核查预案模板_第1页
核查预案模板_第2页
核查预案模板_第3页
核查预案模板_第4页
核查预案模板_第5页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

核查预案模板目的本预案旨在建立一套全面的程序，以确保在出现核查或审核需要时，能够有效、高效地进行核查。适用范围本预案适用于需要进行核查的任何部门或职能领域，包括但不限于：财务运营合规性信息技术步骤1.计划和准备确定核查范围和目标：明确需要核查的特定领域或流程，以及预期的结果。组建核查小组：选择具有适当经验、知识和技能的个人组建核查小组。理想情况下，小组应包括内部和外部成员。制定核查计划：制定一份详细的核查计划，包括时间表、方法论、取证和分析程序。收集证据：收集与核查范围相关的所有相关文件、数据和信息。2.执行核查现场访问（如适用）：如果计划现场访问，请提前通知被核查实体并协调安排。审查文件和记录：仔细审查与核查范围相关的文件和记录，寻找任何不一致或异常情况。进行访谈：与关键人员和利益相关者进行访谈，以获取对流程和控制的理解。测试控制：执行测试程序，以评估控制的有效性。取证和分析：收集和分析所有相关证据，以形成结论。3.报告发现起草核查报告：起草一份书面的核查报告，详细说明核查发现、结论和建议。沟通发现：向被核查实体和相关管理层沟通核查发现。制定整改计划（如适用）：如果发现任何不合规项或控制缺陷，制定一份整改计划，概述纠正措施和时间表。4.后续行动跟进整改计划：定期跟进整改计划的进展情况，确保对所有非合规项采取适当措施。持续监测：建立持续监测程序，以确保在未来纠正缺陷。文档化程序：对整个核查过程进行文档化，包括计划、执行、报告和后续行动。职责和权限核查小组：负责执行核查计划、收集证据、分析发现并起草报告。被核查实体：负责提供所有相关文件和信息，并协助核查小组进行调查。管理层：负责审查和批准核查计划，并批准和实施核查发现的建议。时间表核查时间表应根据核查范围和复杂性而定。应预留足够的时间进行适当的计划、执行、报告和后续行动。资源核查小组应获得必要的资源，以有效执行其职责，包括人员、时间、工具和支持。

人人文库> 全部分类> 办公材料 > 办公文档

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论