【村镇银行信贷风险管理探究文献综述6700字（论文）】

村镇银行信贷风险管理研究国内外文献综述目录TOC\o"1-2"\h\u16401村镇银行信贷风险管理研究国内外文献综述 1236231.1理论基础 186241.1.1信贷配给理论 1311721.1.2全面风险管理理论 1218341.1.3信息不对称理论 2167411.1.4篮子理论 2172191.2文献研究 3257381.1.1国外文献综述 3245131.1.2国内文献综述 45606参考文献 71.1理论基础1.1.1信贷配给理论信贷配给理论是指当利率固定在一定水平下，贷款供给远远小于贷款需求时，商业银行为消除超额银行贷款资金需求，促使部分贷款申请人退出市场，趋于采取非利率化的贷款条件而非提高利率水平的手段。具体体现为，一是贷款人的贷款申请只能部分被满足，如，借款人向银行申请100万元的资金，结果只会被批准70万元的贷款；二是商业银行只接受特定部分贷款申请，而另一部分借款人即使愿意支付高额利息也无法得到银行的放贷。这是由于银行无法观察到借款者的投资意图时，提高利率反而会将贷款提供给高风险客户，而使低风险客户无法获得贷款资金，从而使银行贷款的预期收益率降低、平均风险水平上升，这种现象称为信息的不对称性。商业银行解决资金需求不匹配的问题，常用手段主要分为以下三种类别：一是贷款性质，如财物规模、信用条件、经营状况等；二是商业银行对借款者提前设定贷款条件，如：贷款期限、限制性条款、指定用途、担保或抵押等；三是其他因素，如：借款者身份、与商业银行的特定关系等。1.1.2全面风险管理理论20世纪80年代以来，世界两极分化的政治体系逐渐瓦解，金融市场随着经济全球化逐渐开放，银行之间的竞争日趋激烈。政府逐渐放松了对金融部门的监管，并出现了许多新的衍生工具。1988年的《巴塞尔资本协议》中清楚地定义了全面风险管理的重要性。由于综合风险管理理论的要求，全面、全面地监管商业银行日常运营中的信贷风险，构建起一种科学的金融风险管理文化。全面风险管理理论是指从各项业务环节风险出发，建立规范的风险管理系统，将风险管理运用于企业内部经营和管理的过程中，完善风险管理执行措施、设置合理的风险管理机构、将风险导向思想融入到企业文化管理，预防风险、控制风险，从而促进企业的稳定经营发展。近年来，商业银行风险管理系统在文化渗透管理流程方面有了很大提升，但由于村镇银行成立时间短、风险管理建设有待提高、系统无法跟进业务发展步伐，不够具体和完善。由于农商行抗风险能力比较薄弱，当风险管理系统某一环节出现了问题，则整个体系很容易出现“多米诺骨牌效应”。因此，为了促进农商行经营稳定持续发展，更有效抵御和防控风险，应当建设全面系统的风险管理体系，把流动性风险、市场风险、操作风险、信用风险等结合起来，统筹考虑企业文化、管理系统以及应对外部环境等各方面，来提高整体风险管理水平和能力。1.1.3信息不对称理论七十年代，三位美国经济学家研究了信息不对称现象，提出了信息不对称理论（G.Akerlof,M.Spence,J.E.Stigjiz），信息不对称理论是指不同身份的人所了解掌握的信息是有差异的。掌握充分信息的人相比较信息缺乏的人在市场活动中占据优势位置，可以主导业务活动的开展。在信贷领域信息不对称表现十分突出，如在信贷市场上，借款者对自己用贷风险程度、偿还能力、贷款实际用途等私人信息充分了解，可能会为了达成贷款申请，隐瞒或修改重要的申请信息。贷前，商业银行难以了解和掌握借款者有关信息，如资产状况、以往违约情况和贷款用途等，并且借款客户众多，贷后，商业银行同样无法完全监控借款人资金的使用方式和按时还贷意向。若贷款者采取风险行为，如将资金挪作他用导致投资失败，银行将面临贷款违约风险。因此，由于商业银行处于信息劣势，会给信贷机构带来资产损失，由于贷款利率和风险影响商业银行的预期利润率，为了弥补或转移可能造成的损失，银行可以采取风险缓释措施，如要求贷款人提供保证、抵押和保险等手段和措施。1.1.4篮子理论“不要把鸡蛋放在同一个篮子里”，篮子理论的实质是利用了风险分散的原理，在风险一定的情况下进行分散和降低通过多样化投资的方式。篮子理论提出，若将资源集中于单一主体可能会导致风险过于集中，为避免集中风险的发生，实现资产组合优化，降低单一风险事件导致整体遭受损失的概率，达到降低损失的目的，应当将资源分散在不同的主体上，在一定的范围内，数量越多，分散风险的程度越大。根据资产组合管理理论，不同资产之间收益率相关系数只要小于1，这种分散投资就能够使风险降低。因此，商业银行的信贷业务应是多样化的，应当分散于不同行业、不同业务、不同性质的借款人。相互独立且充分多的投资形式是多样化投资风险管理策略的前提条件。1.2文献研究1.1.1国外文献综述关于在风险因素和防控方面，SerainaC.Anagnstopoulou（2016）认为，通过分析财务报表可以预测借款人的违约概率以及未来产生的经营活动现金流量，这同样作为贷款定价的有效信息来源。［1］ThomasGietzen（2017）认为如何进行信贷流程的管控和利率风险防范是问题关键所在，要实现商业银行经营安全目标，使得信贷风险最小化，就要对商业银行的资产负债进行系统化管理，以确保安全性、流动性、收益性等指标均处于合理范围内。［2］NgoziOkoye（2017）认为，则通过研究借贷人员行为，得出影响到中小企业信贷资金安全性的因素包括借贷人的学历背景、个人收支状况、总资产规模、法律纠纷等五个方面。［3］TBKing,KFLewis（2015）认为，在研究市场信用风险和流动性之间的关系时提出，商业银行间的利差的敏感性提高了，当信贷风险危机高发时。［4］表1国外各学者对信贷风险理论的定义汇整表代表学者（年份）追随者理论定义SerainaC.（2016）通过分析财务报表可以预测借款人的违约概率以及未来产生的经营活动现金流量，这同样作为贷款定价的有效信息来源。TBKing,KFLewis（2015）在研究市场信用风险和流动性之间的关系时提出，商业银行间的利差的敏感性提高了，当信贷风险危机高发时。KenSakeKato(2016)利用Ising模型有效计量了不同行业的信贷组合风险，并将每个行业按照信贷资产组合的形式进行划分。］Cho-JiehC（2018）利用贝叶斯判法和Logistic回归模型分析了上百家企业，得出了通过某些关键财务指标的分析可以更好的反映企业资信状况的结论。aundersDavid（2018）在研究商业银行风险评价问题时另辟蹊径，引入模糊数学的方法对商业银行的信贷风险进行研究，大大拓展了商业银行信贷风险的研究边界。关于风险度量方面，LaramieAlou（2017）研究认为投资者将会呈现出不同的风险承受能力，因为不同的风险价值观体现在了不同的资产组合方式上。比如，当高风险承受者进行投资时，面对高风险与高资产收益时，体现出了激进的思想导向。［5］Smales（2016）认为，通过研究信贷风险和新闻报道展示的情绪之间关系，其结果表明信贷风险与正面的新闻报道之间是呈负相关关系，即负面的新闻报道将加大信贷风险，而正面的新闻报道将使得减少信贷风险。［6］KenSakeKato(2016)利用Ising模型有效计量了不同行业的信贷组合风险，并将每个行业按照信贷资产组合的形式进行划分。［7］关于银行信用风险领域方面，PoudelPR（2012）建议商业银行制定制度采取措施来降低风险并提高效益。研究了影响商业银行绩效指标的因素，通过设定与信用风险管理有关的参数来计算各种绩效指标，从而得出预测商业银行财务绩效的最佳指标是客户违约率的结论。［8］Granger（2016）在研究商业银行的贷款问题时引入了Logit模型，通过定量的方法研究引起商业银行不良贷款增多的原因，并对各种原因进行分析，寻找解决商业银行问题贷款的方法。［9］Cho-JiehC（2018）利用贝叶斯判法和Logistic回归模型分析了上百家企业，得出了通过某些关键财务指标的分析可以更好的反映企业资信状况的结论。［10］SaundersDavid（2018）在研究商业银行风险评价问题时另辟蹊径，引入模糊数学的方法对商业银行的信贷风险进行研究，大大拓展了商业银行信贷风险的研究边界。[11]1.1.2国内文献综述关于信贷风险形成的原因方面。郭晓蓓、麻艳、施元雪（2020）认为，影响不良贷款增加的外部因素是有待完善的资本市场、增速放缓的宏观经济环境、不断暴露的行业风险、货币政策紧缩等。而不良资产处置力度欠佳、银行内部管理能力不足等是导致不良贷款增加的内部因素。［12］周存宇（2020）认为，信贷风险管理问题原因包括信贷风险管理组织建设存在不足、信贷风险管理制度存在缺陷、管理流程不完善等。［13］苏彦军（2019）认为，农商行不良贷款成因包括外部和内部原因，外部原因包括国家宏观调控政策、产业政策和农村经济环境的影响，内部原因包括贷款“三查”制度流于形式、客户经理业务素质良莠不齐、内控制度不健全、贷款管理机制设置不合理。［14］姜丽佳（2019）认为，信贷风险形成的内部原因包括风险分析工具不健全、信贷工作人员素质和能力薄弱、资产结构合理性不足、经营模式较为粗放。此外还包括借款人原因和社会环境原因。［15］杨金桂、张郃、饶依婧、杨雨虹（2019）认为，导致村镇银行产生信贷风险的原因包括：信贷危机、制度不完善容易出现法律风险、地方政府行政干预，客户信用道德缺失等。［16］单科举（2018）认为，受实体经济下行、监管政策调整、不完善的内部管理制度等多重因素影响，近年来部分农商行不良贷款规模大幅上升。［17］郑光虎（2017）认为，我国特殊的监管体制、宏观经济发展状况以及经济体制等是导致我国商业银行信贷风险的宏观因素；微观因素主要是由贷款的直接关联方引起，即包括商业银行和借款人两个角度。［18］表2国内各学者对信贷风险理论的定义汇整表代表学者（年份）追随者理论定义周存宇（2020）信贷风险管理问题原因包括信贷风险管理组织建设存在不足、信贷风险管理制度存在缺陷、管理流程不完善等。周拓（2021）商业银行信贷风险的具有必然性、隐蔽性和可防范性的特征。杨雨虹（2019）当前村镇银行存在流动性风险、法人治理结构风险、操作风险、道德风险、信用风险及市场风险。陈晓雨（2019）商业银行不良贷款的增加、不良贷款率上升加大了机构的信贷风险水平、影响了资金流动性、降低了经营效益和社会整体效率，是商业银行出现危机的先行指标。许曌（2020）不良贷款增加会带来系列影响，会导致盈利能力下降、资产规模下降、影响投资者及公众信心。信贷风险产生的有关特征和影响方面。周拓（2021）认为，商业银行信贷风险的具有必然性、隐蔽性和可防范性的特征。［19］许曌（2020）认为，不良贷款增加会带来系列影响，会导致盈利能力下降、资产规模下降、影响投资者及公众信心。［20］陈晓雨（2019）认为，商业银行不良贷款的增加、不良贷款率上升加大了机构的信贷风险水平、影响了资金流动性、降低了经营效益和社会整体效率，是商业银行出现危机的先行指标。［21］关于目前信贷风险现状方面：周存宇（2020）认为，农商行信贷风险管控存在风险识别不力、风险把控能力不强、信贷人员自身能力薄弱、信贷制度执行不严、不良贷款清收效果不佳等问题。冯叶,李舒（2019）表示，我国商业银行不良贷款余额、不良贷款“双升”态势依旧；资源配置不平衡，部分产能过剩行业贷款质量下行压力较大；房地产金融风险不容忽视；地方隐形债务加重商业银行潜在风险隐患。［22］杨金桂、张郃、饶依婧、杨雨虹（2019）认为，当前村镇银行存在流动性风险、法人治理结构风险、操作风险、道德风险、信用风险及市场风险。方丽云,刘畅（2018）分析认为，商业银行中小企业风险类型分为信用风险、操作风险、中小企业的外部经营环境风险。［23］祁树鹏、冯燕、李京晓等（2015）通过脉冲响应函数和方差分析技术了经济宏观变化对我国商业银行信贷风险影响的传递途径，研究结果发现宏观经济的变化对商业银行信贷风险有重要的影响，银行的不良贷款率与经济周期呈现反相关关系。[24]王宪全、李晟，张宇航（2018）通过运用KMV模型，计算了国内20家银行机构的贷款违约概率，计算结果表明，对商业银行的信贷风险产生显著影响的因素包括不良率、资产规模和贷存比率。[25]在银行信贷风险防控方面：周拓（2021）提出，银行内部监督管理体系的提高，规范信用风险管理流程，完善信用评级体系可以作为商业银行信用风险管理对策。施唯（2021）提出，商业银行要通过优化信贷业务结构、、动态了解客户、加强对企业关联交易的分析、调整银行信贷授信授权体制、改进商业银行的激励和约束考核机制，来强化商业银行信贷政策风险防控措施。周存宇（2020）提出，要加强信贷风险管理组织建设、完善信贷风险管理机制、建立科学合理的信贷风险管理流程。杨金桂、张郃、饶依婧、杨雨虹（2019）提出，村镇银行应采取风险防范措施，强化信贷风险管理，完善人力资源体制管理，健全监管制度。地方政府应当出台政策对导致道德风险的责任人加大惩处力度。冯叶,李舒（2019）提出，精准定位，着力提升商业银行风险管理水平；精心实施，着力健全现代风险管理模式；精细管理，着力提升商业银行监督管理质效。郑光虎（2017）提出，要转变政府职能、完善相关的法规政策、商业银行应完善风险准备制度、建立严格的贷款审批制度、加强风险管理水平。方丽云,刘畅（2018）提出，通过建立中小企业信用评级体系，加强对中小企业的信贷审核力度，完善企业抵押担保机制，推进信息公开共享，优化中小企业信贷竞争环境。魏晓娜（2014）则提出信息不对称问题是银行信贷风险管理过程中最为棘手的问题，通过一系列手段降低客户与银行之间的信息不对称问题，可以有效地缓解信贷风险。[28]针对信息不对称问题，陈善昂（2015）提出银行应建立完善的信息系统，提高信息化水平，以缓解信息不对称问题。[29]高秀芝（2015）在对比了发达国家的金融市场之后，发现我国金融体系还不完善，健全商业银行风险管理，可以通过利率期货来促进利率市场化，强化信贷风险管理。[30]郝墨缘（2018）认为当前我国商业银行的信贷风险评估体系还不健全，信贷评估方法较为简单，无法精确的识别风险，随后他又指出银行与客户之间的信息不对称是重要的原因。[31]陆岷峰和王婷婷（2020）认为商业银行资产业务的主体是信贷业务，信贷质量的好坏由管理层风险管理水平所决定，而数字技术的发展给商业银行信贷风险管理指引了新的发展方向，通过运用金融科技工具，可以进一步优化贷前、贷中、贷后管理。[32]参考文献SerainaC.Anagnostopoulou（2016）.AccountingQualityandLoanPricing:TheEffectoCross-countryDifferencesinLegalEnforcementTheInternationalJournalofAccounting，12-13ThomasGietzen（2017）.Theexposureofmicrofinanceinstitutionstofinancialrisk.ReviewofDevelopmentFinance.,(6):32~33NgoziOkoye（2017）.Microfinanceregulationandsocialsustainabilityofmicrofinanceinstitutions:thecaseofnigeriaandzambia.AnnalsofPublicandCooperativeEconomics,(12):15~16TBKing,KFLewis,CreditRisk,LiquidityandLies（2015）,Finance&EconomicsDiscussion,111.YoussefLamraniAlaoui（2017）.AssessingtheperformanceofmicrofinancelendingprocessusingAHP-fuzzycomprehensiveevaluationmethod:Moroccancasestudy.InternationalJournalofEngineeringBusinessManagement,(11):21~22LASmales（2016）,NewsSentimentandBankCreditRisk,JournalofEmpiricalFinance,38:37-61.KensukeKato（2016）.Long-rangeIsingmodelforcreditportfolioswithheterogeneouscreditexposures.StatisticalMechanicsanditsApplications,61.PoudelRP（2012）.TheImpactofCreditRiskManagementonFinancialPerformanceofCommercialBanksinNepal.Ijac.Org.uk,9-15.GrangerC.W.J（2016）．CombiningForecasts-TwentyYearsLater．JournalofForecasting，(3)：65-67．Cho-JiehC，HarryP（2018）．UnifyingDiscreteStructuralModelsandReduced-FormModelsinCreditRiskUsingaJump-DiffusionProcess.Insurance，Mathematics&Economics，(33)：357．SaundersDavid，XiourosCostas（2018）．CreditRiskOptimizationUsingFactorModels．AnnalsofOperationsResearch，(1)：49-53．郭晓蓓，麻艳，施元雪（2020）。商业银行不良贷款现状、成因及对策研究。当代经济管理：1-13。周存宇（2020）完善DM村镇银行信贷风险管理的对策研究。东北石油大学。苏彦军（2019）。村镇银行不良贷款成因与对策分析。财经界（11）:96－97姜丽佳（2019）。关于商业银行信贷风险及防范研究。全国流通经济,(34):152-153。杨金桂,张郃,饶依婧,杨雨虹（2019）。浅析村镇银行风险成因及防范措施。农村经济与科技,30(01):134-135。单科举（2018）。农商行不良贷款率大幅上升原因分析及对策建议。现代经济信息，（23）256+258郑光虎（2017）。新经济形势下我国商业银行不良贷款的影响因素研究。时代金融,(11):109-110。周拓（2021）。我国商业银行信贷风险管理研究。河北企业,(02):97-98。许曌（2020）。Z农商行不良贷款成因及防范处置策略研究。华中师范大学,20。陈晓雨（2019）。商业银行不良贷款成因、影响与防范。现代管理科学，（06）:52-54冯叶,李舒（2019）。我国商业银行信贷风险影响因素研究。黑龙江金融,(08):21-23。方丽云,刘畅（2018）。我国商业银行中小企业信贷风险成因分析及对策研究。科技经济市场,(04):100-102。祁树