【政策性农业信贷担保业务风险管理的探究文献综述6100字】

政策性农业信贷担保业务风险管理的研究文献综述目录TOC\o"1-2"\h\u12021政策性农业信贷担保业务风险管理的研究 124946文献综述 1292121.前言 1103492.国外研究现状 2272622.1政策性农业信贷担保体系建设的研究 2234082.2政策性农业信贷担保风险管理的研究 2288282.3政策性农业信贷担保风险评价的研究 342883.国内研究现状 426323.1政策性农业信贷担保体系建设的研究 4258623.2政策性农业信贷担保风险管理的研究 4161883.3政策性农业信贷担保风险评价的研究 5286674.总结 525483参考文献 61.前言信贷风险是商业银行所面临的基本风险，也是目前我国商业银行面临的主要金融风险。尤其是在金融危机以来，信贷风险在全球金融形势萎靡不振的情况下爆发的可能性就更大了。尤其是对我国商业银行而言，由于金融创新相比其他发达国家发展缓慢，主要的利润来源是存贷息差，这样，在金融危机下一旦信贷风险爆发，商业银行就直接面临着倒闭的危险。对商业银行而言，加强对信贷风险的管理应当成为商业银行信贷业务的核心内容之一，它对商业银行能够平稳发展具有重大意义。银行的信贷风险也就是借款人可能发生的信用风险。这种信用风险发生是因为借款人不良表现，或者借款人不能按合同履行义务所造成的银行呆坏账造成的损失。由于银行的贷款是依靠存款人的存款量为基础向外借贷的，当贷款不能收回，则可能发生银行无法正常清偿从而导致银行破产。随着我国金融自由化的发展，最终将会与新巴塞尔协议规定的银行信贷风险控制体系、标准相结合，根据2010年9月巴塞尔委员会通过的《巴塞尔新资本协议III》的相关内容，明确指出了三级资本充足率的最小值，分别为普通股4.5%，以及资本6%总资本充足率8%；同时为了保证银行有足够的资本在经济衰退期吸收损失，规定资本的留存超额资本充足率为2.5%，并且从2019年开始，商业银行普通股充足率要达到7%，其中一级资本充足率为8.5%，总资本充足率为10.5%。而我国截止到2003年，11家商业银行的资本充足率为7.35%，而112家城市商业银行的资本充足率为6.13%，这与新巴塞尔协议规定的8%还有一定距离，同时，由于我国现行的预期资产认定标准也有新巴塞尔协议不同，而且风险评级方面也与世界水平差距较大。因此，为了使我国的商业银行信贷与国际标准尽快接轨，应该从我国银行信贷管理的现状出发，在借鉴和学习国外先进的风险评估方法、管理经验的同时，来强化我国金融风险管理能力。本文将以巴塞尔新资本协议的资本充足率要求为基础，研究我国商业银行信贷风险管理的现状、问题和改善建议2.国外研究现状2.1政策性农业信贷担保体系建设的研究20世纪50年代左右，西方发达国家就出现了融资担保机构，陆续建立了信贷担保体系，对相关业务的运行模式及发展机制的研究开展得较早，研究成果也相对较丰富。GeorgeA.Akerlof(1970）率先指出担保市场中存在信息不对称问题，之后信息不对称的理论就被提出来了。这主要是因为借款人和贷款人之间都会了解到一定的信息，而借款的人会把自己了解到的信息用来满足实现自己本身该有的之外的好处，而他们双方本身所了解到的信息都是存在差异的。所以在这种情况下，贷款的这一方面会因为借款人这一方面出现的这种行为而受到一定的损失。融资担保制度的建立，对信息不对称风险转移和化解具有重要作用。Uesugi(2010）发现，有些公司在正规信贷市场中无法提供完全符合标准的抵押物，但是信用担保却在一定的程度上使这些公司不受这种标准的限制，从而能够通过信用担保进行贷款，为企业面临的资金问题提供了一个非常好的解决方法。信用担保不仅可以帮助中小企业解决他们面临的资金问题，还能帮助银行扩展自己的业务，对两方来说都是非常好的。大多数发达国家的中小企业融资担保体系以政策担保为主，私人商业资本参与的并不广泛。例如，政府机构管理着美国的小企业管理局（SBA）、德国联邦和州政府设立的担保银行，以及日本的52个地方信用担保协会。中央和地方财政在担保计划风险补偿中发挥着重要作用，是中小企业融资担保计划风险补偿的主要资金来源。2.2政策性农业信贷担保风险管理的研究国内外直接针对农业信贷担保风险管理的研究并不多见，但是，它可以与小企业信用担保风险管理的研究相媲美。两者都面临“融资难、成本高”的问题，寻求通过鉴证模式创新突破资金瓶颈，鉴证模式创新过程中风险管理问题最多。Chapman(2004)调查了风险识别阶段识别和评估过程中涉及的步骤以及它们如何影响风险分析的有效性。聚焦这些问题，进一步提升风险管理能力。在风险评估和计量阶段，国外学者往往依赖成熟的银行信用风险管理模型。Sohn（2007）提出了一个基于财务和非财务因素的任意逻辑回归模型来预测中小企业的违约行为。Lee(2011)解释了分层贝叶斯方法在模拟人类决策中的强大功能和灵活性，并可用于指导人类决策。国内外在农业信用担保风险管理领域的相关研究较少。Reason（2020）等学者认为，因恶劣天气等外界因素为财政带来了沉重的负担，因此应该想办法避免天气因素带来的信贷担保风险，并推荐一种类似于自负盈亏的机制，建议使用量体裁衣的代偿方式和担保费率设定方法。2.3政策性农业信贷担保风险评价的研究不同模式的农业信用担保具有不同的风险管理方法。印度农场信用担保模式是一个自助小组，由10至20名成员组成一个自助小组，农民贷款以自助小组的名义申请和偿还。日本的农业信用担保模式由担保和保险两个体系组成。农林水产信贷基金协会为这项业务提供保险。它主要由政府运营，由地方政府和农业协会资助。农业信用基金协会缴纳4%的担保费后申请信用担保。可以说多样化的担保模式、信用体系、双重担保和再担保制度、不良信用惩罚机制、农业保险制度等都是建立农业信用担保体系、更好地对担保活动进行风险管理的要素。Stiglitz(1981)分析了与信贷分配有关的问题。由于信贷市场经常出现信息不对称风险，主要标志是被担保主体能够以高昂的借贷成本、增加经营风险、增加担保成本来挑动市场。选择高风险投资公司填补空缺，他们倾向于选择高风险的人。因此，借款人和贷款人之间很可能会出现不利的选择，从而可能产生道德风险。KiyotakeiN和MooreJ(1997)认为，当经济不景气时，担保风险会周期性地增加，并开发了一个动态经济模型来研究担保风险增加的影响。Chapman(2001)通过关注这些问题并检查识别和评估过程中涉及的步骤以及它们如何影响风险分析的有效性来增强风险管理能力。Muhammad（2008）认为，担保人先进的业务技能和适当的激励、奖励和惩罚机制对风险管理有积极的影响。(2011)调查政府为中小企业提供担保所面临的信用风险。VeroniqueDeRugy（2007）发现，当出现信息不对称问题时，借款人与担保人通过获取相关信息，可以有效减少贷款人的支出，缩小与担保人的关系，可以填补信息空白，提高两者之间的相关性。Muhammad(2008)进行风险管理研究主要是为了确定科学的贷款利率，并确保公司的融资成本合理，有比较完整的组织架构，担保业务顺利发展的基础是强大的业务管理能力，最后是用好相应的激励机制和奖惩机制。Joseph（2008）充分利用信用评分模型的作用，相对准确地衡量了项目的风险。他认为，担保项目的定价与项目风险大小之间存在正相关关系，并表示可以通过增加担保收入来缩小担保风险差距。爱丁堡大学商学院的FranciscoAscui和TheodoreCochianu（2019）发现，农业贷款人通过将自然资本贷款给农民而不确定自然资本的信用风险，因为农业对其有重大影响并依赖于它。他们开发了一个结合定量和定性投入的自然资本信用风险评估框架，展示了对农业贫困人口进行自然资本信用风险评估的潜力。3.国内研究现状3.1政策性农业信贷担保体系建设的研究近些年，国内学者对于政策性担保体系建设的相关研究成果也丰富起来了。政策性融资担保体系在某种程度上担当了民企和金融机构间的桥梁，为民企借贷融资提供信用增进，有利于减少金融机构对其还款能力的疑虑，从而推动民企信用扩张。惠献波（2017）研究台湾政策性农业信用担保体系，即农业信用担保体系，引领大陆全面提升金融服务目的，借鉴前人成功的经验，引导将信贷资金投入本土地方政府支持的领域，并发挥政府主导作用，加大对农业发展的财政支持力度。朱海（2018）等学者表示，在金融担保方面，为了使政府起到相应的作用，政府应该对金融担保机构进行分类，因为政府如果分担的风险分担率过高，银行的各种激励和竞争机制就不能得到很好的发挥。同时，政府进行大量资本的投入，也势必会失去银行的价值，所以金融担保体系必须要以市场为前提，以起到他能起到相应作用的价值最大化。因此，政策性融资担保，是以“信用”为基础的经营机构，应发挥市场机制的作用。卜振兴等(2019)提出完善保险担保机制、在信贷机制方面要加强创新，同时针对风险机制要根据相应的情况适时开发，建立投资主体的多层次化，使农村的农业生产经营活动更加趋于规范化经营，这样才能更好的解决农村融资难融资贵的问题。郭超峰(2019)提出政策要给予规范性指导，约束和控制金融机构；地方政府要因地制宜完善地方法律法规，统一界定担保物及其价值量。梁非哲（2021）通过实证分析宁夏固原市政策性融资担保体系建设，对扶贫绩效、脱贫攻坚和乡村振兴都能带来积极的作用，应进一步加大对政策性农业信贷担保体系建设的政策扶持力度。李欲晓（2020）以四川省为例，从战略层面分析了当地的政策性农业担保机制，并提出农村的政策担保机制的要上升到农村发展的战略层面，以社会普惠属性为主，树立以践行“贴农、助农、惠农”为使命担当的战略性思维，使政策性农业信贷融资担保体系建设在农村帮助农民解决融资方面的问题时，能体现出它的价值。3.2政策性农业信贷担保风险管理的研究刘超（2017）指出，担保人有一套适合其风险承受能力的企业估值体系，可以面对较高的业务违约风险，设计一个评分模型，从还款能力和还款意愿两个方面量化，才能相应的减小违约的风险。谢婷(2017)认为担保业务风险主要分为外部风险和内部风险。外部风险包括信用、市场、法律、政策、行业等方面。内部风险包括内部管理制度、人员素质风险。马万生(2018)对融资性担保公司业务风险控制的研究中把担保业务风险分为三类，一是来自政府机构的风险，二是法律条款风险，三是道德因素风险中。刘楚雯(2018)认为农业担保公司实行政策性主导，坚持市场化定位其风险管理的难度更大，有必要在充分认识农业担保贷款所带来的风险的情况下，针对农业的发展与特征，制定出相应的风险管理措施，强化担保流程内部管理。申云，李京蓉(2019)从合作的角度，从事前筛选、过程管理、事后履约三个角度，对农业金融信用风险防范与管理的机制方面进行的详细的分析。邓玉华（2020）认为政策性农业信贷风险管理应该坚持政策性定位不动摇，在企业层面，要加强与部门之间的合作，在农村金融建设的前提下，创新保险共享模式，创新农业信贷风险管理方法实现可持续发展。3.3政策性农业信贷担保风险评价的研究为使农村信贷摆脱限制，许多国家为农业发展和农村中小企业实施了信贷担保计划。他们希望信用担保体系能够帮助解决农民和农村企业的财务问题，缓解“三农面临的金融问题”，以及其他现实问题，包括中国等发展中国家，都在期待信用担保计划。朱宏春（2009）提出了防范信用担保业务风险的三大关键措施：完善法律结构，参照商业银行既定的内部风险管理办法，完善信用补偿机制。黄叙（2016）认为人力资源管理和组织结构方面，应特别注意设计并再次强调风险评估过程的重要性。韩喜平(2016)在传统信用担保业务风险管理的基础上更加注重创新机制，主要包括两个方面：溢价创新和加强与外部机构的协作。王占福(2015)认为应该加强内部控制机制。周颖(2017)在识别与设计、强化信用管理层确保资金安全，加强员工培训，规避人为风险，中长期信贷规模规避声誉风险等方面，提出适度缓释等风险防范措施。岳宏（2019）从宏观和微观角度分析平邑县的政策性农业保障工作，让农业保障机构建立保障评估制度、决策程序和事后回收处置制度，关于政策性农业信用担保采用“政府银行支持”合作模式，出现故障等问题，应按照谨慎管理和应急机制原则实施风险预警机制，银行应积极协助企业。农业金融公司在后期的继承和管理，增加了违约风险。根据标准化程序和灵活的服务交付原则，应加强担保风险项目的评估。4.总结通过对以往国内外学者关于政策性农业信贷担保业务风险管理各个方面的文献进行整理后，发现西方发达国家很早就出现了融资担保机构，并陆续建立了信贷担保体系，他们对相关业务的运行模式及发展机制的研究开展得较早，研究成果也相对较丰富。国外学者最初通过对信息不对称问题的研究，得出了导致农业经营主体融资困难的成因，后来的学者们在此基础上通过大量实证研究来为农业产业的发展提供指引，以缓解农业融资难现象。在国内，虽然我国担保行业的起步时间相对较晚，研究也尚不充分，但国外学者的研究成果能在一定程度上对我国的研究提供借鉴。我国的学者在借鉴相关的国外学者有效经验的同时，立足于我国的基本国情，致力于研究出一套更适合我国农业现状的农业信贷担保体系。我国学者在前人基础上展开了大量研究，认为高风险的存在是阻碍我国农业担保业务更好地服务于农民的一大障碍。由此看来，如何有效化解农业信贷担保业务过程中的风险，建立起完善的农业信贷担保体系，是国内研究努力的方向。上述国内科学家的研究结果表明，中国科学家已经形成了专门研究信用担保机构面临的风险的研究范式。农业本身的风险特征有助于研究农业信用担保机构的业务风险管理。同时，我国一些科学家结合国家政策和农业综合企业的特殊风险，结合农业综合企业发展情况，总结了现有的风险管理机制。然而，由于部分州的农业担保债券仍处于起步阶段，相关文献还很少，现有研究大多仅从宏观角度提出改进建议，微观层面的研究相对比较少，缺乏系统性的风险管理研究。参考文献[1]GeorgeA.Akerlof,FinancialRatioandtheProbabilisticofBankruptcy.JournalofAccountingResearch,1970.[2]Uesugi,AndreaRestiandAndreaSiron.DefaultRecoveryRatesinCreditRiskModeling,AReviewoftheLiteratureandEmpiricalEvidence,2010.11.[3]Chapman.Moralhazardandadverseselectionintheoriginate-to-distributemodelofbankcredit.JournalofMonetaryEconomics,Volume56,Issue5,July2004,Pages725-743[4]Sohn.,Bankcreditriskandstructuralcreditmodels:Agencyandinformationasymmetryperspectives,JournalofBanking&Finance.2007.02.016[5]Lee.W.,2011.Agencycostsandownershipstructure.JournalofFinance55,81-106.[6]Reason,K.,2020.Managersandefficiencyinbanking.JournalofBankingandFinance33,546-556.[7]Stiglitz.CreditDerivativesandBankCreditSupply.FederalReserveBankofNewYorkStaffReports.1981.[8]KiyotakeiN,MooreJ.,RenéStulz,andRohanWilliamson.1991.“HowMuchDoBanksUseCreditDerivativestoReduceRisk?”FisherCollegeofBusinessWorkingPaper2006-03-001.June2006.[9]Chapman,AlbertoOrtiz,EgonZakrajsek.CreditRiskandtheMacroeconomy:EvidencefromanEstimatedDSGEModel.FRB/JMCBconference“FinancialMarketsandMonetaryPolicy,”.2001[10]Muhammad,RobertGingrich,FrancisA.Longsta.SystemicCreditRisk:WhatistheMarketTellingUs?.2008[11]Joseph,Vineer2008.“CorrelationRisk—WhattheMarketisTellingUsandDoesitMakeSense?”inCreditRisk—Models,Derivatives,andManagement,N.Wagner(ed.)FinancialMathematicsSeries,Vol6,ChapmanandHall/CRC,BocaRaton,London,NewYork.[12]FranciscoAscui,TheodoreCochianu.andWeiss,Andrew,CreditRationinginMarketsw