综合项目并购法律尽职调查研究报告模板

XXXXX律师事务所相关XXXXX之初步法律尽职调查汇报二零xx年·xx释义本汇报中提到下列简称，除非依据上下文另有解释外，其含义以下：本汇报/汇报《XXXXX律师事务全部关XXXXX之法律尽职调查汇报》本所XXXXX律师事务所本所律师律师委托人/XXXXX集团XXXXX目标企业/XXXXX企业XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX《企业法》《中国企业法》《企业章程》《XXXXX企业章程》元、万元、亿元人民币元、万元、亿元基准日20XX年XX月XX日XXXXX律师事务所相关XXXXX之初步法律尽职调查汇报（20XX）XXXXX字第【】号致：XXXXXXXXXX律师事务所接收XXXXX委托，对XXXXX基础情况进行法律尽职调查，现依据调查结果出具本尽职调查汇报。序言20XX年XX月XX日至XX月XX日，本所律师接收XXXXX委托到XXXXX进行尽职调查，现在第一次现场调查已基础结束。为出具本汇报之目标，本所律师依据中国现行法律、法规和规范性文件相关要求，对目标企业基础情况进行了调查。但因为时间仓促，本所律师此次调查工作关键采取以下工作方法：1、向目标企业出具尽职调查清单及补充清单，要求该企业根据调查清单提供纸质材料，并对相关纸质材料进行查阅；2、到目标企业进行现场调查；3、听取目标企业相关管理人员陈说和说明，向其问询、了解相关事宜；4、到XXXXX市工商行政管理局查阅目标企业工商注册登记情况及变更情况；5、到XXXXX市国土资源局调查目标企业土地登记情况。因为此次尽职调查时间比较仓促，上述查验方法不尽完整，本所律师对所调查事项难以深入核实和查验。所以，本所不能确保本汇报不存在疏漏、瑕疵等情况。本所律师申明：本尽职调查汇报系依据出具日以前已经发生或存在相关事实，和在本尽职调查汇报出具日在中国境内有效中国法律、行政法规、地方性法规和各类规章、其它规范性文件，同时也是基于本所对相关事实了解和对相关法律了解。本尽职调查汇报中仅包含被调查目标截至汇报出具日已发生法律事项，而不包含任何相关会计、审计及资产评定等专业事项。本所在本尽职调查汇报中对相关会计报表、审计汇报和资产评定汇报书中一些数据和结论引述，并不意味着本所对这些数据、结论真实性和正确性作出任何明示或默示确保，对于这些文件内容本所并不含有核查和作出评价合适资格。除非另有说明，本尽职调查汇报中列出财务数据和财务方面内容（如资产负债表情况、相关财务数据摘录等）仅基于目标企业提供相关财务资料，还未经审计师核实，此部分内容仅供贵企业作为参考，确切财务情况应以审计汇报为准。本尽职调查汇报依靠于目标企业提供资料、相关人员口头介绍情况及网上查询信息，对于该等资料及信息，本所假定其均真实、正确、全方面且不存在误导性陈说。本汇报仅供委托人XXXXX企业之目标使用，除非事先取得本所律师书面授权，任何单位和个人均不得将本汇报或其任何部分用作其它任何目标。本汇报为初稿，并非最终完整版本，仅供委托人参考。目录TOC\h\z\t"标题1,1,一、,2"释义 1序言 2目录 4正文 5一、企业基础情况 5二、企业设置和历史沿革 7三、XXXXX企业对外投资情况 10四、企业内部组织架构及关联企业 12五、XXXXX企业资质、证照 13六、XXXXX企业关键财产 14七、企业业务及重大业务协议 21八、重大债权债务 21九、XXXXX企业税务 24十、劳动用工情况 26十一、XXXXX企业诉讼、仲裁或行政处罚 26十二、其它 27正文一、企业基础情况（一）XXXXX企业现实状况1、企业现在工商登记情况依据调取最新企业机读档案和XXXXX企业提供20XX年XX月XX日最新营业执照显示，并在全国企业信用信息公告系统查询，XXXXX企业基础情况以下：序号名称内容1企业名称XXXXX2统一社会信用代码XXXXX3住所XXXXX4法定代表人XXXXX5注册资本人民币XXXXX亿元6企业类型有限责任企业（法人独资）7经营范围XXXXX8成立日期20XX年XX月XX日9经营期限长久2、企业现在股权结构依据调取XXXXX企业最新企业机读档案和XXXXX企业提供最新企业章程，XXXXX企业现在股权结构以下：序号名称出资百分比认缴出资额实缴出资额出资方法1污水企业100%XXXXXXXXXX土地使用权、货币累计100%XXXXXXXXXX-依据本所律师在全国企业信用信息公告系统查询，股东XXXXX基础情况以下：序号名称内容1企业名称XXXXX2统一社会信用代码XXXXX3住所XXXXX4法定代表人XXXXX5注册资本XXXXX6企业类型XXXXX7经营范围XXXXX8成立日期XXXXX9经营期限长久3、企业法人治理结构依据XXXXX企业最新《企业章程》，企业不设股东会，股东作出决定时，应该采取书面形式，股东签字后企业归档保留。企业不设董事会，设实施董事一人，由股东任命。每届任期三年，任期届满能够连任。实施董事对股东负责。企业法定代表人由实施董事担任。企业不设监事会，设监事一人，由股东任命，每届任期三年，任期届满能够连任。实施董事、高级管理人员及财务责任人不得兼任监事。企业设经理一人，由股东任命产生，对实施董事负责。4、董事、监事和高级管理人员依据调取企业工商内档和XXXXX企业提供《XXXXX职员组成表》，并在全国企业信用信息公告系统查询，截至基准日，XXXXX企业董事、监事和高级管理人员以下：序号姓名职务1XXXXXXXXXX2XXXXXXXXXX3XXXXXXXXXX4XXXXXXXXXX5XXXXXXXXXX二、企业设置和历史沿革依据在XXXXX市工商局调取企业工商内档，XXXXX企业设置情况及变更历史以下：（一）XXXXX企业设置1、XXXXX企业设置基础情况XXXXXXXXXX。2、XXXXX企业设置时股权结构XXXXX企业设置时股东及出资情况以下：单位：万元序号名称出资百分比认缴出资额实缴出资额出资方法1XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX土地使用权、货币累计XXXXXXXXXXXXXXX-3、XXXXX企业设置时出资和验资XXXXX；XXXXX。（二）XXXXX企业历史沿革1、企业变更法定代表人、住所XXXXX。2、企业股权转让XXXXX3、企业变更住所、股东名称XXXXX4、企业变更法定代表人XXXXX。（三）XXXXX企业股权质押情况XXXXX。三、XXXXX企业对外投资情况依据XXXXX企业人员介绍和企业提供材料，截至基准日，XXXXX企业对外投资企业共1家，具体情况以下：序号企业名称注册资本持股百分比表决权百分比1XXXXXXXXXX万元100%100%（一）XXXXX基础情况XXXXX基础情况以下：序号名称内容1企业名称XXXXX2统一社会信用代码XXXXX3住所XXXXX4法定代表人XXXXX5注册资本XXXXX6企业类型XXXXX7经营范围XXXXX8成立日期XXXXX9经营期限长久（二）XXXXX职员依据XXXXX企业介绍，XX企业人员分布结构包含经理X名，会计X名，办事员X名，司机X名，保安X名，厨房X名，共X人。四、企业内部组织架构及关联企业（一）企业内部组织架构依据XXXXX企业人员介绍，企业现在内部组织架构以下：XXXXXXXXXX（二）XXXXX企业关联企业依据企业提供资料和本所律师在全国企业信用信息公告系统查询，截至基准日XXXXX企业关键存在以下关联企业：1、企业控股股东及实际控制人XXXXX持有XXXXX企业100%股权，系XXXXX企业唯一股东。XXXXX持有XXXXX100%股权，系XXXXX企业实际控制人。2、企业子企业XXXXX企业现在子企业共1家，为XXXXX（详见第三部分“XXXXX企业对外投资情况）。3、其它关联企业序号企业名称关联关系1XXXXX同一股东控制下企业2XXXXX同一股东控制下企业3XXXXX同一股东控制下企业4XXXXX同一股东控制下企业5XXXXX同一股东控制下企业6XXXXX同一股东控制下企业7XXXXX同一股东控制下企业五、XXXXX企业资质、证照（一）企业证照依据XXXXX企业提供资料，除营业执照外，企业现在持有证照以下：1、《XX省工会社会团体法人资格证》（编号：XXXXX证字第XXXXX号）：工会名称为XXXXX工会委员会，使用期为20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日。2、《开户许可证》（编号：XXXXX）：开户行为XXXXX，账号为XXXXX，发证机关为XXXXX。3、《机构信用代码证》（代码：XXXXX）：使用期至20XX年XX月XX日，发证机关为中国人民银行征信中心。（二）XXXXX企业资质证书XXXXX企业关键XXXXX。截止本汇报出具之日，XXXXX企业持有资质证书以下：序号证书名称单位名称证书编号发证机关核准事项使用期1XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX2XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX3XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX4XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX六、XXXXX企业关键财产（一）企业固定资产1、汽车依据企业提供机动车《注册登记摘要信息栏》，企业现在拥有机动车信息以下：序号机动车全部些人登记日期机动车登记编号车辆品牌及型号1XXXXX企业XXXXXXXXXXXXXXX2XXXXX企业XXXXXXXXXXXXXXX3XXXXX企业XXXXXXXXXXXXXXX4XXXXX企业XXXXXXXXXXXXXXX5XXXXX企业XXXXXXXXXXXXXXX6XXXXX企业XXXXXXXXXXXXXXX7XXXXX企业XXXXXXXXXXXXXXX8XXXXX企业XXXXXXXXXXXXXXX9XXXXX企业XXXXXXXXXXXXXXX10XXXXX企业XXXXXXXXXXXXXXX11XXXXX企业XXXXXXXXXXXXXXX2、房产依据XXXXX企业提供资料及企业介绍，XXXXX企业名下无房产。（二）无形资产1、土地使用权依据XXXXX企业人员介绍，和XXXXX企业提供《国有土地使用权证》、建设用地计划许可证等材料，并经本所律师于20XX年XX月XX日在XXXXX市国土资源档案信息管理中心查询XXXXX企业不动产登记资料证实及档案，截至档案查询之日止，XXXXX企业名下有X宗国有土地使用权，其明细情况以下：序号土地证号面积（㎡）取得方法取得日期及终止日期使用权类型位置抵押、查封、出租情况1XXXXXXXXXX出让XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX2XXXXXXXXXX出让XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX3XXXXXXXXXX出让XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX4XXXXXXXXXX划拨XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX5XXXXXXXXXX划拨XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX（1）土地取得情况①XXXXX国有土地使用权XXXXX。②XXXXX国有土地使用权XXXXX。③XXXXX国有土地使用权证XXXXX。（2）土地抵押、查封、出租情况序号土地证号抵押权人借款协议编号她项权证号抵押贷款金额抵押贷款期限1XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX2XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX2、其它无形资产依据企业提供资料及企业介绍，现在企业未拥有任何域名、商标、专利技术、著作权或其它知识产权、无形资产。经本所查询商标局网站，亦未发觉企业拥有任何商标。（三）企业拥有生产经营设备情况依据XXXXX企业介绍及提供资产盘点表，XXXXX企业拥相关键生产经营设备包含：生产经营和XXXXX所需各类化验设备、工艺设备、电气设备、机械设备、工具、器具，和空调、台式计算机等相关办公设备、交通工具等。（四）工程项目依据XXXXX企业介绍及其提供工程立项及批复文件、环评汇报表及批复、建设用地计划许可证、建设项目计划许可证、建筑工程施工许可证、土地使用权证、中标文件、施工协议、完工验收材料等文件，XXXXX企业工程项目基础情况以下：1、已建成项目项目名称XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX建设规模XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX建设地址XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX土地使用权证XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX（1）XXXXX工程依据XXXXX企业提供材料，XXXXX工程均已取得立项所需相关政府部门批复，企业已依法经过公开招投标方法确定项目施工、监理单位，并取得了项目建设相关《建设用地计划许可证》、《建筑工程施工许可证》、《建设工程计划许可证》等必需许可。（2）XXXXX工程XXXXX2、在建工程（1）XXXXX工程项目名称XXXXX建设规模XXXXX建设地址XXXXX土地使用权证XXXXX设计单位XXXXX施工单位XXXXX监理单位XXXXX依据XXXXX企业提供材料，XXXXX项目首期工程已取得立项所需相关政府部门批复，已完成立项审批。企业已依法经过公开招投标方法确定项目勘察、施工、监理等单位，并取得了项目建设相关《建设用地计划许可证》、《建筑工程施工许可证》、《建设工程计划许可证》及国有土地使用权证等必需许可。因为XXXXX企业未提供项目其它材料，无法了解项目现在建设情况。（2）XXXXX工程因为XXXXX企业未提供和此项目相关材料，无法了解和核实项目现在建设情况。七、企业业务及重大业务协议（一）企业主营业务依据XXXXX企业现持有统一社会信用代码为XXXXX号《营业执照》，企业经XXXXX市工商局核准经营范围为：XXXXX（二）企业重大业务协议依据XXXXX企业提供业务协议，企业业务协议关键为XXXXX协议、XXXXX协议、XXXXX合相同，协议包含金额较小。八、重大债权债务（一）银行贷款依据XXXXX企业提供贷款合相同材料，截至20XX年XX月XX日，XXXXX企业正在推行和银行之间关键重大借款明细以下：单位：万元序号协议编号借款人贷款机构贷款金额贷款期限贷款年利率1XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX2XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX1、XXXXX万元《人民币资金借款协议》XXXXXXXXXXXXXXX。2、XXXXX万元《人民币资金借款协议》XXXXXXXXXXXXXXX。（二）对外担保依据XXXXX企业财务人员介绍，截止20XX年XX月XX日，XXXXX企业不存在正在推行对外担保协议。（三）其它重大债权债务1、关联方往来依据企业提供财务报表，截止20XX年XX月XX日，XXXXX企业对股东XXXXX账面上有其它应收款XXXXX元。XXXXXXXXXXXXXXX。2、其它依据企业提供财务汇报表显示，企业存在一笔长久借款“XXXXXXXXXX”，截至基准日账面余额为XXXXX元。XXXXXXXXXX。九、XXXXX企业税务（一）XXXXX企业关键税种和税率依据XXXXX会计师事务所出具《XXXXX企业所得税汇算清缴鉴证汇报20XX年XX月XX日-20XX年XX月XX日》（XXXXX税查字[20XX]002号），20XX年度XXXXX企业实施税种、税率及税收优惠情况以下：1、流转税及附加税费序号税种计税依据税率1企业所得税2城市维护建设税3教育费附加4地方教育费附加5堤围费6增值税7印花税2、税收优惠及批文（1）增值税优惠项目国家文件依据具体优惠政策要求增值税（2）堤围费依据XX省财政厅