2023年财务报表编制与分析期末大作业

《财务报表编制与分析》

期末大作业

题目：中国石油天然气股份有限公司

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日期：2023年6月18日

目录

一.选择此公司的因素....................3

二.公司基本情况介绍....................4

1.公司自然情况...............................4

2.公司经营范围...............................4

3.行业分析...................................5

4.业务前景展望................................8

三.资产负债表分析......................10

1.资产结构分析................................12

2.流动资产结构分析............................13

3.总资产分析..................................13

4.总负债分析..................................15

四.钞票流量表分析.......................17

五.利润表分析..........................21

六.偿债能力分析........................22

七.营运能力分析........................27

八.赚钱能力分析........................30.

九.成长能力分析.......................33

十.总结.................................34

十一.杜邦分析...........................36

十二.参考文献...........................39

一.选择此公司的因素

在观看了2023年4月23日那一期的《财经郎眼》：长点心吧，“两桶油”。

使得我对中石油这家公司产生了浓厚的爱好。最近有消息称：“两桶油”密谋对

民企段油。

媒体的数据显示中石油转移了1000亿，中石化转移了500多亿，转到上游的

生产和勘探板块。中石油和中石化是一个全产业链，从勘探，生产到最下游的终

端服务，只有其中一个环节，叫炼油环节亏损了，它自己产油，但它自己炼的油不

用自己产的油，它把自己产的这部分油高价卖到国外,赚了一笔,利润就高了，在

它这个生产和勘探板块就高了，那炼油部分，它再用高价去从国外买回来油，用国

外买进外采的高价油来炼油，这样干嘛，造就一个“事实”。说我们炼油的成本

特别高，其实完全可以自己采的油，自己炼油，事实上，它们自己采购的油主线没

有多少，也就10%,通过这10%说油的成本很高，所以油价要上涨。是由老百姓

来承担这部分资金。

中石油说亏损的每吨450元，中石化亏损每吨160元。先做一个横向比较，

中石油亏得比较多，中石油亏损是中石化的3倍，中石油亏损的多，可见成本比较

高。国际油价贵，国内油价自己开采肯定便宜。可是中石油和中石化的进口比例

是完全不同样的。中石化进口的石油比例78%,中石油40%,因此中石化成本应

当高的多得多，那为什么亏损比较少？第二，再做一个纵向比较,2023年跟20

23年，国际油价，进口油价跟出厂油价等等之间的这个差价不大，去年亏了这

么多，前年呢，中石油赚了50块，中石化赚了75块，这个就不合理了。第三，

国际比较,整个去年油价都是狂涨，按照我们理解来讲，油价上涨，利润肯定要跟

着增长，所以谀克森美孚，这个利润上涨了35%,康菲上涨66%,那“两桶油”，

中石油收入上涨36.7%,利润却下降了2.8%,中石化收入上升3K,利润下跌

0.4%,这就不合理了。国际的大石油公司，它的利润是大幅度增长，“两桶油”

却是亏损，虽然你的收入有增长，和国际比较是不合理的。第四，国内的油站做比

较，最近油价上调了，说明成本高了，但是几个加油站还打价格战，价格反而比

以前还低。

二.公司基本情况简介

一.公司自然情况

中文全称:中国石油天然气股份有限公司

英文名称：PETROCHINACOMPANYLIMITED

证券代码:601857

证券简称：中国石油

成立日期：1999年11月5日

注册地址:北京市东城区安德路16号洲际大厦

办公地址:北京市东城区东直门北大街9号

法人代表:蒋洁敏

公司网址：_

本公司是于1999年11月5日在中国石油天然气集团公司（“中国石油

集团”）重组过程中按照《中华人民共和国公司法》成立的股份有限公司。

本集团是我国油气行业占主导地位的最大的油气生产和销售商，是我国销售

收入最大的公司之一,也是世界最大的石油公司之一。

本公司发行的美国存托证券、H股及A股于2023年4月6日、2023年

4月

7日及2023年11月5日分别在纽约证券交易所、香港联合交易所有限公司

（“香

港联交所”）及上海证券交易所挂牌上市。

公司经营范围，

中石油的经营涵盖了石油石化行业的各个关键环节,从上游的原油天然气勘探生产到中

下游的炼油、化工、管道输送及销售，形成了优化高效、一体化经营的完整业务链，极大地提

高了公司的经营效率，减少了成本，增强了公司的核心竞争力和整体抗风险能力。中石油的

上游、下游、销售的比例是1：1：0.8

其重要的业务重要涉及：

原油和天然气的勘探、开发、生产和销售；原油和石油产品的炼制，基本石油化工产

品、衍生化工产品及其他化工产品的生产和销售;原油和石油产品的运送、储存和销售；

天然气、原油和成品油的输送及天然气销售。

三.行业分析

中国石油与成长型公司不同，它属于价值型，由于中国石油的资产重要来自石油勘探和生

产，并且这是一个相对成熟的行业，并且石油业务中国石油资产和利润的核心驱动力。此处

引用迈克尔・波特的“波特模型”（五力分析模型是迈克尔・波特（MichaelPorter）于8

0年代初提出，对公司战略制定产生全球性的深远影响。用于竞争战略的分析，可以有效的

分析客户的竞争环境。五力分别是：供应商的讨价还价能力、购买者的讨价还价能力、潜在

竞争者进入的能力、替代品的替代能力、行业内竞争者现在的竞争能力。五种力量的不同组

合变化最终影响行业利润潜力变化。）来分析中国石油所处的行业环境，即以下五种作用力

决定着中国石油所处行业吸引力（即赚钱能力）

波特模型示意图

1.来自替代品的威胁；2.来自新进入者的威胁；3.供应商的讨价还价能力;4.客户的讨

价还价能力;5.行业内部竞争状况。

(D.来自替代品的威胁

石油和天然气行业作为能源工业的一个分支,所受的替代品威胁来自其他的已经存在并

投入使用或正在开发的能源种类，如煤炭、电力、太阳能、核能等。煤炭一直在我国的能源

消耗中占据着主导地位，但由于环境和成本因素的影响，正在被其他能源逐渐取代，所以在能

源消耗上，煤炭的使用呈急剧下降之势，以煤为主的时代将逐渐过去，而新的能源类型正在

被开发，如石油，天然气，电力,核能，太阳能等等。而目前正在取代煤炭的正是石油和天然

气，特别受鼓励的是天然气。美国能源部在其最新的年度报告“2023年能源展望”中预测，

美国新建发电厂中的80%~90%将以天然气为燃料，发电行业将是天然气消费量增长最快的

部门。因此中国也在积极探索开发运用石油类能源。其他能源如核能由于其高危险性和技术

上的困难，在推广使用上有一定难度。可见替代品的威胁不大。

(2).来自新进入者的威胁

由于高投入、规模经济和国家管制等因素的存在,进入壁垒很高，国内目前还不存在潜在

的行业进入者的威胁。尽管人们相信中国石油业未来长远的发展趋势将是逐渐市场化和国际

化，但鉴于其在国民经济中的特殊地位，在近几年难以看到这方面实质性的改变。由于该行

业规定大规模的固定资产投入，并且石油勘探与炼制设备只能用于专门用途，退出壁垒也很

高。在国家监管政策变化不大的前提下，行业的参与者数目将比较稳定。但国外大型的石油

公司在WTO前后会以不同的方式进入。在这种大环境下中国石油的重组上市正是一个重大突

破，本次上市成为中国石油运营行业初次允许外资参股，可以预见本次发行对于希望投资于

中国石油行业的国际投资者将有很大吸引力。

(3).供应商的讨价还价能力

中国石油是上下游一体化的综合石油公司，其上游的资源极具优势，在生产所需的原油

和天然气上具有完全的自我供应的能力，在自给自足之外,中国石化约三分之一的原油也来

自于中国石油。虽然中国石油也从国际市场上进口一小部分低硫原油，但所占比例极其有限,

所以认为在原料供应上，中国石油的供应商完全没有讨价还价的能力。

在公共服务的取得上，完全依赖于其母公司中油集团，几乎没有选择余地。

(4).客户的讨价还价能力

中国的石油工业现在基本上是中石油、中石化、中海油和中国新星四分天下。在上游的

原油和天然气的供应上,如案例材料中所述，由于中国的原油和天然气价格并未完全放开，实

行政府指导价，所以客户的讨价还价能力有限；中海油和中国新星只局限在勘探和生产业务,

因而在下游的成品油市场和石化产品市场上，基本上是中石油和中石化两家的寡头垄断竞

争，客户的讨价还价能力亦为有限。但WTO后，随着我国油品市场的进一步放开和关税进

一步的减少，这一局面会有所变化，可以认为在相称长的时期内，不会有太大变化。

(5).行业内的竞争状况

原油和天然气市场基本不存在竞争。如案例中所描述，虽然中国石油控制着

中国70%以上的原油和天然气储量,在中国石油工业的上游领域处在支配地位。

中国石油90%以上的作业收入来自上游领域，在下游炼油和化工部门生产能力过

剩的情况下,上游资产比下游资产更有吸引力。但是，由于中国是石油净进口国，

因此在原油生产方面中国石油与中海油或中石化之间几乎没有竞争。假如任何一

家公司能增长原油产量，其增产的原油将代替进口原油。

成品油零售市场的竞争剧烈。中国石油和中石化都制定了打破其传统的市场

格局并建立国际化油品零售网的宏伟计划。然而，这两家公司的竞争决不是一方

得益的游戏。目前，80%以上的加油站销售的是数千个品牌的产品。在这种情况

下，仍有很大的供中国石油和中石化增长市场份额的空间。与独立公司生产的地

方品牌的产品相比，中国石油(涉及CNPC拥有的加油站)和中石化具有品牌优

势。由于地方品牌产品的质量低，容易给发动机部件导致严重损坏，因此中国多

数司机喜欢选择这两家公司的产品。此外，中国石油和中石化控制着批发产品的

供应并具有很强的财务实力，因此它们能广泛地扩大其销售网。在1999年前10

个月，中国石油收购了1000多个加油站,使其在北方市场的占有率从1998

年的10.3%增长到1999年10月的12%o同一时期，其在南方的市场份额也从

1.5%增长至U1.8%。

天然气领域的绝对竞争优势。中国石油是中国最大的天然气供应商。在这

一市场中，中国新星和中石化的竞争极其有限，天然气领域的竞争重要涉及到中

国石油和中海油，这两家公司的天然气储量比此外两家公司大得多，但由于中海

油只从事海上业务，所以这种竞争也只限沿海地区。但是,竞争将增长中国的天

然气消费量。因此，中国石油占主导地位的天然气资源基础和在管理长距离管道

方面较先进的技术设施，将可以使其继续在中国天然气市场中占据绝对市场领

导者的地位。

总结:根据上述分析，可以认为中国石油天然气行业是一个十分有吸引力和

潜力的行业，成本削减、天然气和成品油的零售与批发将成为中国石油的重要增

长动力。因此，将在较长时期内保持相称可观的赚钱水平。显然中国石油由于其

实质上的寡头垄断地位，将是行业成长中最大的受益者。

四.业务前景展望

2023年，世界经济复苏的不拟定性上升，能源资源竞争将更加剧烈，全球

能源资源供应仍将长期偏紧。预计我国经济在较长时间内仍将保持平稳较快发

展，国内油气需求将继续保持刚性增长。中国政府将继续实行积极的财政政策和

稳健的货币政策，优化能源结构，推动节能减排和传统能源清洁运用，能源价格

体系有望加快理顺，为本集团业务发展发明有利条件。

2023年，本集团将加强对国际形势和地缘政治、国内经济走势和国家财税

政策等方面的分析研究，保持生产经营平稳较快发展，连续推动资源、市场、国

际化三大战略建设。在勘探与生产方面，本集团将连续实行油气储量增长高峰期

工程,突出大盆地、重点地区和新区新领域，强化风险勘探、预探和老区精细勘

探，深化综合地质研究，不断巩固上游业务国内主导地位。科学制定油气田生产

运营计划，加强重点产能建设，推广应用水平井、丛式井等新工艺，连续推动油

田精细注水，努力减少自然递减率。积极探索完善煤层气、页岩气勘探开发技术,

推动非常规天然气业务发展。2023年本集团油气当量产量目的为1,321百万桶。

在炼油与化工方面，本集团将平稳组织生产，科学安排检修，保持炼化装置

安全平稳运营。加强资源优化配置，根据市场需求适时调整产品结构和产量，增

强产品获利能力和抗风险能力。继续推动炼化战略性结构调整,充足发挥炼化一

体化优势，实现整体效益最大化。

在成品油销售方面，本集团将坚持以市场为导向、以客户为中心、以效益为

目的,加强市场动态分析，合理优化销售结构，着力提高销售质量。完善多元化

资源筹集渠道,推动营销网络开发，提高高效加油站比例,稳健有序发展非油品

业务，完善服务体系，提高市场竞争能力和赚钱能力。

在天然气与管道方面，本集团将统筹平衡国内自产气、进口气两种资源，加

强上下游有效协调，推动天然气业务连续快速发展。加强天然气市场开发，突出

中心和高效市场，做好川渝、环渤海、长三角等传统市场老用户挖潜和新增市场

开拓。积极拓展天然气运用业务，扩大市场规模。加强组织，科学施工,保证管

道建设有序推动和安全平稳投产。

在国际业务方面，本集团一方面将继续把油气资源放在首位,加快海外油气

合作区建设,巩固和扩大海外油气风险勘探成果，积极探索海外勘探开发一体化

生产组织模式，为规模开发和扩大合作奠定基础；另一方面将推动国际贸易业务

连续快速稳健发展，完善海外油气运营中心建设，实现炼油、仓储、贸易和运送

等业务一体化发展,大力开拓优势资源和新市场，努力将资源优势转化为市场优

势、效益优势。

资产负债表分析

表一:

2023

项目2023年2023年2023年2023年年

资产

流动资产

货币资金92,59046,08588,28452,21064,299

应收票据4,7354,3194,2685,95512,688

28,78

应收账款18,56516,810545,00553,822

预付款项20,44137,43936,40237,93539,296

其他应收款15,5876,2244,8155,8378,576

存货88,49690,685114,781134,888182,253

其他流动资产225,89418,3788,05024,486

流动资产合计240,602227,456295,713289,880385,420

非流动资产

可供出售金融资产2,6481,9852,2961,9351,788

长期股权投资25,26528,00027,56263,54670,275

256,19456,08

固定资产248,0377331,473408,0415

40519,4

油气资产6,588473,09059590,484644,605

212,73261,3

在建工程105,661160,4969229,79861

工程物资6,92711,29912,1699,9839,610

无形资产20,02223,62530,62237,22147,600

商誉1482,8183,0687,282

长期待摊费用12,04513,34314,95217,24721,793

递延所得税资产305497289284505

其他非流动资产7488266504,88111,204

1,151,532,1

非流动资产合计828,533969,5065,0291,366,48808

1,069,11,451,917,5

资产总计351,196,9620,7421,656,36828

负债及股东权益

流动负债

短期借款18,73487,77274,62297,17599,827

应付票据1,1434332,0023,0392,458

156,7

应付账款104,468118,28660209,015232,618

预收款项12,43313,00821,19329,09934,130

应付职工薪酬11,5856,3775,1055,6965,991

34,9

应交税费22,89515,2016357,277119,740

其他应付款15,32217,79417,12519,84521,995

一年内到期的非流动负债11,6525,89814,2295,09337,871

其他流动负债1388262,5543,4975,408

199,

流动负债合计222265,651388,553429,736560,038

非流动负债

长期借款35,30528,70936,50633,578112,928

应付债券4,3834,14348,96597,77467,747

预计负债24,76136,26244,74760,36468,702

递延所得税负债21,02712,59421,49321,42420,671

其他非流动负债1281,1642,3673,3914,876

86,51

非流动负债合计182,872154,078216,531274,924

负债合计285,733348,523542,631646,267834,962

股东权益

183,0183,02183,02

股本183,021211183,0211

122,31115,51116,3

资本公积2479115,845112,878

专项储备8,0758,4919,107

10125,

盈余公积6,232122,216447138,637151,280

329,6419,

未分派利润05373,666046494,146551,598

-1,55

外币报表折算差额4-2,726-4,186-1,097—4,999

847,7

归属于母公司股东权益合计739,616791,69182939,0431,002,885

60,32

少数股东权益43,78656,748971,05879,681

1,010,101,0

股东权益合计783,402848,439908,111182,566

1,069,1,191,451,651,917,5

负债及股东权益总计1356,9620,7426,36828

表二:

2023

年2023年2023年2023年2023年

1,060,1,191,450,1,656,1,917,58

总资产1316,2352884876

23224,94294,3286,3

流动资产1711

828,91,155,1,370,1,534,87

非流动资产56971,2899050955

283,7348,39542,

总负债845587646,358835,040

198,0265,6286,

流动负债9551388,553392382,711

85,6154,1,37

非流动负债8982,7440340,0951,534,875

母公司股东权790,9847,21,002,7

益733,4051023938,92645

183,183,02

股本183,021021183,0211183,021

217,95229,4

储备216240,135256,617263,007

332,43499,28

留存收益2378,473424,0678556,717

847,84907,1,01

权益合计776,34707010,1291,082,546

资产结构分析

20n年口货币资金

■预付款项

□其他应收款

□其他流动资产

■长期股权投资

目固定资产

■在建工程

□递延所得税资产

从中石油2023的资产结构可得出，该公司属于风险型资产结构，即流动

资产占总资产的比重偏小。在这种资产结构下，公司资产流动性和变现能力

较弱，从而提高了公司的风险，但由于收益水平较高的非流动资产比重较大,

公司的赚钱水平同时也提高.因此，公司的风险和收益水平都较高.

项目2023年2023年2023年2023年2023年

非流动资产所占比例0.780.810.800.830.80

流动资产所占比例0.220.190.200.170.20

由图可看出，中石油五年的资产结构变化不大。2023流动资产比2023下降

了，其重要因素是受经营活动钞票流收入减少及投资活动钞票支出增长影响，钞

票及定期存款减少。非流动资产的增长重要是物业产房及机器设备的投入增长。

流动资产结构分析

0.50

0.45

0.40

0.35

0.30

■应收账款所占比例

0.25

T-存货所占比例

0.20

0.15

0.10

0.05

0.00

从图表中可读出，2023的存货较2023有所下降，其重要因素是中石油调整

了新的产业的发展方向,注重提高下游资产的价值,有效保障市场资源供应。而它

的应收账款一直处在一个比较低的值,且趋于平稳，说明中石油的信用政策运用

良好，尽也许的减少了坏账损失的也许,侧面反映出其优秀的营运能力。

三.总资产分析

总资产

由图中可以知道，从2023年至2023年,总资产成上升趋势。

（1）.流动资产分析

2023年流动资产人民币2,244.73亿元，比2023年末减少4.7%,减少的

重要因素是受经营活动钞票流入减少及投资活动钞票支出增长影响，钞票及钞票

等价物、三个月以上一年以内定期存款减少人民币441.68亿元。

2023年流动资产人民币2,943.83亿元，比2023年末增长30.9%,增长

的重要因素是钞票及钞票等价物增长人民币537.75亿元

2023年流动资产人民币2,863.92亿元，比2023年末减少2.7%,减少的

重要因素是钞票及钞票等价物减少。

2023年流动资产人民币3,827.11亿元，比2023年末增长33.6%,增

长的重要因素一是由于原材料及产成品价格上涨及库存数量增长，存货由202

3年末的人民币1,348.88亿元增长到2023年末的人民币1,822.53亿

元；二是钞票和钞票等价物由2023年末的人民币457.09亿元增长到2023年

末的人民币611.72亿元（2）.非流动斐产分析

2023年非流动资产人民币9,697.01亿元，比2023年末增长16.5%,增长

的重要因素是由于投资增长，物业、厂房及机器设备（涉及固定资产、油气资产等）

增长人民币1，329.76亿元。

2023年非流动资产人民币11,559.05亿元，比2023年末增长19.0%,增

长的重要因素是由于投资增长，物业、厂房及机器设备（涉及固定资产、油气资

产等）增长人民币1,750.43亿元。

2023年非流动资产人民币13,700.95亿元，比2023年末增长18.5%,

增长的重要因素是由于投资增长,物业、厂房及机器设备（涉及固定资产、油气

资产等）增长。

2023年非流动资产人民币15,348.75亿元，比2023年末增长12.0%,增

长的重要因素是由于投资增长，物业、厂房及机器设备（涉及固定资产、油气资

产、在建工程等）由2023年末的人民币12,385.99亿元增长到2023年

末的人民币13,720.07亿元。

四.总负债分析

总负债

由图中可以知道，从2023年至2023年,总负债成上升趋势。

(1).流动负债分析

2023年流动负债人民币2,643.37亿元，比2023年末增长32.7%,增长的

重要因素是短期借款增长人民币618.27亿元。

2023年流动负债人民币3,885.53亿元，比2023年末增长46.3%,增

长的重要因素是短期借款增长人民币551.81亿元,应付账款及应计负债增长人

民币479.59亿元。

2023年流动负债人民币4,297.36亿元，比2023年末增长10.6猊增长

的重要因素是应付帐款及应计负债增长。

2023年流动负债人民币5,600.38亿元，比2023年末增长30.3%,

重要因素一是由于应付其他税款增长;二是由于部分长期借款即将到期转入短期

借款科目，短期借款余额增长。

(2).非流动负债分析

2023年非流动负债人民币827.11亿元，比2023年末减少4.2%减少

的重要因素是递延税项减少人民币84.14亿元。

2023年非流动负债人民币1,540.34亿元，比2023年末增长86.2%,增长

的重要因素是长期借款增长人民币526.19亿元,递延所得税负债增长人民币8

9.83亿元，资产弃置义务增长人民币84.85亿元。

2023年非流动负债人民币2,166.22亿元，比2023年末增长40.6%,增

长的重要因素是长期借款增长。

2023年非流动负债人民币2,75人02亿元，比2023年末增长27.0%,增

长的重要因素是为保障本集团生产经营及投资建设所需资金，长期借款由2023

年末的人民币1,313.52亿元增长到2023年末的人民币1,806.75亿元

(3).股东权益分析

2023年股东权益人民币7,908.38亿元，比2023年末增长7.1%,增长的

重要

因素是留存收益增长人民币448.21亿元。

2023年股东权益人民币8,472.23亿元，比2023年末增长7.1%,增长的重

要原

因是留存收益增长455.94亿元。

2023年股东权益人民币9,389.26亿元，比2023年末增长10.8%,增长

的重要因素是留存收益增长。

2023年股东权益人民币10,027.45亿元，比2023年末增长6.8%,增长的

主

要因素是留存收益增长。

钞票流量表分析

项目2023年2023年2023年2023年2023年

经营活动产生的钞票流量

销售商品、提供劳务收到的钞票966,71,251,190,1,699,42,332,019

155,12829161

收到的税费返还1,04714,2702,2126163,974

收到其他与经营活动有关的钞69710,2373,3755,1236,493

西

示

经营活动钞票流入小计968,451,279,631,191,702,342,48

955,8785,2006

购买商品、接受劳务支付的钞票-459,7-725,616-603,9-957,8-1,529,

()99298811

支付给职工以及5-67,389-67,310-82,737-96,866

0,667

为职工支付的钞票

支付的各项税费-189,0-255,7-191,-270,-345,082

7322803819

支付其他与经营活动有关的钞-56,79-53,768-64,756-74,95-80,572

西

xK70

经营活动钞票流出小计-756,2-1,102,-92-1,38-2,052,331

464957,8616,40

4

经营活动产生的钞票流量净额212,2177,140268,017318,79290,155

136

投资活动产生的钞票流量

收回投资收到的钞票7,92711,32311,902,2944,082

9

全资子公司注销为分公司

取得投资收益收到的钞票3,1836,4602,2089,00310,058

处置固定资产、油气资产、1,0144734,079849837

无形资产和其他长期资产

收回的钞票净额

投资活动钞票流入小计13,66618,25618,19612,14614,977

购建固定资产、油气资产、无形-18-224,194-267,1-272,2-288,457

1,4491292

资产和其他长期资产支付的钞

票

投资支付的钞票-20,43-10,534-18,58—39,1-10,158

4256

投资活动钞票流出小计-201,-234,72-285,6-31-29

8838941,4488,615

投资活动产生的钞票流量净额-188,22-267,4-29-283,6

1716,472989,30238

筹资活动产生的钞票流量

吸取投资收到的钞票1,3498,7887,0985,1182,522

其中：

子公司吸取少数股东1,3498,7887,0985,1182,522

投资收到的钞票

取得借款收到的钞票57,49157,916225,456271,022471,072

2

收到其他与筹资活动有关的钞427158398297389

示西

筹资活动钞票流入小计12166,862232,952276,437473,983

5,511

偿还债务支付的钞票-57,401-98,667-121,15-271,53-384,837

92

分派股利、利润-60,506-57,7-62,8-78,430

73,5095599

或偿付利息支付的钞票

其中：

子公司支付给少数股东-4,829-2,805-2,425-2,955-3,633

的股利、利润

子公司资本减少-3,754-671—2,36-1,239

8

支付其他与筹资活动有关的钞-470-158-290-582-218

西

xK

筹资活动钞票流出小计-131,-163,08-179,8-337,3-464,724

38057581

筹资活动产生的钞票流量净额-5,8693,77753,077-60,949,259

4

汇率变动对钞票-221-112179234-313

及钞票等价物的影响

钞票及钞票等价物净增/减额17,906-35,66753,775-41,2115,463

6

加:期初钞票及钞票等价物余额50,7468,81733,15086,92545,709

6

期末钞票及钞票等价物余额68,65233,15086,92545,70961,172

2023

2023年2023年年2023年2023年

203,7172,4626318,79290,1

经营活动产生的钞票流量净额4851,972655

-184,2-211,79-261,4-29-28

投资活动使用的钞票流量净额057539,3023,638

融资活动产生/（使用）的钞票流量净-2,6453,0-60,94

额83,7777749,259

外币折算差额40-112179234-313

86,945,70

年末钞票及钞票等价物65,49433,15025961,172

1.经营活动产生的钞票流量净额

截至2023年12月31日止十二个月，本集团经营活动产生的钞票流量净额为

人民币2037.48亿元，与截至2023年12月31日止十二个月的人民币1981.02亿

元相比，上升了2.9%。2023年12月31日本集团拥有的钞票及钞票等价物为人

民币654.94亿元。钞票及钞票等价物的货币单位重要是人民币（人民币约占8

8.9%,美金约占11.1%）o

截至2023年12月31日止十二个月，本集团经营活动产生的钞票流量净额为

人

民币1,705.06亿元，与截至2023年12月31日止十二个月的人民币2,052.43

亿元相

比，下降了16.9%,重要是本年实现净利润比上年同期减少。2023年12月31

日本

集团拥有的钞票及钞票等价物为人民币329.44亿元。钞票及钞票等价物的货币单

位重要是人民币（人民币约占67.7%,美元约占32.3%）

截至2023年12月31日止十二个月，本集团经营活动产生的钞票流量净额为

人

民币2,619.72亿元，与截至2023年12月31日止十二个月的人民币1,724.65亿

元相比,增长了51.9%,重要是为积极应对国际金融危机,本集团强化对营运资金

的管理，以及国家实行新的成品油价格机制后公司增值税留抵减少等，由此减少

经营活动的钞票流出。2023年12月31日本集团拥有的钞票及钞票等价物为人民

币

869.25亿元。钞票及钞票等价物的货币单位重要是人民币（人民币约占77.2%。

美金约占17.2%,港币约占4.5%,其他约占1.1%）。

截至2023年12月31日止十二个月本集团经营活动产生的钞票流量净额为

人

民币