经营计划与目标管理程序

编制成都天兴仪表股份有限公司程序文件标审审核经营计划与目标管理程序批准审查版次共5页第1页经营计划与目标管理程序1目的促使公司经营计划与目标的规划、确定、执行、改善科学化、规范化，以保证确定内的经营计划及目标是企业追求发展的最大利益，并能适应和满足市场客户需求与期望。2范围本公司所有经营计划的拟订以及各项经济目标、绩效目标的建立、执行与评估、改善。3术语和定义SWOT分析：用以建立公司优势和寻求机会的策略；S（优势）Strength:包括技术、资源、市场定位、核心竞争力……W（弱点）（差距）Weaknesses:公司表现不佳的作业或产品O（机会）Opportuniteies:现在及未来的环境变化,公司可加以利用而转换为优势的机遇T（威胁）Threats:现在及未来的环境变化,可能造成对公司的伤害.4职责和权限4.1总经理负责每年10提出次年公司年度经营计划提案；各分管副总经理负责每年10月份提出次年公司营销、财务、生产、技术的总统规划；营销部提供市场分析资料（含客户的需求与期望）；（集团）规划部：提供企业中长期发展规划；总经理办公室：提供企业人力资源的配置及策划报告；5流程权责输入流程图客户关心事项输出总经理副总经理1董事会要求2客户需求资料3企业中长期发展规划环境分析环境分析客观、全面、先进性、可行性1.外部环境分析及产业环境分析报告2.内部环境分析报告副总经理各部门1．企业中长期发展规划；2．分析资料设定目标设定目标1、满足公司的规划要求；2、满足公司质量方针、目标要求公司年度经营计划大纲（草案）经营计划与目标管理程序共5页第2页总经理办公会经营计划大纲目标审核目标审核1、满足公司要求；2、可量测性3、可行性1、审核记录或审批表；2、公司年度经营计划草案公司董事会公司年度经营计划草案目标确认目标确认同上公司年度经营计划（正式文本）各部门公司年度经营计划目标实施目标实施有效性1．月度生产经营计划；2．月度重点工作各部门1．月度生产经营计划；2．月度重点工作绩效考评绩效考评客观、公正、可行1、考核的相关报表（资料）或记录；2、月度重点工作完成情况；3.绩效考核通报各部门1、考核的相关报表（资料）或记录；2、月度重点工作完成情况；3.绩效考核通报；改善改善持续、有效、可操作公司次月或次年的经营计划。6内容和要求6.1环境分析6.1.1外部环境分析6.1.1.1一般环境分析：主要分析国内外政治、法律、经济、金融形势与社会消费水平的变化趋势会对企业整体经济造成影响的重点因素；6.1.1.2产业环境分析：主要分析公司的主要客户、供货商与同行业竞争者会对公司经营产生的影响因素。6.1.2内部环境分析f）目标绩效的执行情况以月度计划执行情况的形式进行监视，由公司总经理办公室按照相应的绩效考核办法进行阶段性评价，有关职能部门配合完成。经营计划与目标管理程序共5页第3页6.15.3绩效考评的实施及改善财务部门每月召开经济活动分析会议对财务指标进行总结、改善；品质部门每月对质量成本及质量损失进行总结、改善；总经理办公室每月核实、汇总各单位工作计划、目标完成情况并根据有关考核管理办法提出考评意见报总经理审核同意后公布；7相关支持文件7.1相关支持文件《公司质量方针与目标》《公司中长期规划》《公司年度生产经营计划》《资产经营目标责任书》及《经营部门责任书》《公司月度生产经营计划》《公司质量工作检查考核细则》