关情况，招标人对其向潜在投标人介绍有关情况的真实性、准确性负责(正确答案)D.可随时带任何一个潜在投标人踏勘工程现场18.根据江汉油田内部控制手册，工程项目评标委员会成员应当遵守的原则是（）。A.公平(正确答案)B.公正(正确答案)C.科学(正确答案)D.择优(正确答案)19.根据江汉油田内部控制手册，合同的主要条款应当与招标文件和中标人的投标文件内容一致,这些条款指的是（）。A.标的(正确答案)B.价款(正确答案)C.质量(正确答案)D.履行期限(正确答案)20.根据江汉油田内部控制手册，下列说法错误的是（）。A.招标人组织单个或者部分潜在投标人踏勘建设工程现场。(正确答案)B.投标保证金为招标项目估算价格的5%。(正确答案)C.招标人挪用投标保证金用于投资股票。(正确答案)D.投标人采用银行保函的形式交纳投标保证金。21.根据江汉油田内部控制手册，下列说法错误的是（）。A.招标人与中标人应当自中标通知书发出之日起20日内订立书面合同(正确答案)B.依法必须招标的项目，合同的标的、价款、质量、履行期限等主要条款应当与招标文件和中标人的投标文件内容一致C.招标人最迟应当在中标候选人公示期满后5日内向中标人和未中标人退还投标保证金(正确答案)D.履约保证金不得超过合同结算价款的10%(正确答案)22.根据江汉油田内部控制手册，对拟签订的重大合同，合同主办部门应根据需要牵头组织（）等人员开展尽职调查。