中交一公局海威有限公司效能监察实施办法

中交一公局海威有限公司效能监察实施办法第一章

总则第一条为进一步加强和规范中交一公局海威有限公司（以下简称公司）效能监察工作，强化内部监督，促进效能监察工作程序化、制度化、规范化，根据《中交第一公路工程局有限公司效能监察实施办法》（一公局监发〔2015〕337号）文件要求，结合公司实际工作情况，特制定本实施办法。第二条公司及所属各项目适用本实施办法。第三条公司纪委、监察审计部负责指导各项目开展效能监察工作。第四条

效能监察是监察组织针对影响企业效能的有关业务事项或活动过程，监督检查相关经营管理者履行职责行为的正确性，发现管理缺陷，纠正行为偏差，促进企业规范管理和自我完善，提高企业效能的综合性管理监控工作。第二章

效能监察工作原则和标准第五条

效能监察工作坚持以下原则：

（一）科学发展原则。围绕公司经营中心，服务改革发展大局，促进建立节约型企业，持续发展,不断提高效益。（二）依法监察原则。有章必循、违章必纠、执纪必严，激励守法合规行为，查纠违法违规行为。（三）实事求是原则。重调查研究、重证据，客观公正。（四）协调统一原则。监察与纪检、审计等其他监督部门相协调；促进制度建设与提高效能相统一；完善企业内部管理控制机制与构建惩治和预防腐败体系相统一；教育与奖惩相统一。第六条

经营管理人员履职行为正确性遵循以下标准：（一）合法性：经营管理者履职行为必须是合法的授权行为，必须符合国家相关法律法规和企业领导人员廉洁从业的相关规定，必须按规定接受监督。（二）合规性：经营管理者履职行为必须符合相关管理程序、业务流程和技术规范。（三）合理性：经营管理者履职行为在职责权限内的合理裁量，必须符合降低成本增加效益、持续经营等管理原则。（四）时限性：经营管理者履职行为对有特殊时限要求的管理事项不得擅自延长或者缩短时限。第三章

效能监察工作领导体制和责任体系第七条为充分发挥效能监察在经营管理中的综合监督作用，加强内部监督和风险控制，依据“统一要求、分级负责”的原则，建立健全效能监察工作责任体系，形成在单位党政领导下，由主要经营管理者负责、监察机构组织协调和实施、相关部门密切配合、职工群众积极参与的效能监察工作领导体制和工作机制。

第八条公司纪检监察机构负责组织公司范围内的效能监察工作，主要职责是：（一）按照上级部门、公司及效能监察工作领导小组对效能监察工作的总体部署，结合经营管理实际，提出效能监察年度效能监察工作重点与要求。（二）组织协调相关部门参与效能监察工作，与其他监督部门协调配合，形成综合监督力量。（三）对所属项目效能监察进行检查指导，按照要求建立相应的效能监察项目检查组，对效能监察项目进行检查，对项目效能检查工作取得的成效进行评审。（四）开展调查研究，组织理论研讨、业务培训和工作交流，总结推广典型经验。（五）受理对效能监察决定有异议的申请,并组织复审。第九条

为加强对项目效能监察工作的组织领导，部署和组织实施项目的效能监察工作，协调效能监察工作关系，处理与效能监察工作有关的重大事宜，项目部应成立项目效能监察工作领导小组（以下简称：领导小组），领导小组人员构成：（一）领导小组设立组长，作为项目部效能监察工作负责人，由项目主要负责人担任，项目配备书记的，由书记担任。领导小组可视情况设立若干名副组长，由项目部相关业务主管领导担任。效能监察活动涉及的相关管理部门负责人担任领导小组成员。（二）效能监察领导小组下设效能监察信息员（专职或兼职），在效能监察领导小组的领导下，负责项目部效能监察的日常资料收集汇总归档工作。第十条

项目效能监察领导小组工作职责：（一）负责贯彻上级有关效能监察工作的要求，结合本项目部生产经营实际，指导项目开展效能监察活动，提出项目效能监察工作计划，协调效能监察工作关系，处理与效能监察工作有关的重大事宜，决定奖惩等。（二）针对重大生产经营管理活动，研究和提出效能监察的选题立项；（三）组织调查研究和项目过程监督，纠正生产经营管理中的违规行为，及时发现违法违纪问题线索；（四）分析查找项目管理体制、机制和制度方面存在的问题，并提出整改措施和建议；（五）组织做好效能监察的总结、归档，宣传交流经验，及时主动向上级反映工作情况等。第十一条相关部门在效能监察工作中负有参与配合、通报相关情况、提供相关资料的义务。并负责落实针对本部门业务管理范畴内的效能监察工作提出意见、建议，对部门管辖范围的管理偏差和生产经营中存在的问题，制定相应整改措施并跟踪检查落实。第四章

效能监察的选题立项第十二条

效能监察对象识别：

效能监察对象是指开展效能监察活动所要审查的项目部生产经营活动中的一个或多个业务流程（循环）。领导小组要客观、全面、准确地识别项目部内部效能监察对象，通过集体研究或征求相关业务部门意见的方式，开展内部控制风险评价，讨论项目部内部控制流程中可能发生控制风险的业务流程（循环），初步确定为效能监察活动的监察范围，确保效能监察工作能够全面、客观地反映项目部内部管理情况。第十三条

效能监察立项的分类领导小组可根据对效能监察对象的识别情况，确定效能监察立项的分类。（一）针对项目管理活动的难点、重点，和职工反映的热点问题的，以及生产经营管理中的薄弱环节开展单项或综合效能监察立项；（二）针对项目工程关键环节或影响成本的关键领域，以促进效益为重点，开展事前、事中、事后或全过程的效能监察立项。（三）上级监察部门统一部署的监察项目。第十四条

效能监察立项审批领导小组根据监察对象的识别情况，以内部控制风险评价结果为基础，以项目部内部控制体系出现的异常情况为依据，编制《效能监察项目立项表》，明确效能监察对象、涉及专业、监察时间范围、立项理由，明确实施该项效能监察的职责、资源等相关事项。编制完成后，由项目效能监察工作负责人审核，经主要行政领导（项目经理）审批后，报公司监察部门备案，对报局效能监察联系点项目立项，需报公司纪委、监察审计部审批。第五章

效能监察基本程序第十五条效能监察的基本程序包括确定效能监察项目、实施准备、组织实施、拟定监察报告、作出监察处理、跟踪落实、总结评审和归档立卷等。第十六条效能监察实施准备的主要过程是：（一）对效能监察项目，领导小组成员组织相关专业知识及法律法规和单位相关制度的培训。（二）收集整理监察依据，理清监察项目的主要业务流程和关键岗位权限，找准主要监察点，明确监察目的、要求和方法步骤，制订实施方案，填写《中交一公局效能监察项目实施方案》（附件3）。（三）效能监察现场实施首次会议，开展效能监察活动前，项目部效能监察工作领导小组应组织召开效能监察现场实施首次会议,介绍效能监察小组成员、监察计划、目的、范围、方法和程序等。第十七条效能监察过程组织实施程序内容：（一）依据效能监察项目实施方案规定的方法和步骤对有关经营管理事项进行过程监察。相关工作要有相应的监察检查记录和会议记录。（二）下发效能监察通知书，向被检查的部门通报实施效能监察的目的、要求和相关事宜。被检查部门应按通知要求做好准备，并积极配合完成效能监察全过程的工作任务。公司统一立项开展的效能监察项目及效能监察联系点的立项，以监察机构的文件形式进行部署要求，不再下发《效能监察通知书》。（三）检查效能监察项目有关经营管理人员履行职责、执行国家法律法规和公司管理制度、完成管理目标任务的情况，收集与监察项目有关的文件资料和事实陈述，检查经营管理人员履职行为的正确性，发现行为偏差和管理缺陷。（四）向被检查部门通报检查情况，听取其意见，填写《中交一公局效能监察项目查证情况报告表》（附件4），并予以确认。（五）会同相关部门对发现的行为偏差和管理缺陷进行分析,并查找其在体制、机制和制度等方面的存在原因，研究提出监察建议或决定的意见，并跟踪整改落实。第十八条效能监察项目实施后，效能监察项目检查组应当实事求是、客观公正地进行效果分析，撰写效能监察结项报告，填写《中交一公局效能监察项目结项报告》（附件5）。第十九条监察机构对监察中发现的需要追究党纪处分或者法律责任的问题，按权限报批后，移送有关部门处理。对涉及本单位以外的单位和个人的问题，移送有处理权的单位。对需要进行监察处理的,经公司或项目主要负责人批准后,下达监察建议或者监察决定。第二十条公司及各项目监察机构每年底对全年效能监察工作进行总结，并对完成的效能监察项目进行效果统计和成效评定，填写《中交一公局效能监察项目成效核定表》（附件6）。各项目年终（度）书面效能监察工作总结报告经主要负责人审核后报公司监察审计部。第二十一条

项目监察小组对已经完成的效能监察项目资料要及时立卷归档。卷宗应包括立项报告(表)、实施方案、总结报告、监察建议书或监察决定书等全部原件资料。第六章

效能监察的范围、内容第二十二条

对生产经营进行效能监察。主要监督检查监察对象是否按照企业有关规定组织生产经营活动，生产经营决策是否正确，经营目标是否实现。

有下列行为之一的，应依照有关规定追究责任：（一）因盲目承揽项目，经营决策失误，给企业造成损失的。（二）因失职、渎职给企业造成经济损失的。（三）因管理不善，造成人力、资金、材料等企业资源浪费的。（四）因管理松懈，不执行有关规定、规范，导致工程质量事故和设备损失事故，或发生事故隐瞒不报的。（五）违反劳务分包管理规定，选择不合格分包商，造成质量、安全事故，给企业造成损失的。或在合同执行过程中，不按期结算、多算工程量、多结工程款的。（六）不按照《安全生产法》和公司有关规定，疏于管理，造成生产性安全事故的。（七）利用职权为配偶、子女及有特定关系的人从事营利性经营活动提供各种便利条件的。（八）其他违反生产经营有关规定的行为。第二十三条

对设备、物资管理活动进行效能监察。主要监督检查监察对象对设备、物资采购是否按规定程序进行，对按规定必须招标的设备、物资是否采用招标的方式，是否进行了必要的资信调查，采购供应是否按期、按质和按量的要求满足生产经营的需要，设备、物质入库验收、保管、领用是否建立了必要的规章制度并严格执行，设备、物资的储备是否完好合理。有下列行为之一的，应依照有关规定追究责任：（一）采购质次价高的物资、设备或备品备件使企业蒙受损失。（二）超计划盲目采购，造成设备、物资或备品备件积压，不积极采取措施处理库存积压，加重企业损失的。（三）因保管不善，制度不健全或有章不循，造成物资、设备损坏、流失、变质给企业造成损失。（四）擅自处理废旧物资、设备或在处理过程中弄虚作假、故意让价使企业蒙受经济损失的。（五）其它违反物资设备管理有关规定的行为。第二十四条

对财务管理活动进行效能监察。主要监督检查监察对象是否按照财政法规、财经纪律、财务制度进行财务管理和财务监督，是否严格执行预算计划和费用标准，是否合理管理使用企业资金。有下列行为之一的，应依照有关规定追究责任：（一）违反财政法规和财务制度，截留或套取企业资金，私设“小金库”的。（二）违反国家会计法规和单位财务制度，做假帐、假报表，造成成本升降考核不实或造成项目虚盈实亏或虚亏实盈的。（三）违反财务管理规定，擅自为他人贷款或资信提供担保或证明，造成经济损失或影响公司信誉的。（四）因工作失职，造成账目不清，账物不符，造成企业资金流失的。（五）超越权限或者违反程序授权、批准资金支出或违规拆借资金（六）其它违反财务管理有关规定的行为。第二十五条

对技术管理活动进行效能监察。主要监督检查监察对象是否贯彻执行国家有关科技工作的方针政策、法规制度，是否合理进行技术改造和引进项目，是否为科技人员创造良好的工作条件。有下列行为之一的，应依照有关规定追究责任：（一）违反国家和单位科技政策或规章制度，造成不良影响或经济损失的。（二）不按规定的技术方案变更程序，擅自修改技术方案或不按施工组织设计确定的技术方案进行施工，造成损失的。（三）违反规定，擅自泄漏、转让、窃取、出卖单位科研成果和技术信息的。（四）在组织科技成果鉴定、评奖中，违反原则，以权谋私或徇私舞弊、弄虚作假，挫伤科技人员积极性，造成不良影响或经济损失的。（五）其它违反技术管理有关规定的行为。第七章

效能监察的方法与权限第二十六条

效能监察工作人员可采用以下方法：（一）询问法：询问受效能监察对象的有关人员，从而了解效能监察对象的内部控制健全程度和运行情况。（二）阅审法：与询问法配合使用，查阅内部控制文件，阅审内部控制活动所生成的文件和记录，从而了解效能监察对象的内部控制运行情况。（三）观察法：通过实地观察、验证控制活动的真实性是否与记录保持一致。第二十七条

监察小组开展效能监察工作具备下列权限：（一）要求被检查的部门提供与效能监察项目有关的文件、资料，对效能监察项目的相关情况作出解释和说明。（二）查阅、复制、摘抄与效能监察项目相关的文件、资料，核实效能监察项目的有关情况。（三）经主要领导批准，责令被检查部门的管理人员停止损害国有资产、企业利益和职工合法权益的行为。（四）建议相关部门暂停涉嫌严重违法违规违纪人员的职务。（五）效能监察工作人员可以列席相关部门与效能监察工作有关的会议。（六）在效能监察工作中，对查明的尚不够作出纪律处分的行为偏差事实，或尚未涉嫌犯罪的违规违纪事实，报批后，下达整改监察建议或作出监察处分决定。（七）效能监察项目涉及外单位人员的，可请求相关单位协助查询和调查，并请示上级单位予以协调。第八章

监察建议和决定第二十八条监察小组在效能监察工作中，对查明的下列尚不够作出纪律处分的行为偏差事实，报批后，下达整改监察建议：（一）不执行、不正确执行或者拖延执行国家法律法规以及重要决策、决议、决定的。（二）不执行、不严格执行公司内部管理制度，或存在管理缺陷的。（三）生产经营管理决策、计划、指令以及经营管理活动不适当，应予纠正或应予撤销的。（四）违反本公司选人、录用、任免、奖惩工作原则和程序，决定明显不适当的。（五）按照国家法律法规和单位管理制度相关规定,需要予以经济赔偿的。（六）其他需要提出监察建议的。第二十九条

监察小组在效能监察工作中，对查明的下列尚未涉嫌犯罪的违规违纪事实，报批后，作出监察处分决定：（一）违反国家法律法规和公司管理制度，按照人事管理权限应当给予相关责任人纪律处分的。（二）不按规定追缴，或者不按规定退赔非法所得的。（三）已经给国有资产或公司利益造成损害，未采取补救措施的。（四）其他需要作出处分决定的。第三十条监察建议或决定应当以书面形式送达被检查的项目或部门，被检查项目或部门应当采纳或必须执行。对监察决定有异议的，被检查的项目或部门在收到监察决定之日起15日内向作出决定的监察小组申请复审。复审应在收到复审申请之日起的30个工作日内完成。复审期间，不停止原决定的执行。第三十一条监察小组对监察建议或决定的执行情况进行跟踪检查，督促整改意见的落实，及时将效能监察结果及整改情况报送主管领导，抄送相关部门。第九章

奖励与惩处第三十二条效能监察工作领