屏边县联社四季度会计业务培训考试试卷

屏边县联社四季度会计业务培训考试试卷您的姓名：[填空题]*_________________________________一、单选题（共20题，每题2分）1.会计人员违反会计法律制度，隐匿或者故意销毁会计凭证、会计账簿的，尚不构成犯罪，（）年内不得从事会计工作。[单选题]*A.3B.5(正确答案)C.10D.22.按照《云南省农村信用社反洗钱和反恐怖融资工作管理办法》规定，关于反洗钱管理原则，下面哪一项是不正确的（）。[单选题]*A.全面性原则B.有效性原则C.独立性原则D.及时性原则(正确答案)3.以下属于移动银行后台审核岗岗位职责的是（）。[单选题]*A.每日营业终了后，负责将当日所剩重空（包括卡片及网银USBKEY）交回经办网点，按规定进行妥善保管。B.每日营业终了后，负责移动银行业务、凭证整理，并与后台审核员进行核对。C.营业终了后，必须对当天所办理的业务清单与管理系统所显示业务清单逐一核对，核对无误后在清单上签章确认。(正确答案)D.每日营业终了，应对当日业务明细清单、剩余的卡片、网银USBKEY进行整理、核对。4.日终记账柜员现金超过（）万元未上缴的，不允许签退。[单选题]*A.2(正确答案)B.3C.5D.105.《云南省农村信用社自助设备现金管理办法（试行）》中自助设备现金作业操作规范中规定，同一现金作业人员持续对同一台自助设备清机、加钞不得超过（）天。[单选题]*A.10B.15C.20D.30(正确答案)6.自助发卡机的挂失业务功能支持余额不超过（）的账户办理。[单选题]*A.2万元(正确答案)B.1万元C.5万元D.1000元7.张某2023年1月1日到信用社办理个人定活两便业务，金额50000元，于2023年3月5日支取。以下关于该笔存款计算利息的说法正确的是（）。[单选题]*A.按支取日一年整存整取定期储蓄存款利率打六折计算。B.按存入日一年整存整取定期储蓄存款利率打六折计算。C.按支取日活期存款利率计付利息。(正确答案)D.按存入日活期存款利率计付利息。8.第五套人民币采用无色荧光油墨印刷的面额数字可供机读，该图案印制在（）[单选题]*A.钞票正面行名下方(正确答案)B.背面主景图案C.正面右上角花纹图案处D.正面右侧9.《中华人民共和国反洗钱法》规定，金融机构未按照规定履行客户身份识别义务且情节严重的，对金融机构处（）罚款。[单选题]*A.1万元以上5万元以下B.5万元以上10万元以下C.10万元以上20万元以下D.20万元以上50万元以下(正确答案)10.根据《云南省农村信用社柜面业务管理办法》的规定，下列工作中记账柜员不得办理的业务是（）。[单选题]*A.个人账户存款业务B.对公账户对账业务(正确答案)C.对公账户结算业务D.个人账户转账业务11、客户持有效身份证件办理开户业务，对于客户开户合理性及真实性存疑,但无准确明显理由拒绝开户的情形,引导开立（）满足客户基本开户需求。[单选题]*A.I类户B.Ⅱ类户(正确答案)C.Ⅲ类账户D.非实体账户12、个人省外农信账户异地取款按每笔取现金额的（），最高收取（）。[单选题]*A.0.5%10B.0.5%20C.0.5%50(正确答案)D.1%2013、个人借记卡自助设备跨行取款手续费收取标准为（）。[单选题]*A.暂免B.1元/笔C.2元/笔(正确答案)D.按每笔取款金额的1%，最低5元，最高50元。14、我社开立企业银行账户资费标准为（）。[单选题]*A.50元人民币/户（暂免）(正确答案)B.100元人民币/户（暂免）C.200元人民币/户（暂免）D.300元人民币/户（暂免）15、自助发卡机的挂失业务功能支持余额不超过（）的账户办理。[单选题]*A.2万元(正确答案)B.1万元C.5万元D.1000元16、《云南省农村信用社自助设备现金管理办法（试行）》中自助设备现金作业操作规范中规定，同一现金作业人员持续对同一台自助设备清机、加钞不得超过（）天。[单选题]*A.10B.15C.20D.30(正确答案)17、合伙企业的受益所有人是指拥有超过（）合伙权益的自然人。[单选题]*A.20%B.25%(正确答案)C.45%D.50%18、满足企业账户开户条件的，（）内完成开户（受理之日起至完成账户开立)。[单选题]*A.1个工作日B.2个工作日(正确答案)C.3个工作日D.5个工作日19、开户网点根据预警、反洗钱、人行下发涉案账户等多渠道、多维度监测发现可疑账户，经核实后确认可疑的及时（）。[单选题]*A.调高风险等级B.只收不付C.报送可疑交易D.暂停非柜面支付功能(正确答案)20、不得仅以小微企业（）户籍所在地为异地等理由拒绝开户。[单选题]*A.法定代表人或负责人(正确答案)B.最终受益人C.高级管理人员D.财务人员二、多选题（共20题，每题2分）1.已故存款人的配偶、子女、父母办理已故存款人小额存款提取业务，应当向受理网点提交（）材料:*A.死亡证明等能够证明已故存款人死亡事实的材料;(正确答案)B.居民户口簿、结婚证、出生证明等能够证明亲属关系的材料；(正确答案)C.提取申请人的有效身份证件；(正确答案)D.提取申请人亲笔签名的承诺书。(正确答案)2.下列各项中，属于临柜业务印章的有（）。*A.业务清讫章(正确答案)B.加验密码章(正确答案)C.个人名章(正确答案)D.行政公章3.核心业务系统新增尾箱收箱功能，要求每日日终柜员签退前，主管柜员进行收箱操作，收箱后记账柜员尾箱整体移交，包括（）。*A.现金(正确答案)B.重空(正确答案)C.印章(正确答案)D.钥匙(正确答案)4.下列关于个人客户手机银行交易规则中说法正确的（）*A.个人客户手机银行单笔转账0.1万元（含）以内，日累计转账0.5万元（含）以内的，客户仅需输入账户交易密码即可转账成功。(正确答案)B.个人客户手机银行单笔转账0.1万元-5万元（含），日累计转账0.5万元-5万元（含）的，客户需输入账户交易密码、短信验证码或云证书PIN码方可转账成功。(正确答案)C.个人客户手机银行单笔及日累计转账均为5万元-20万元（含）的，客户需输入账户交易密码、云证书PIN码方可转账成功。(正确答案)D.个人客户手机银行单笔转账20万元-100万元（含），日累计转账20万元-500万元（含）的，客户需输入账户交易密码、云证书PIN码并通过人脸识别验证后方可转账成功。(正确答案)5.对公转账通存通兑业务分为()*A.对公转对公(正确答案)B.对公转对私(正确答案)C.对私转对公(正确答案)D.对私转对私6.单位、个人和银行办理支付结算必须遵守的原则是（）。*A.银行可以垫款B.恪守信用，履约付款(正确答案)C.谁的钱进谁的账、由谁支配(正确答案)D.银行不垫款(正确答案)7.企业申请开立银行结算账户，应当按规定提交开户申请书，并出具下列开户证明文件（）*A.营业执照（正本、副本或电子执照）(正确答案)B.法定代表人或单位负责人有效身份证件（原件）(正确答案)C.法定代表人或单位负责人授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人的授权书（附件1）及被授权人的有效身份证件（原件）(正确答案)D.《人民币银行结算账户管理办法》等规定的其他开户证明文件(正确答案)8.有下列情形之一的，存款人应向开户银行提出撤销银行结算账户的申请（）。*A.被撤并、解散、宣告破产或关闭的(正确答案)B.注销、被吊销营业执照的(正确答案)C.因迁址需要变更开户银行的(正确答案)D.其他原因需要撤销银行结算账户的(正确答案)9.下列属于《云南省农村信用社五个反洗钱制度办法》中可疑程度分类的是（）。*A.一般可疑(正确答案)B.重点可疑(正确答案)C.重点可疑且报人行(正确答案)D.重点可疑且报人行和公安(正确答案)10.运营中断事件的应急处置原则是（）。*A.以人为本，安全第一B.预防为主，防处结合(正确答案)C.统一领导，分级负责(正确答案)D.快速响应，规范处置(正确答案)11.客户持有效身份证件办理开户业务，核实中发现身份证联网核查不通过，下列做法正确的是（）。*A.拒绝办理开户业务。B.请客户配合提供一种辅助证件或辅助证明材料，以进行身份信息的进一步核实。(正确答案)C.客户配合提供辅助证明材料，识别通过，正常开户。(正确答案)D.客户不配合提供辅助证明材料，或识别不通过，婉拒开户。(正确答案)12、下列企业账户服务暂免服务费的有（）。*A.开户服务(正确答案)B.维护服务(正确答案)C.信息变更(正确答案)D.销户暂免服务费。(正确答案)13、下列个人账户服务暂免服务费的有（）。*A.个人储蓄账户开户和销户费(正确答案)B.个人银行结算账户开户和销户费(正确答案)C.个人账户自助设备跨行转账手续费D.个人账户异地存款手续费14、账户服务“三公开”是指（）。*A.服务标准(正确答案)B.资费标准(正确答案)C.办理时限(正确答案)D.监督电话15、单位、个人和银行办理支付结算必须遵守的原则是（）。*A.银行可以垫款B.恪守信用，履约付款(正确答案)C.谁的钱进谁的账、由谁支配(正确答案)D.银行不垫款(正确答案)16、人民币纸币票面缺失，下列情形中（）为不宜流通人民币。*A.票面（不含4个角及安全线）缺失，单处缺失面积大于10mm2，或票面多处缺失，累计缺失面积大于12mm2的(正确答案)B.票面单个缺失，其缺角面积大于10mm2，或票面多个缺角，缺角面积大于20mm2,C.票面单个缺失，其缺角面积大于20mm2，或票面多个缺角，缺角面积大于30mm2,(正确答案)D.票面安全线缺失10mm2,以上，或其他重要防伪特征之一缺失，影响防伪功能的。(正确答案)17、有下列情形之一的，存款人应向开户银行提出撤销银行结算账户的申请（）。*A.被撤并、解散、宣告破产或关闭的(正确答案)B.注销、被吊销营业执照的(正确答案)C.因迁址需要变更开户银行的(正确答案)D.其他原因需要撤销银行结算账户的(正确答案)18、辅助身份证明文件包括（）。*A.临时身份证(正确答案)B.户口簿(正确答案)C.护照(正确答案)D.机动车驾驶证(正确答案)19、下列属于开户异常情况处理要点的是（）。*A.异常交易账户需提供交易合理性证明材料进行核实。(正确答案)B.涉案账户解除管控需公安部门出具意见。(正确答案)C.惩戒人员存在疑义的应告知申诉渠道。(正确答案)D.对未在约定时间内配合账户核实的，采取限制非柜面交易等控制措施。(正确答案)20、下列关于个人客户手机银行交易规则中说法正确的（）*A.个人客户手机银行单笔转账0.1万元（含）以内，日累计转账0.5万元（含）以内的，客户仅需输入账户交易密码即可转账成功。(正确答案)B.个人客户手机银行单笔转账0.1万元-5万元（含），日累计转账0.5万元-5万元（含）的，客户需输入账户交易密码、短信验证码或云证书PIN码方可转账成功。(正确答案)C.个人客户手机银行单笔及日累计转账均为5万元-20万元（含）的，客户需输入账户交易密码、云证书PIN码方可转账成功。(正确答案)D.个人客户手机银行单笔转账20万元-100万元（含），日累计转账20万元-500万元（含）的，客户需输入账户交易密码、云证书PIN码并通过人脸识别验证后方可转账成功。(正确答案)三、判断题（共10题，每题2分。）1.按照代办业务要求，核实代办事项的真实性，遇大额资金（10万元以上）代理支取的，需严格按照《云南省农村信用社存款账户对账管理办法》第三十九条规定，电话跟踪确认。[单选题]*A、对B、错(正确答案)2.“简约专享版”手机银行设计了2万元单笔及日累计限额，暂不支持调高限额。（）[单选题]*A、对(正确答案)B、错3.较大运营中断事件是指:在业务服务时段导致全省一半（含）以上县级行社业务中断30分钟（含）以上，两个（含）以上县级行社业务中断1小时（含）以上，一个县级行社业务中断3小时（含）以上的事件（）[单选题]*A、对B、错(正确答案)4.核心业务系统新增〔8638-冒名卡强制销户〕交易，输入待销户账号后款项自动划转至冒名账户开户网点的“久悬未取款项”专户管理，支持现金方式汇入（）[单选题]*A、对B、错(正确答案)5.单位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。（）[单选题]*A、对(正确答案)B、错6.对于新建立业务关系的客户，客户归属行社在建立业务关系后10个工作日内完成对相关客户的风险评估及客户分类。（）[单选题]*A、对(正确答案)B、错7.单位客户***公司向A网点申请办理一笔5000元1年