【《青海S公司资金管理问题及优化建议》10000字（论文）】

1青海S公司资金管理问题及完善对策研究在现代企业的运用中，资金管理成为企业财务的重要管理部分，对企业资金收入、公司发展规划有一定的参考。本文以青海盐湖工业股份有限公司为例，通过对资金管理的概念、内容、作用进行整理，通过对青海盐湖的资金管理现状进行分析，总结其在资金管理中的问题，并分析导致去资金管理问题的因素，进一步的提出改善其资金管理水平的建议，旨在对青海盐湖及其他公司在资金管理方关键词：企业；资金管理；青海盐湖 31.1研究背景 31.2研究意义 41.3研究思路 42概述 42.1资金管理的概念 42.2资金管理的内容 52.2.1筹资管理 52.2.2投资管理 52.2.3资本运营 52.3资金管理的地位及作用 53青海盐湖资金管理现状分析 63.1公司简介 63.2青海盐湖资金管理现状 63.2.1筹资 63.2.2分配 72 73.3青海盐湖资金管理中存在问题 73.3.1资金来源单一 83.3.2原材料、半成品粗放式采购 83.3.3施工建厂耗资严重 83.3.4资金周转不灵 83.3.5存货占用过多资金营运受阻 83.3.6应收账款管理效率低且资金链薄弱 94青海盐湖资金管理里中存在问题的原因分析 94.1造成资金管理的外部原因 94.1.1政府监控力度不够 94.1.2区位条件受限 94.2造成资金管理的内部原因 94.2.1资金管理意识不强 94.2.2资金管理者缺乏专业技能 4.2.4资金预算形同虚设 4.2.5应收账款效率低下 5提升青海盐湖资金管理水平的对策 5.1公司应采取的防范措施 5.1.1积极开展内部审计，确保资金安全 5.1.2建立健全资金预算管理 5.1.4增强员工素质，激发创造潜能 5.1.5跟踪应收账款，加速资金回笼 5.2国家应采取的防范措施 5.2.1加强监管力度 5.2.2充分发挥区位优势与国际接轨 结束语 参考文献 31.1研究背景的“盐桥”牌商标是“中国驰名商标”盐桥牌钾肥被评为“中国质量免检产品”41.3研究思路52.2资金管理的内容义方面来说，其内容更加广泛，主要有资金筹集的管理(来源的管理),资金投入的管理(投向的管理),资金运作的管理(采购，存货及应收账款等的管理),2.2.2投资管理2.2.3资本运营资本运营所指的是把组织资本方面的增值以及组织利润的最大化作为最终6存的“血液”,加强资金管理，是企业的永恒主题。随着LakeIndustryCo.Ltd)属化学原料及化学制品制造业。始建于1958年，是青目前公司的注册资本为15.9亿元人民币，现有职工近12000人。现全公司有3个控股子公司，7个分公司，5个全资子公司，4个参股子公司，1个国家级技术中心。公司现拥有240万吨钾肥生产能力，资产总额达到251亿元。整个盐湖潜在的开发价值超过12万亿元，是发展我国盐化工业的战略宝地。盐湖开发长期股权投资投资性房地产固定资产无形资产7由上表可见，在青海盐湖的筹资中，长期股权投资在2015年、2016年较平稳；在投资性房地产的资产中相比2014年呈现逐渐降低的趋势，2016年比2014年降低824,504.16元，固定资产投资上2015年相比2014年增长近一倍，与2016年则相对稳定；在短期借款增长趋势较大，2015年的短期借款是最少的，2016年则增幅较大，2016年比2015年增长2,130,000,000.00元。3.2.2分配工程物资存货在青海盐湖资金分配中，存货资金分配逐渐降低，相比2014年存货资金而言，2016年降低了273436367.31元；工程物资则呈现增加趋势，2016年工程物资比2014年增加分配68660688.27元；在建工程资金分配变动较大，2015年资金分配最低，2015年、2016年相比2014年在在建工程上的资金分配而言下降幅度较大，2016年相比2015年资金分配有所回升。3.2.3营运营业收入费用由上表可见，在青海盐湖的营运中，营业收入的变动较大，以2015年营业收入最多，达到8,677,091,047.69元，比2016年增加4,674,195,368.73元，超过2016年的营业收入。在应收账款中，近三年较为稳定；费用以2015年最高，比2016年费用支出多近一倍，主要是销售费用增高，达1,414,890,687.64元。3.3青海盐湖资金管理中存在问题83.3.3施工建厂耗资严重3.3.4资金周转不灵94.1.2区位条件受限湖集团又位于距离省会城市800公里之外的柴达木盆地，员上岗实操,没有企业财务战略意识，由于财务人员财务管理水平低下，经营生产经营型管理格局之中，资金管理失去了它在企业管理中的应有的地位和作4.2.4资金预算形同虚设4.2.5应收账款效率低下提