第3章商业银行法课件

第三章商业银行法第一节商业银行法概述第二节商业银行的设立和组织机构第三节商业银行的业务规则第四节商业银行的监督管理第五节商业银行的接管和终止第六节法律责任2021/10/10星期日1第一节商业银行法概述一、商业银行的概念、性质及职能商业银行是以金融资产和负债为经营对象，以利润最大化或股东收益最大化为主要目标，提供多样化服务的综合信用中介机构。商业银行的性质：商业银行是一种特殊的金融企业，其法律形式是企业法人。商业银行的职能:1、信用中介2、支付中介3、信用创造4、金融服务

2021/10/10星期日218世纪的英格兰银行2021/10/10星期日3英格兰银行全貌2021/10/10星期日4英格兰银行金库2021/10/10星期日5英格兰银行触摸大金砖.英格兰银行金砖每块价值约15万8千英镑(约30多万美元)2021/10/10星期日6商业银行的职能

信用中介信用创造金融服务支付中介2021/10/10星期日7商业银行的职能

支付中介职能是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转账存款等货币经营业务的职能。支付中介职能是商业银行的传统职能，商业银行在发挥其支付中介职能过程中，具有两个明显的作用：首先，它可使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资本来源。其次，它可节约社会流通费用，增加生产资本投入。支付中介2021/10/10星期日8商业银行的职能

商业银行可以利用其在国民经济活动中的特殊地位，以及在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运用电子计算机等先进工具，为客户提供多种金融服务。这些服务主要包括服务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理、经纪人业务、国际结算等等。

金融服务2021/10/10星期日9商业银行的职能

商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础上产生的，它是商业银行的特殊职能。所谓信用创造职能是指商业银行利用其可以吸收各类活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供应量，当然此种货币不是现金货币，而是存款货币，它只是一种帐面上的流通工具和支付手段信用创造2021/10/10星期日10二、商业银行的业务范围

商业银行的业务按资金来源和用途可分为三类：负债业务、资产业务和中间业务。根据《商业银行法》第3条的规定，商业银行可以经营下列部分或者全部业务：

1．吸收公众存款。

2．发放短期、中期和长期贷款。

3．办理国内外结算。

4．办理票据承兑与贴现。

5．发行金融债券。2021/10/10星期日11

6．代理发行、代理兑付、承销政府债券。

7．买卖政府债券、金融债券。

8．从事同业拆借。

9．买卖、代理买卖外汇。10．从事银行卡业务。

11．提供信用证服务及担保。

12．代理收付款项及代理保险业务。

13．提供保管箱服务。

14．经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

2021/10/10星期日12商业银行的负债业务主要内容存款业务借款业务存款种类存款结构变化及其影响存款业务的经营同业借款金融市场借款向央行借款负债管理2021/10/10星期日13商业银行的资产业务主要内容现金资产投资业务概念种类作用资金头寸的匡算现金资产的管理投资的概念投资的目的投资的对象投资与贷款的区别银行证券投资策略贷款资产贷款业务概述贷款种类贷款价格构成及影响贷款定价方法几种贷款业务的要点贷款信用风险管理2021/10/10星期日14

商业银行的中间业务主要内容传统的中间业务新兴的中间业务结算信托租赁担保业务个人理财业务期货与期权2021/10/10星期日15商业银行的中间业务主要内容中间业务概念性质不构成商业银行资产表内资产、负债，形成非利息收入的业务。不运用或不直接运用自己的资金。不占用或不直接占用客户的资金。以接受客户委托的方式开展业务。以收取手续费的形式获取收益。2021/10/10星期日16商业银行的中间业务主要内容中间业务种类信托业务收入投资银行和交易收入存款账户服务费手续费收入支付结算类业务银行卡业务代理类业务其他非手续费收入

国际上的分类（以收入来源为标准）担保类业务承诺类业务交易类业务基金托管类业务咨询顾问类业务其他类中间业务我国的分类2021/10/10星期日17三、商业银行经营业务的原则根据《商业银行法》第4至10条的规定，商业银行在经营业务时必须遵守和坚持以下几条原则：

1．商业银行在经营各项业务时，应遵守和坚持安全性、流动性、效益性的总原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。为此，商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉，商业银行只以其全部法人财产独立承担民事责任。

2，商业银行在与客户的业务往来中，应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。

3．商业银行在办理个人储蓄存款业务中，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。2021/10/10星期日18

4．商业银行在开展贷款业务时，要严格审查借款人的资信，遵守和坚持担保贷款的原则，确保按期收回贷款和利息。

5．商业银行在开展业务时，应当遵守法律、行政法规的有关规定，不得损害国家利益、社会公共利益。

6．商业银行在开展业务时，应当遵守公平竞争的原则，不得从事不正当竞争。

7．商业银行依法接受国务院银行业监督管理机构的监督管理，但法律规定其有关业务接受其他监督管理部门或者机构监督管理的，依照其规定。2021/10/10星期日19四、商业银行的组织形式目前我国商业银行有三类：第一类、国有独资形式的商业银行第二类、股份制商业银行第三类是城市合作银行和农村合作银行三、商业银行的组织结构商业银行的组织结构可分为:单一行制、总分行制、连锁银行制、控股公司制等几种。五、商业银行法的概念和主要内容商业银行法是指由国家制定并颁布，用来调整商业银行在其设立、经营、管理和终止等过程中所发生的金融关系的法律规范的总称。2021/10/10星期日20中国商业银行的组织形式商业银行四大商业银行新兴股份制商业银行城市合作银行交通银行中信实业银行华夏银行中国光大银行招商银行广东发展银行福建兴业银行深圳发展银行上海浦东发展银行中国民生银行中国工商银行中国农业银行中国银行中国建设银行农村合作银行恒丰银行浙商银行2021/10/10星期日212005年6月23日中国交通银行在香港成功上市2021/10/10星期日22

长沙城市合作银行北京城市合作银行路桥农村合作银行大厦2021/10/10星期日23商业银行的组织结构单一银行制指银行业务完全由一个独立的商业银行经营，不设任何分支机构的银行制度。2021/10/10星期日24商业银行的组织结构总分行制

指在大城市设总行，同时在国内外各地普遍设置分支机构的银行制度。2021/10/10星期日25商业银行的组织结构连锁银行制指两家以上商业银行受控于同一集团但又不以持股公司形式出现的银行制度。2021/10/10星期日26商业银行的组织结构持股公司制又称集团银行制，指专以控制和收购两家以上银行股票所组成的公司制。2021/10/10星期日27商业银行的组织结构美国商业银行组织形式的演变单一制银行总分行制银行2021/10/10星期日28第二节商业银行的设立和组织机构一、商业银行的设立商业银行的设立是指商业银行的创办人依照法律规定的程序，通过筹建银行并使银行取得法人资格的法律行为。包括设立的条件、程序、变更、分立和合并等内容。（一）商业银行的设立条件

我国《商业银行法》第12条规定，设立商业银行，应当具备下列条件：

1.有符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程2021/10/10星期日29

2.有符合《商业银行法）规定的注册资本最低限额；3．有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员；4．有健全的组织机构和管理制度;5．有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。二、商业银行设立的程序《商业银行法》将设立程序分为筹建和开业两个阶段，以及申请、审批、登记、公告四个环节。

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商业银行分支机构的设立

商业银行根据其业务需要，可以在我国境内境外设立分支机构，其设立的条件、程序和要求是：

1．设立分支机构同样必须经国务院银行业监督管理机构审查批准，未经批准的，不得擅自设立。

2．分支机构在我国境内不按行政区域设立，而是根据开展业务的需要而定。

3．商业银行在我国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。各商业银行总行拨付分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的60％。

4．设立商业银行分支机构，申请人应当向国务院银行业监督管理机构提交相关的文件、资料。

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三、商业银行的变更

1．变更事项

商业银行的变更，是指商业银行设立后，在某些重大事项上的改变或变动。《商业银行法》第24条规定，商业银行有下列变更事项之一的，应当经国务院银行业监督管理机构批准：

（1）变更名称。

（2）变更注册资本。

（3）变更总行或者分支行所在地。

（4）调整业务范围。

（5）变更持有资本总额或者股份总额5％以上的股东。

（6）修改章程。

（7）国务院银行业监督管理机构规定的其他变更事项。2．变更程序2021/10/10星期日32

四、商业银行的组织机构一般而言，无论是股份有限公司形式的商业银行，还是有限责任公司形式的商业银行，其完备的组织机构应包括：权力机构（股东会或股东大会）、执行机构（董事会和总经理）、监督机构（监事会）、总稽核、业务和职能部门等。2021/10/10星期日33第三节商业银行的业务规则一、商业银行存款业务的规则（一）存款业务的意义

存款业务相当于商业银行向社会公众借钱，是商业银行的负债。商业银行的业务是从负债业务开始的，负债业务是商业银行最基本的业务，也是其开办其他业务的基础和前提，可以说，商业银行没有存款也就没有贷款。现代商业银行的营运资金的大部分是来源于客户的存款，如日本的住友、富士等大型的商业银行，其存款占了其资金来源的85％左右。2021/10/10星期日34李向华是某钢厂退休工人，丧偶，一人独居。去年的一天突发疾病死亡。在外地工作的一子二女回来料理丧事。在整理遗物时，儿子发现了一帐户名为李向华、开户银行为交通银行某储蓄所的定期存单一张，存款为3万元。此外，李向华的遗产还包括两间房和一些家具。李向华因死得突然，没有留下遗嘱，三兄妹协商将两间房和家具卖掉，三人平分款项。但李子提出自己工作较早，出的赡养费多，于是主张3万元存款归自己所有。两个女儿不同意，三人争执不下，遂向法院起诉。在法院立案期间，李子偷偷到交通银行储蓄所，向工作人员出示存单、李向华身份证、李子本人身份证想提前取款，银行却以手续不全拒付。问题：⑴银行拒绝付款对不对？⑵存款人死亡后，继承人如何支取其银行存款？2021/10/10星期日35（二）存款业务的规则要求

1．商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。

2．商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告。

3．商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金。

4．商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。2021/10/10星期日36案例：不当得利返还问题案情：1997年8月5日，被告单位的王小姐来到某银行前门支行设立在新世纪饭店的国际业务部，要求查询有无以该单位经理梁某的名义存入的外币。国际业务部的人员当即为其查找，当翻到一张破损的字迹不太清楚的存单底联时，由于判断失误，误将客户李某的785美元存款当作梁某的美元存款，并于8月9日为其正式办理挂失。8月20日，梁某将785美元及利息取走。1998年5月底，李某凭其存单来取钱，前门支行才发现误将此笔美元让梁某取走。为维护银行信誉，前门支行将785美元及利息71.76美元支付给李某。与此同时，积极与梁某联系，以期通过协商让梁某尽快返还美元，但梁某拒绝。在此情况下，前门支行于1998年7月25日向北京市海淀区人民法院提起诉讼，要求梁某返还785美元及71.76美元利息。2021/10/10星期日37法院开庭审理此案时，被告梁某没到庭，其委托代理人称：原告给被告办理了挂失，并通知被告取走美元，原告又要求返还，不知问题出在那里，如果是银行的过错，就不同意返还。法院审理认为，前门支行工作人员因责任心不强，将帐号为“212120-X331”、金额为“785美元”、户名及存款期限不清的帐单当作梁某的存款，使梁某获得不应得到的利益，其过错责任应由前门支行承担；梁某在获取利益时虽无过错，其所获利益是建立在受损害方的自身过错行为之上，没有合法的取得依据，显属不当得利，依法应退还。法院判决梁某在判决后10日内返还前门支行829.52美元。问：什么是不当得利？法院的判决是否正确？2021/10/10星期日38二、商业银行贷款业务的规则（一）贷款业务的意义

贷款是商业银行最重要的资产业务，通过放款收回本金和利息，扣除成本后获得利润。所以贷款是商业银行的主要盈利手段，是商业银行利润的主要来源。贷款业务开展的好与坏，直接决定着商业银行的盈亏。因此，各国商业银行在业务经营活动中，对贷款业务都予以高度重视，尽可能减小风险，谋求盈利。。

商业银行贷款的基本要素包括：借款人、金额、期限、利率、用途等2021/10/10星期日39（二）贷款业务的规则要求

1．在国家产业政策指导下开展贷款业务

商业银行要根据国民经济和社会发展的需要，在国家产业政策指导下开展贷款业务。

2．实行审贷分离、分级审批制度

商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。应当实行审贷分离、分级审批的制度。

3．借款人应当提供担保

商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。

经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保。2021/10/10星期日40贷款业务

信用贷款特点：风险大风险大2021/10/10星期日41商业银行的资产业务贷款业务担保贷款保证贷款银行发放贷款时以借款人以外的第三人作为保证人，由其承诺在借款人不能偿还借款时，按约定由其承担一般保证或连带保证责任为前提而发放的贷款。2021/10/10星期日42商业银行的资产业务贷款业务担保贷款抵押贷款指按规定的抵押方式以借款人或第三者提供的财产作为担保而发放的贷款。种类：商品抵押贷款、不动产抵押贷款。

2021/10/10星期日43商业银行的资产业务贷款业务担保贷款质押贷款定义:指按规定的质押方式以借款人或第三者提供的动产或权利作为质物而发放的贷款。种类:有价证券质押贷款大额可转让存单质押贷款寿险保单质押贷款2021/10/10星期日44去年6月，新颖服装厂向该市某银行申请流动资金贷款10万元。在签订借款合同时，该厂厂长王某作为法定代表人，在合同借款人和保证人两处签章，并注明：贷款到期如果不能按时足额偿还，王某将用自己小汽车一辆变卖所得进行偿还。合同到期后，新颖厂偿付了6万元借款及利息，剩余的4万元本息一直拖欠未还。而这个时候，王某已到另一家服装厂担任厂长。银行要求王某承担保证责任，王某认为，借款是新颖厂使用的，新颖厂应负责偿还，厂长为借款所做的担保是无效行为。借款和担保行为都是企业行为，不是个人行为。问题：企业的法定代表人能否作为本企业贷款的担保人？2021/10/10星期日45去年6月，新颖服装厂向该市某银行申请流动资金贷款10万元。在签订借款合同时，该厂厂长王某作为法定代表人，在合同借款人和保证人两处签章，并注明：贷款到期如果不能按时足额偿还，王某将用自己小汽车一辆变卖所得进行偿还。合同到期后，新颖厂偿付了6万元借款及利息，剩余的4万元本息一直拖欠未还。而这个时候，王某已到另一家服装厂担任厂长。银行要求王某承担保证责任，王某认为，借款是新颖厂使用的，新颖厂应负责偿还，厂长为借款所做的担保是无效行为。借款和担保行为都是企业行为，不是个人行为。问题：企业的法定代表人能否作为本企业贷款的担保人？2021/10/10星期日46

4．须订立书面贷款合同

商业银行贷款，应当与借款人订立书面合同，合同应当约定贷款种类、借款用途、金额、利率、还款期限、还款方式、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。

5．贯彻执行国家利率政策

商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。

6．遵守资产负债比例管理的规定2021/10/10星期日47

商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定：

（1）资本充足率不得低于8％。（2）贷款余额与存款余额的比例不得超过75％。

（3）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25％。（4）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超10％。（5）国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。2021/10/10星期日48

7．不得向关系人发放信用贷款

商业银行不得向关系人发放信用贷款。向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。这里所说的关系人，是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，或者这些人员投资的或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

8．借款人应按期归还贷款的本金和利息

借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起2年内予以处分。借款人到期不归还信用贷款的，应当按照合同约定承担责任。2021/10/10星期日49

商业银行不得向关系人发放信用贷款张某是某商业银行的信贷员。2004年8月份他在办理借款业务时，违反《商业银行法》有关规定，先后三次在没有任何担保抵押的情况下，向其妻妹夫王某所在的某市交通运输公司（私营企业）发放信用贷款186万元。同年12月在该公司逾期贷款本息尚未还清时，张某又应该公司法人代表其妻妹夫王某的要求，再次违法向该公司发放信用贷款80万元。案发后，虽经张某和银行多方追讨，只收回货款210万元，其余56万元贷款的本金和利息无法追回，给该商业银行造成巨大经济损失。试分析并回答，张某应承担什么法律责任？2021/10/10星期日50案例：银行违约延迟发放贷款的违约责任案情：1999年3月2日某乡花圃经理关某与当地农行签定了贷款3万元的借款合同。合同规定了贷款种类、金额、期限、保证条款等，同时也规定了农行发放贷款的时间。关某原打算用这笔贷款收购一批便宜的花苗进行栽培。但是合同签定后农行拖延了20天才将贷款发放给关某，使得关某在购买花苗时，因花苗已涨价而多支付了不少钱款，造成一定的经济损失。关某找到农行要求其赔偿损失，农行不同意。于是，关某向人民法院提起诉讼要求农行赔偿。问：农行是否承担赔偿关某损失的责任？2021/10/10星期日51三、商业银行投资业务的规则商业银行的投资业务是特指商业银行运用其资金买卖有价证券的活动。投资业务是商业银行的一项重要业务，是银行收人的主要来源之一。四、商业银行结算业务的规则

结算业务是指各经济单位之间，因商品交易、劳务供应、资金转移等原因所引起的货币收付行为。它是由商业银行的存款业务衍生出来的一种中间业务。2021/10/10星期日52投资业务2021/10/10星期日53投资业务证券投资的对象政府证券股票公司债券中国银行股票中国通商银行股票2021/10/10星期日54我国商业银行的结算业务结算业务现金结算转帐结算同城结算异地结算国际结算银行汇票商业汇票银行汇兑托收承付委托收款汇款托收信用证支票本票2021/10/10星期日55五、商业银行对企业开户业务的规则《商业银行法》第48条规定，“企业事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，不得开立两个以上基本账户。”六、商业银行同业拆借业务的规则同业拆借是指商业银行、其他金融机构之间相互融通短期资金的行为。2021/10/10星期日56第四节商业银行的监督管理一、商业银行的财务会计管理关于商业银行的财务会计管理，《商业银行法》主要作了以下几方面的规定：

1．商业银行应当依照法律和国家统一的会计制度以及国务院银行业监督管理机构的有关规定，建立、健全本行的财务、会计制度。

2．商业银行应当按照国家有关规定，真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，编制年度财务会计报告，及时向国务院银行业监督管理机构、中国人民银行和国务院财政部门报送。商业银行不得在法定的会计账册外另立会计账册。

3．商业银行应当于每一会计年度终了3个月内，按照国务院银行业监督管理机构的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告。

4．商业银行应当按照国家有关规定，提取呆账准备金，冲销呆账。5．商业银行的会计年度自公历1月1日起至12月31止。2021/10/10星期日57二、商业银行的内部控制商业银行的内部控制是指商业银行管理层为实现既定的经营目标和防范金融风险，对内部各职能部门、分支机构及其员工从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的一系列方法、措施和程序的总称。《商业银行法》对商业银行的内部控制作了如下具体要求：

1．商业银行应当按照有关规定，制定本行的业务规则，建立、健全本行的风险管理和内部控制制度。

2．商业银行应当建立、健全本行对存款、贷款、结算、呆账等各项情况的稽核、检查制度。商业银行对分支机构应当进行经常性的稽核和检查监督。

3．商业银行应当按照规定向国务院银行业监督管理机构、中国人民银行报送资产负债表、利润表以及其他财务会计、统计报表和资料。2021/10/10星期日58三、对商业银行的外部监管对商业银行的外部监管是指国务院银行业监督管理机构、中国人民银行和审计机关依法对商业银行所进行的检查监督活动。（一）国务院银行业监督管理机构对商业银行的检查监督

国务院银行业监督管理机构有权依照《商业银行法》第三章、第四章、第五章的规定，随时对商业银行的存款、贷款、结算、呆账等情况进行检查监督。检查监督时，检查监督人员应当出示合法的证件。商业银行应当按照国务院银行业监督管理机构的要求，提供财务会计资料、业务合同和有关经营管理方面的其他信息。2021/10/10星期日59（二）中国人民银行对商业银行的检查监督

中国人民银行有权依照《中国人民银行法》第32条、第34条的规定对商业银行进行检查监督。《中国人民银行法》第32条规定了中国人民银行对商业银行进行检查监督的具体九项内容。（三）审计机关对商业银行的监督

我国实行审计监督制度，县以上各级政府都设立有审计机关。审计机关针对各级政府、金融机构以及依法确定为受审计监督的单位的财务收支进行审计监督。因此，对商业银行进行审计监督是审计机关的重要职责之一。依照《审计法》的规定，审计机关有权对国有金融机构的资产、负债、损益以及财务收支的真实、合法和效益依法进行审计监督。《商业银行法》第63条也明确规定：“商业银行应当依法接受审计机关的审计监督。”2021/10/10星期日60第五节商业银行的接管和终止一、对商业银行的接管（一）对商业银行接管的含义

当商业银行已经或者可能发生信用危机、严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。接管的目的是对被接管的商业银行采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力。（二）对商业银行接管的条件1．商业银行已经发生信用危机的。2．银行可能发生信用危机的2021/10/10星期日61（三）对商业银行实施接管

1．作出接管的决定

对于达到接管条件的商业银行，由国务院银行业监督管理机构作出接管决定，并组织实施接管。国务院银行业监督管理机构的接管决定，应当以书面形式作出。接管决定应当载明以下四个内容：

（1）被接管的商业银行名称。

（2）接管理由。（3）接管组织。

（4）接管期限。2021/10/10星期日622．进行接管公告3．开始实施接管4．接管终止

根据我国《商业银行法》的规定，有以下情形之一的，接管终止：

（1）接管决定规定的期限届满或者国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届满。（2）接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力。（3）接管期限届满前，被接管的商业银行被合并。（4）接管期限届满前，被接管的商业银行被依法宣告破产。2021/10/10星期日63二、商业银行的终止商业银行的终止是指商业银行因出现解散、被撤销和被宣告破产等法律规定的情形，消灭主体资格的法律行为。

（一）商业银行终止的情形

《商业银行法》第72条规定，商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。

1．解散

商业银行解散是指依法设立的商业银行因出现银行章程或法律规定的事由致使法人资格消灭的法律行为。

（1）法定事由解散。（2）自主决定解散。2021/10/10星期日642．撤销

商业银行撤销是指商业银行经营业务出现非法事由而被吊销经营许可证，致使其丧失法人资格的法律行为。

3．破产

商业银行破产是指商业银行不能支付到期债务，经国务院银行业监督管理机构同意，由人民法院依法宣告其破产，从而使其丧失法人资格的法律行为。

2021/10/10星期日65（二）商业银行终止的程序

1．商业银行因解散而终止的程序

2．商业银行因被撤销而终止的程序

3．商业银行因被宣告破产而终止的程序

2021/10/10星期日66第六节法律责任一、对存款人或者其他客户造成财产损害的法律责任;对此类情形的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得5万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足5万元的，处5万元以上50万元以下罚款。

对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，应当给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。2021/10/10星期日67二、违反有关设立和投资、贷款等业务规则的法律责任;由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，应当给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

2021/10/10星期日68三、拒绝监督，提供虚假报表，未遵守资产负债比例管理规定的法律责任由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处20万元以上50万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；对，直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，应当给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。四、违反结汇、售汇、筹资及同业拆借规定的法律责任由中国人民银行责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，中国人民银行可以建议国务院银行业监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证；对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，应当给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。2021/10/10星期日69五、拒绝中央银行检查监督，提供虚假报表，未按规定比例交存存款准备金的法律责任由中国人民银行责令改正，并处20万元以上50万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，中国人民银行可以建议国务院银行业监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证；对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，应当给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

2021/10/10星期日70六、未经批准使用“银行”字样和购买5％以上股份的法律责任根据《商业银行法》第79条规定，商业银行有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得5万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足5万元的，处5万元以上50万元以下罚款：1．未经批准在名称中使用“银行”字样的。

2．未经批准购买商业银行股份总额5％以上的。

3．将单位的资金以个人名义开立账户存储的。

2021/10/10星期日71七、不按规定向有关监管机构报送有关文件、资料的法律责任根据《商业银行法》第80条规定，商业银行不按照规定向国务院银行业监督管理机构报送有关文件、资料的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处10万元以上30万元以下罚款。

商业银行不按照规定向中国人民银行报送有关文件、资料的，由中国人民银行责令改正，逾期不改正的，处10万元以上30万元以下罚款。2021/10/10星期日72八、擅自设立商业银行，非法变相吸收公众存款，伪造、变造、转让经营许可证，借款人采取欺诈手段骗取贷款等的法律责任

尚不构成犯罪的，由国务院银行业监督管理机构没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下罚款。九、商业银行工作人员职务违法的法律责任

根据《商业银行法》第84至87条规定，商业银行工作人员职务违法的法律责任是：2021/10/10星期日73

1．商业银行工作人员利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。有上述行为，发放贷款或者提供担保造成损失的，应当承担全部或者部分赔偿责任。

2．商业银行工作人员利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户资金，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。

3．商业银行工作人员违反《商业银行法》规定玩忽职守造成损失的，应当给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。违反规定拘私向亲属、朋友发放贷款或者提供担保造成损失的，应当承担全部或者部分赔偿责任。2021/10/10星期日74

4．商业银行工作人员泄露在任职期间知悉的国家机密、商业秘密的，应当给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。5．商业银行的工作人员对单位或者个人强令其发放贷款或者提供担保未予以拒绝的，应当给予纪律处分；造成损失的，应当承担相应的赔偿责任。

6．商业银行违反《商业银行法》规定的，国务院银行业监督管理机构可以区别不同情形，取消其直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。

商业银行的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，给予警告，处5万元以上50万元以下罚款。2021/10/10星期日75相关法规链接1．《储蓄管理条例》2．《利率管理暂行规定》

3.《中华人民共和国合同法》

4.《贷款通则》

5．《中华人民共和国公司法》

6.《银行结算办法》

7.《中华人民共和国刑