商业银行金融综合基础知识考试题库（附答案）

商业银行金融综合基础知识考试题

库（附答案）

目录简介

一、单选题：共96题

二、判断题：共160题

一、单选题

1、下列关于保证金存款账户说法不正确的是（Oo

A、保证金存款实行专户封闭管理

B、保证金专户与客户结算户严禁串用

C、保证金应逐户开立子账户

D、保证金各子账户之间严禁相互挪用

2、为形成相互牵制和监督，商业银行重要岗位和敏感

环节工作人员应执行定期（B）和强制休假制度。

A、稽核

B、轮岗

C、报告

D、学习

3、商业银行的融资渠道中，按成本由低到高排列为（A）。

A、存款发行债券股票

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B、存款股票发行债券

C、发行债券股票存款

D、股票发行债券存款

4、银行业务中不存在信用风险的业务是(C)o

A、信用担保

B、贷款承诺

C、代理收费

D、贸易融资

5、下列金融市场中，(C)是商业银行之间进行短期资

金融通的市场。

A、资本市场

B、股票市场

C、同业拆借市场

D、长期信贷市场

6、现阶段，我国货币政策的操作目标和中介目标分别

是(D)和。。

A、货币供应量基础货币

B、基础货币高能货币

C、基础货币流通中现金

D、基础货币货币供应量

7、下列不属于贷后管理内容的有(D)

A、贷款风险预警

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B、不良贷款管理

C、贷款档案管理

D、贷款发放

8、对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比

例不得超过（B）o

A、0.08

B、0.1

C、0.15

D、0.2

9、出票人在付款人处的存款足以支付支票金额时，付

款人应当在见票（C）足额付款。

A、三天内

B、十天内

C、当天

D、五天内

10、中期项目贷款展期期限累计不得超过（Oo

A、6个月

B、一年

C、原贷款期限的一半

D、原贷款期限

11、如果政府把经济增长作为宏观调控的政策目标，通

常要实行扩张性财政政策和货币政策，以剌激总需求，一般

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情况下，这会导致(B)o

A、物价水平下降或通货紧缩

B、物价水平上升或通货膨胀

C、就业机会减少或失业率提高

D、通货紧缩和就业机会增加

12、如果政府把稳定物价水平作为宏观调控的政策目标,

通常要实行紧缩性的财政政策和货币政策，一般情况下，这

会导致(D)o

A、经济快速增长

B、就业机会增加

C、通货膨胀

D、经济增长速度放慢

13、政府在选择宏观调控的政策目标时，首先要考虑本

国经济运行周期的阶段特征和社会所面临的紧迫任务。当经

济运行处于过热状态时，政府应当把(C)作为宏观调控的主

要政策目标,实行适度从紧的财政政策和货币政策。

A、促进经济增长

B、实现充分就业

C、稳定物价水平

D、实现社会公平

14、如果一国货币汇率下跌，即对外贬值,这会导致(B)o

A、本国旅游收入增加

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B、本国旅游收入减少

C、减少本国出口

D、增加本国进口

15、实施紧缩性财政政策，一般是采用(B)的措施。

A、增加税负或增加支出

B、增加税负或压缩支出

C、低税负或压缩支出

D、降低税负或增加支出

16、如果人们预期利率上升，则(C)o

A、多买债券、少存货币

B、多存货币、多买债券

C、卖出债券、多存货币

D、少买债券、少存货币

17、外汇储备对货币供应量的影响主要取决于(A)o

A、国际收支状况

B、信贷收支状况

C、财政收支状况

D、进口与出口状况

18、在国际收支中，如果收入小于支出，叫(A)o

A、逆差

B、借差

C、贷差

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D、顺差

19、在国际收支中，如果收入大于支出，叫(B)o

A、逆差

B、顺差

C、借差

D、贷差

20、在现代纸币制度下，引起货币失衡的原因主要是(B)。

A、货币需求量过多

B、货币供应量过多

C、货币供应量不足

D、货币需求量不足

21、中央银行为实现特定的经济目标而采取的各种控制、

调节货币供应量或信用量的方针、政策、措施的总称是(C)。

A、信贷政策

B、货币政策工具

C、货币政策

D、货币政策目标

22、中央银行为实现其货币政策目标而采取调控外汇资

金的方针和措施是(B)o

A、信贷政策

B、外汇政策

C、汇率政策

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D、利率政策

23、货币政策的制定者和执行者是(D)o

A、中央政府

B、商业银行

C、财政部

D、中央银行

24、在市场经济条件下，社会总需求是指(B)o

A、各种实物需求量之和

B、有货币支付能力的总需求

C、社会商品销售总额

D、全社会固定资产投资总额

25、扩张型货币政策的主要措施之一是(C)o

A、提高法定准备金率

B、提高商业银行存贷款利率

C、降低再贴现利率

D、公开市场上卖出证券

26、物价稳定的前提或实质是(C)o

A、经济增长

B、充分就业

C、币值稳定

D、国际收支平衡

27、一般来说，不可能作为一国货币政策最终目标的是

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(D)o

A、稳定物价

B、经济增长

C、充分就业

D、产业结构升级

28、货币政策最终目标之间基本统一的是(A)o

A、经济增长与充分就业

B、稳定物价与充分就业

C、稳定物价与经济增长

D、经济增长与国际收支平衡

29、可以影响信贷结构的货币政策工具是(A)。

A、存款准备金率

B、再贷款

C、再贴现

D、公开市场业务

30、货币政策传导机制是指中央银行根据货币政策最终

目标，运用货币政策工具，通过金融机构的经营活动和金融

市场传导到企业和居民，对其(C)等产生影响的过程。

A、存款和储蓄

B、心理预期

C、投资和消费

D、生产和生活

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31、在有效需求严重不足，生产能力大量闲置，经济萧条

时,应实行（A）o

A、松的货币政策和松的财政政策

B、紧的货币政策和紧的财政政策

C、松的货币政策和紧的财政政策

D、紧的货币政策和松的财政政策

32、在需求恶性膨胀,供给严重短缺，经济过热时，应实

行（B）o

A、松的货币政策和松的财政政策

B、紧的货币政策和紧的财政政策

C、松的货币政策和紧的财政政策

D、紧的货币政策和松的财政政策

33、在某一时期,一国经济中总供求大体平衡，但存在消

费需求偏旺而投资需求不足的结构性矛盾,该国应实行（C）。

A、松的货币政策和松的财政政策

B、紧的货币政策和紧的财政政策

C、松的货币政策和紧的财政政策

D、紧的货币政策和松的财政政策

34、中国人民银行向商业银行等市场交易商卖出有价证

券，并约定在未来特定日期买回有价证券的交易行为是（B）

业务。

A、逆回购

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B、正回购

C、顺回购

D、负回购

35、逆向选择是指(A)o

A、由于信息不对称造成的交易过程中的“劣胜优汰”

现象

B、市场竞争过程中有实力的竞争者选择没有实力的做

交易

C、消费者、交易时宁可选择质量差一点但更便宜的商

品

D、消费者交易时为保证质量宁可选择价格更贵一些的

商品

36、从资金供应者和需求者是否直接发生关系，融资可

以划分为(A)o

A、直接融资和间接融资

B、借贷性融资和投资性融资

C、国内融资和国际融资

D、货币性融资和实物性融资

37、以下不属于商业信用的是(D)o

A、企业间的商品除销

B、企业间的分期付款

C、商品交易基础上发生的预付定金

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D、国库券

38、间接融资主要包括(A)o

A、银行信用

B、企业信用

C、民间个人信用

D、国家信用

39、商业银行是以经营存、贷款，办理转账结算为主要

业务的(B)o

A、事业性单位

B、金融企业

C、政企职能合一的机构

D、非盈利性的金融机构

40、政策性金融机构与商业性金融机构之间最根本的区

别在于(C)o

A、是否为政府出资

B、是否以政府的政策旨意发放贷款

C、不以盈利为目的

D、是否自主选择贷款对象

41、金融租赁是(D)经济活动方式。

A、信托投资的

B、信用放款的

C、金融资产管理的

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D、融资与融物相结合的

42、中央银行作为“银行的银行”职责的具体表现的业

务是(B)o

A、对政府贷款

B、再贷款

C、再贴现

D、转贴现

43、商业银行将其已贴现的尚未到期的商业票据，要求

中央银行贴现以获得资金的行为是(C)。

A、转抵押

B、转贴现

C、再贴现

D、再贷款

44、中央银行最重要的负债业务是(B)。

A、公开市场业务

B、货币发行

C、经理国库

D、再贷款

45、中央银行买卖证券的目的是为了(C)o

A、央行的盈利

B、增加财政收入

C、调控货币供应量

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D、增加商业银行盈利

46、国际储备中最重要组成部分是（B）o

A、黄金储备

B、外汇储备

C、粮食储备

D、燃料及主要原材料

47、出口信贷专指由（B）而提供的中长期贷款。

A、由银行支持的，为扩大进口

B、由政府支持的，为扩大出口

C、由银行支持的，为扩大出口

D、由政府支持的，为扩大进口

48、出口信贷是一种国际信贷方式，是国家为了支持和

扩大本国大型设备的出口，对（A）提供的一种利率较低的贷

款。

A、本国出口商或外国进口商

B、外国出口商或本国进口商

C、本国出口商或本国进口商

D、外国出口商或外国进口商

49、在商业银行的负债业务中，处于最重要地位的是（A）。

A、吸收存款

B、资本金

C、发行债券

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D、向央行借款

50、商业银行向中央银行借款的方式之一是（A）o

A、再贴现

B、回购协议

C、贴现

D、发行债券

51、商业银行存放在中央银行的一般性存款的作用之一

是用来满足转结算的需要，另一作用是用来（B）。

A、扩大贷款规模

B、调剂库存现金余额

C、增加资本

D、增加存放同业存款

52、商业银行最重要的资产业务是（B）。

A、证券投资

B、贷款

C、同业存放

D、贴现

53、表外业务是商业银行从事的不列入（B）内的经营

活动。

A、损益表

B、资产负债表

C、现金流量表

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D、财务状况变动表

54、财务公司是(B)的产物。

A、计划经济和市场经济融合

B、产业企业和金融企业融合

C、企业集团形式多样化

D、金融发展和产业发展分离

55、信用创造是(D)通过相关业务创造出更多的存款

货币的行为。

A、信托公司

B、保险公司

C、投资银行

D、商业银行

56、超额存款准备金等于(C)o

A、库存现金+商业银行在中央银行的存款

B、法定存款准备金率X库存现金

C、存款准备金-法定存款准备金

D、法定存款准备金率X存款总额

57、超额存款准备金与实际存款准备金之间的数量关系

为(C)o

A、前者=后者

B、前者》后者

C、前者〈后者

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D、不确定

58、基础货币等于（B）o

A、通货+存款货币

B、通货+存款准备金

C、存款货币+存款准备金

D、原始存款+派生存款

59、法定存款准备金率越高,存款扩张倍数（A）。

A、越小

B、越大

C、不变

D、为零

60、基础货币与货币供给量之间的关系是（B）。

A、基础货币量》货币供给量

B、基础货币量〈货币供给量

C、基础货币量=货币供给量

D、基础货币量2货币供给量

61、原始存款是商业银行吸收的、能（C）的存款。

A、增加其基础货币

B、增加其存款

C、增加其准备金

D、增加其负债

62、派生存款是相对于（B）而言的对称概念。

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A、基础货币

B、原始存款

C、货币乘数

D、存款乘数

63、商业银行的法定存款准备金等于（C）o

A、库存现金+商业银行在中央银行的存款

B、法定存款准备金率X库存现金

C、法定存款准备金率X存款总额

D、存款准备金-法定存款准备金

64、货币乘数就是（C）相比的比值。

A、原始存款与派生存款

B、库存现金与商业银行在中央银行的存款

C、货用供给量与基础货币

D、货币供给量与银行存款

65、交易双方同意在将来的某一特定日期，按事先约定

好的价格买入或卖出既定数量的某种资产协议的金融工具，

称之为（C），它是一种场外交易。

A、金融期货

B、金融期权

C、远期合约

D、互换

66、买卖双方分别向对方承诺在合约规定的未来某时间,

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按事先协定的价格买进或卖出一定数量的某种金融资产的

书面协议,称之为（B）,它是由交易所发行的。

A、金融期权

B、金融期货

C、远期合约

D、互换

67、一种以提供选择权的交易合约，购买合约的人可以

获得一种在指定时间内按协议价格买进或卖出一定数量的

某种金融资产的权利。这种金融工具称之为（B）。

A、金融期货

B、金融期权

C、远期合约

D、互换

68、一个已经存在风险暴露的经济主体，力图通过持有

一种或多种与原有风险头寸相反的金融工具来消除该风险

的金融技术,称之为（D）。

A、投机

B、互换

C、套利

D、套期保值

69、利用市场不完全条件下有内在联系的金融工具之间

的价格背离来获取利润的金融技术，称之为（B）。

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A、套期保值

B、套利

C、投机

D、投资

70、金融工程最大的和最本质的特征就是(C)o

A、风险管理

B、追逐利润

C、金融创新

D、市场营销

71、利息简单讲是借贷资本的(A)o

A、收益

B、成本

C、损失

D、现值

72、在一般经济生活中，利率是由(D)及资金的供求所

决定。

A、生产价格

B、生产成本

C、社会平均收益率

D、社会平均利润率

73、金融市场主要是借助(A)作为载体来运行的。

A、金融工具

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B、借贷资本

C、资金供求者

D、利息率

74、我国境外上市外资股中的N股是指在（A）上市的

股票。

A、纽约

B、伦敦

C、东京

D、香港

75、证券交易价格与市场利率呈（B）关系。

A、正相关

B、负相关

C、正比

D、同比

76、若市场利率低于债券收益率时,债券为（B）发行。

A、打折

B、溢价

C、平价

D、时价

77、票据权利指持票人向票据债务人请求支付票据金额

的权利，包括付款请求权和（D）。

A、背书权

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B、承兑权

C、贴现权

D、追索权

78、凡未经(D)的汇票，商业银行不予贴现。

A、提示

B、拒付

C、担保

D、承兑

79、利率是(B)与借贷资本金的比率。

A、利润

B、利息额

C、实际价值

D、剩余价值

80、信用创造货币是当代信用货币制度下货币供给机制

的重要内容，在我国能够创造基础货币的金融机构是(A)o

A、中央银行

B、商业银行

C、政策性银行

D、投资银行

81、信用扩张是现代信用货币制度下货币供给机制的重

要内容，在我国能够扩张信用、创造派生存款的金融机构是

(B)o

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A、中央银行

B、商业银行

C、政策性银行

D、投资银行

82、通货膨胀是货币的一种非均衡状态，当观察到（C）

现象时,就可以认为出现了通货膨胀。

A、某种商品价格上涨

B、有效需求小于有效供给

C、一般物价水平持续上涨

D、太少的货币追逐太多的商品

83、通货膨胀可以按其成因分为很多类型，（C）所引发

的通货膨胀称为需求拉上型通货膨胀。

A、因预期成本增长而导致的消费支出增长

B、因实际成本增长而导致的消费支出增长

C、因工资增长而导致的消费支出增长

D、因工会活动而导致的工资增长

84、在出售证券的同时，和证券的购买商签订协议，约定

在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券,从而获

得及时可用资金的交易行为是（B）o

A、期权交易

B、回购协议

C、互换交易

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D、远期交易

85、中央银行在运用货币政策进行金融宏观调控时，主

要是通过调控(B)来影响社会经济生活的。

A、货币需求

B、货币供给

C、国民生产总值

D、国内生产总值

86、在短期，对汇率变动影响最为显著的因素是(A)o

A、利率

B、通货膨胀率

C、国际收支

D、总供求

87、一国货币升值对其进出口收支的影响是(B)o

A、出口增力口，进口减少

B、出口减少，进口增加

C、出口增力口，进口增加

D、出口减少，进口减少

88、在套利操作中，套利者通过即期外汇交易买入高利

率货币，同时做一笔远期外汇交易，卖出与短期投资期限相

吻合的该货币。这种用来防范汇率风险的交易是(D)o

A、远期外汇交易

B、货币期货交易

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C、货币期权交易

D、掉期交易

89、当实施紧缩政策,希望减少货币供给、从而提高利

率时，中央银行应该（Oo

A、降低法定存款准备金率

B、买入国债

C、提高法定存款准备金率

D、降低再贴现率

90、中期项目贷款展期期限累计不得超过（Oo

A、6个月

B、一年

C、原贷款期限的一半

D、原贷款期限

91、办理储蓄业务的机构不得将所吸收的储蓄存款用于

购买（D）。

A、国债

B、政策性金融债

C、次级债

D、企业债券

92、银行某企业客户需要在很短的时间内进行一笔较大

金额的汇款，以下最为适宜的汇款方式为（A）o

A、电汇

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B、票汇

C、信汇

D、以上方法没有差别

93、短期贷款是指(B)o

A、期限半年以内的贷款

B、期限在一年或一年以内的贷款

C、期限在五年或五年以内的贷款

D、期限在三年或三年以内的贷款

94、对收取的抵债资产应妥善保管，确保抵债资产(A)。

A、安全、完整、有效

B、完整、有效、增值

C、安全、可控、真实

D、真实、安全、增值

95、商业银行总行(C)应对全行集团客户授信风险作

一次综合评估。

A、每季度

B、每半年

C、每年

D、每两年

96、银行卡业务的风险主要来自银行卡的发行、卡户管

理、会计核算和资金清算、商户管理等各业务环节，归纳起

来主要涉及(A)o

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A、信用风险和操作风险

B、市场风险和信用风险

C、操作风险和流动性风险

D、市场风险和流动性风险

二、判断题

1、负债业务形成商业银行最主要的资金来源，是商业

开展业务活动的基础。（对）

2、商业银行必须执行人民银行制定、公布的储蓄存款

利率，并内部公告。（错）

3、银行支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票

日起10日内。（对）

4、结算、票据贴现、咨询属于商业银行中间业务。（错）

5、在《新巴塞尔协议》中，被称为“巴塞尔协议”三

大支柱的是最低资本要求、监管当局的监督检查和市场约束。

（对）

6、商业信用是企业之间相互提供的、与商品的生产和

流通有关的信用形式，发行公司（企业）债券属于商业信用。

（对）

7、银行是经营货币信用业务的特殊企业，其通过吸收

储蓄存款等形式，将分散在个人手中的闲置货币集中起来，

用于向工商企业发放贷款的职能属于信用中介职能。（对）

8、就银行而言，弥补各项经营费用和获得正常盈利的

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基本来源是存贷利差。（对）

9、衍生金融工具是通过某种交易方式，从普通金融工

具派生出来的金融工具，其自身价值决定于其所代表的基础

金融工具的价值变化。（对）

10、货币经营业是现代银行业的先驱，其转化为银行业

的标志是信用业务成为主要业务。（对）

11、未分配盈余属于我国商业银行资本金来源。（对）

12、中央银行最重要的负债业务是再贷款。（错）

13、商业银行财务管理的核心内容是风险管理。（错）

14、商业银行负债业务经营的核心是存款。（对）

15、实际利率是由名义利率扣除利息所得税率后的利率。

（错）

16、货币政策是调节社会总供给的政策。（错）

17、在需求恶性膨胀，供给严重短缺，经济过热时，应

实行紧的货币政策和松的财政政策。（错）

18、由于市场价格的变动，使得经济主体蒙受损失的可

能性，属于市场风险。（对）

19、从世界各国的情况看，银行监督的模式分为混业监

管与分业监管。（对）

20、我国银行机构的核心资本包括资本净值、资本盈余、

未分配利润、呆账准备金。（错）

21、贷款五级分类法将贷款按风险发生的可能性分为正

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常、关注、逾期、可疑、损失。（错）

22、1988年的巴塞尔协议规定了监督银行资本的统一标

准。其主要内容是资本组成、资本标准、风险资产权重。（对）

23、银行在经营中常常碰到一些借款人，拿到贷款后就

从事高风险的投资活动。借款人的这种行为被称为道德危害。

（对）

24、在银行发放贷款的情况下，货币作为价值运动的独

立形式从银行单方面转移到借款人，这时货币执行的职能是

支付手段。（对）

25、具有资金实力雄厚、资信度高和灵活多样等特点的

当代信用关系的主体和基本形式是银行信用。（对）

26、具有一定格式，约定由债务人按期无条件支付一定

金额，并能够转让流通的债权、债务证书是票据。（对）

27、银行是经营货币信用业务的特殊企业，在社会再生

产过程中发挥着特殊的作用，它最基本的职能是信用创造。

（对）

28、影响利率水平的因素主要有平均利润率、货币资金

供求关系、货币政策和国际金融市场利率。（对）

29、商业银行是最典型的银行，与非银行金融机构比较，

区别主要在于是否以盈利为目的。（错）

30、客户以国库券质押向银行取得借款属于信用借款。

（错）

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31、由借贷双方以外的第三人提供信用担保发放的贷款

称为保证贷款。（对）

32、同业拆入、转贴现和转抵押同为商业银行的同业借

款业务。（对）

33、在商业银行投资业务中，由于所持有证券的发行人

破产可能蒙受损失的风险属于信用风险。（对）

34、借贷资本的“价格”是指利润。（错）

35、资产负债率是反映企业偿债能力的比率。（对）

36、随着金融创新的不断深化，同业借款、向中央银行

借款、回购协议等方式已成为商业银行保证流动性需要而经

常采用的方式。（对）

37、金融机构的各种资金来源中，可独立运用的，最可

靠、最稳定的资金来源是存款负债。（错）

38、用于转账结算，流转于银行体系之内的信用货币是

存款。（对）

39、银行汇票的付款人是申请银行汇票的客户。（错）

40、存款客户向银行提取现金时，银行账户处理的记账

规则属于资产与负债（权益）科目同减。（对）

41、既可用于支取现金，也可用于转账的支票是现金支

票。（错）

42、票据贴现利息的决定因素是贴现费用、贴现率、贴

现期、票面金额、债务人偿还能力。（错）

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43、国内信用证（结算）具有可支取现金、可用于转账、

不可撤销、不可转让的特点。（错）

44、商业银行人民币存贷比例应控制在85%以内。（错）

45、按信用创造的主体来划分，信用可以分为商业信用、

银行信用、国家信用和消费信用。某银行向某人提供10万

元的经济适用房贷款属于消费信用。（对）

46、资产净利润率是反映企业盈利能力的指标。（对）

47、资产负债率、总资产周转率是反映企业偿债能力的

指标。（错）

48、需要重组的贷款在贷款分类时应至少归为次级类。

（对）

49、不良金融资产处置指银行业金融机构和金融资产管

理公司对不良金融资产开展的资产处置前期调查、资产处置

方式选择、资产定价、资产处置方案制定、审核审批和执行

等各项活动，但不包括资产剥离（转让）、收购和管理等活

动。（对）

50、票据按月计算期限的，按到期月的对日计算；无对

应日的，月末日为到期日。（对）

51、合规风险包括商业银行因没有遵循法律、规则和准

则可能遭受的声誉损失。（对）

52、商业银行高级管理层负责制定内部控制政策，对内

部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。（对）

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53、票据背书由背书人签章并记载背书日期。未记载背

书日期的，视为在汇票到期日前背书。（对）

54、建设用地使用权抵押后，该土地上新增的建筑物不

属于抵押财产。（对）

55、风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表

示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。（对）

56、损失不一定导致所有者权益减少。（错）

57、按照客户获取收益方式的不同，理财计划可以分为

保证收益理财计划和非保证收益理财计划。（对）

58、商业银行应建立以股东大会、董事会、监事会、高

级管理层等为主体的公司治理组织架构，保证各机构规范运

作，分权制衡。（对）

59、在抵债资产的收取直至处置期间，银行应妥善保管

抵债资产，对抵债资产要建立定期检查、账实核对制度。（对）

60、商业银行授信决策做出后，即使授信条件发生变更，

也不得重新决策或变更授信。（错）

61、正常贷款包括正常类和关注类贷款。（对）

62、商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负

值的理财计划。（对）

63、商业银行应当建立统一的授信操作规范，明确贷前

调查、贷时审查、贷后检查各个环节的工作标准和尽职要求。

（对）

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64、按照票据法的规定，汇票在背书时，不得附有条件。

背书时附有条件的，该背书无效。（错）

65、已确定要被征用的土地使用权不得用于抵偿债务。

（对）

66、负债所代表的是债务人的全部经济责任。（对）

67、对公存款是商业银行对存款单位的负债，储蓄存款

是商业银行对存款人的负债。（对）

68、再贴现是中央银行的一种货币政策工具。（对）

69、商业银行分支机构为解决临时性周转资金的不足,

可向当地人民银行申请办理头寸性借款。（对）

70、金融机构通过发行金融债券募集的资金，主要用于

解决资金头寸性不足。（错）

71、其他负债是指商业银行在经营管理过程中发生的一

些短期的应付款项及结算中形成的负债。（对）

72、每一种中间业务产品投入后都需要得到补偿，因而

凡是独立的中间业务都应该有利润。（错）

73、金融机构有权拒绝除法律另有规定以外的任何单位

冻结、扣划。（对）

74、为有效控制业务风险，代理银行记账员必须定期到

委托人单位进行对账。（对）

75、由于保函独立性的特点，所以开立时无须审查基础

交易。（错）

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76、在备用信用证业务关系中，不论申请人是否履行其

义务，商业银行都要承担对受益人的第一付款责任。（错）

77、借款人贷款逾期未归还，银行可以直接对承担连带

保证责任的担保人的存款账户予以停止支付。（对）

78、银行业金融机构转让信贷资产应当遵守整体性原则,

即转让的信贷资产应当包括全部未偿还本金及应收利息。

（对）

79、金融企业应当于每年年度终了对承担风险和损失的

资产计提一般准备。一般准备由金融企业分支机构分别计提。

（错）

80、金融机构应当审慎经营，采取严格的内控措施和科

学的技术监控手段，严格区分机构自身资产与客户资产，不

得挪用、占用客户资金。（对）

81、处置抵债资产应当按照公开、透明、有效的原则进

行公开拍卖处置，处置价值可以由金融机构自行评估。（错）

82、已交付使用而未办理竣工决算的在建工程项目，不

应列入固定资产管理。（错）

83、资本公积作为一种资本储备，只能按照法定程序转

增资本，而不得作为投资利润或股利进行分配。（对）

84、重置成本是指按照当前市场条件下重新取得同样一

项资产所需支付的现金或现金等价物金额。在实务中，重置

成本一定大于现行成本。（错）

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85、《企业会计准则》规定，企业在对会计要素进行计

量时，一般应当采用历史成本进行计量。（对）

86、存款准备金是银行为保证客户提取存款和贷款资金

需要而准备的存放中央银行的款项。（错）

87、资产减值准备应以原币计提，即人民币资产和外币

资产均应以人民币计提，并分别核算和反映。（对）

88、银行业金融机构是实施银行业消费者权益保护的工

作主体。（对）

89、银行业金融机构可以向第三方提供个人金融信息。

（错）

90、银行业金融机构应当在产品销售过程中，严格区分

自有产品和代销产品，不得混淆、模糊两者性质向银行业消

费者误导销售金融产品。（对）

91、银行业消费者权益保护的重点是购买或接受银行业

金融机构产品或服务的自然人，银行业金融机构是维护消费

者合法权益的第一责任主体。（对）

92、根据目前的监管法规，监管机构对消费纠纷投诉的

处置意见具有裁决作用。（错）

93、银行消费者在消费过程中作出自由选择并实现公平

交易的前提条件是享有公平交易权。（错）

94、保障金融消费者自主选择权是指金融机构应当在法

律法规和监管规定允许范围内，充分尊重金融消费者意愿,

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由消费者自主选择、自行决定是否购买金融产品或接受金融

服务，不得强买强卖，不得违背金融消费者意愿搭售产品和

服务，不得附加其他不合理条件，不得采用引人误解的手段

诱使金融消费者购买其他产品。（对）

95、金融消费者投诉处理主体责任应由金融监管机构履

行。（错）

96、金融消费者投诉处理主体责任应由金融监管机构履

行。（对）

97、银行消费者是指为生活需要购买、使用银行产品或

接受银行服务的个人。（对）

98、银行消费行为包括以下三类：接受银行服务、使用

银行营销渠道、购买使用银行产品。（错）

99、银行消费者权益保护对于维护社会和谐具有重要意

义。（对）

100、根据银行消费者的定义，个人投资者不能算是银

行消费者。（对）

101、消费者为使生活中的结余资金保值增值而接受银

行提供的服务与咨询不属于银行消费行为。（错）

102、银行对于在与个人建立业务关系过程中获取、保

存的其他个人信息的保密体现了保护银行消费者的信息安

全权。（错）

103、银行业金融机构应采取有效措施加强对个人金融

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信息保护，确保信息安全，防止信息泄露和滥用。（对）

104、银行业金融机构不得收集与业务无关的个人金融

信息，对于与业务相关的个人金融信息可采取任何方式进行

收集。（错）

105、银行在与消费者形成法律关系时，在遵循公正、

平等、诚实、信用原则的前提下，可以诱导消费者购买、使

用其产品。（错）

106、在银行消费过程中，消费者享有人格尊严以及民

族风俗习惯受到尊重的权利。（对）

107、银行消费者享有对银行产品和服务进行批评诋毁

的权利。（错）

108、银行消费者的隐私权不包括在与个人建立业务关

系过程中获取、保存的其他个人信息的保密。（错）

109、银行消费知识的教育权是指消费者有权接受权益

受到侵害时如何维权等知识的教育。（错）

110、消费者权益保护知识的教育权是指消费者有权接

受关于银行产品的种类、特征等有关知识的教育。（错）

111、银行作为经营货币的特殊行业，决定了银行消费

者在拥有合法权益方面也具有一定的特殊性。（对）

112、银行提供银行产品或服务，应当按照有关规定向

消费者出具合法的交易凭证或者服务单据。（对）

113、银行应当建立健全消费者投诉处理机制，指定专

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门机构负责消费者投诉处理工作。（对）

114、银行向消费者提供产品或服务，应当遵守国家相

关法律规定，不得违背相关法律法规，但双方有事先约定的

除外。（错）

115、为了保护消费者的隐私权，银行应采取有效措施

加强对个人金融信息保护，确保信息安全，严禁交易信息公

开。（对）

116、银行如果拒绝消费者购买银行产品的申请，应当

及时告知消费者申请结果，无需向其说明理由。（错）

117、银行向银行消费者提供产品或者服务，如果双方

有约定，应当按照约定履行义务，即使约定违背了相关法律、

法规。（错）

118、2006年，中国银行业监督管理委员会发布《商业

银行金融创新指引》，强调银行的金融创新必须以切实保障

银行消费者权益为基础。（对）

119、我国大陆地区银行业监管机构和行业协会在纠纷

处理过程中应遵循公平、公正、公开的原则，调解好银行业

金融机构与消费者之间的矛盾。（错）

120、我国大陆地区银行业监管机构接受消费者的投诉

所给出的调查处置意见只作为第三方调解，不具有裁决作用。

（对）

121、建立一套科学的银行消费者保护工作机制，是有

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效调解消费者和银行业金融机构之间纠纷的必要条件。（错）

122、银行业金融机构在内部流程当中应明确规定，在

新产品新服务的设计和审批环节必须加注消费者权益保护

相关条款，在新产品新服务推介时将上述内容体现在宣传材

料和宣传讲解之中，使新产品新服务在进入市场时履行了对

消费者的告知义务。（对）

123、储蓄消费者有权自己选择存款的种类、期限、金

额。（对）

124、开展储蓄业务的商业银行应遵循“存款自由、取

款自愿、存款有息、为储户保密”原则。（错）

125、消费者有权选择任一银行营业网点开立个人银行

账户。未经消费者本人同意，任何单位和个人不得为其指定

开户银行。（对）

126、消费者对自己的储蓄存款享有收益权，银行必须

按照中国人民银行规定的利率及计息方式向消费者收取利

息。（错）

127、消费者用于支取教育储蓄存款的《正在接受非义

务教育的学生身份证明》是由税务部门统一印制的。（对）

128、由消费者自行保管的记名银行存款凭证如果遗失,

消费者可以先通过口头或者函电的形式申请挂失，待到时间

方便时再到营业网点补办书面挂失手续。（错）

129、消费者对被收缴货币的真伪有异议，可以自收缴

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之日起5个工作日内，持《假币收缴凭证》直接或通过收缴

单位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的

当地鉴定机构提出书面鉴定申请。（错）

130、消费者不得出租、销售银行个人结算账户，但是

可以将自己的银行个人结算账户借给直系亲属暂时使用。

（错）

131、消费者不得出租、转借银行个人结算账户，不得

利用银行个人结算账户套取银行信用。（对）

132、消费者开立外国投资者投资专用账户、特殊目的

公司专用账户及投资并购专用账户等资本项目外汇账户，以

及账户内资金的境内划转、汇出境外应经外管局核准。

133、消费者开立外国投资者投资专用账户、特殊目的

公司专用账户及投资并购专用账户等资本项目外汇账户，以

及账户内资金的境内划转、汇出境外应经中国人民银行核准。

（错）

134、消费者遗失或更换预留个人印章或更换签字人时，

应向开户银行出具经公证确认的书面申请，以及原预留印章

或签字人的个人身份证件。（错